Ihr umfassender Leitfaden zur PPP-Kreditvergebung im Jahr 2025

Wenn Ihr Unternehmen während der Pandemie einen Kredit im Rahmen des Paycheck Protection Program (PPP) erhalten hat und Sie noch keinen Antrag auf Vergebung gestellt haben, sind Sie nicht allein. Bis 2025 wurden etwa 98 % der PPP-Kredite vergeben, aber Tausende von Unternehmen haben immer noch die Möglichkeit, ihre Kredite vollständig vergeben zu bekommen. Dieser Leitfaden führt Sie durch alles, was Sie wissen müssen, um im Jahr 2025 die Vergebung Ihres PPP-Kredits zu sichern.

PPP-Kreditvergebung verstehen

Das PPP war von Anfang an als ein Programm für vergabefähige Kredite konzipiert. Wenn Sie Ihre Krediterlöse korrekt verwendet haben und bestimmte Voraussetzungen erfüllen, kann Ihr gesamter Kreditbetrag – einschließlich aufgelaufener Zinsen – vergeben werden. Das bedeutet, dass Sie ihn nicht zurückzahlen müssen.

Die gute Nachricht? Das Antragsverfahren wurde erheblich vereinfacht, insbesondere für kleinere Kredite. Auch im Jahr 2025 können Sie noch eine Vergebung beantragen, wenn Sie in früheren Runden eine PPP-Finanzierung erhalten haben.

Wer hat Anspruch auf Vergebung?

Um sich für eine vollständige PPP-Kreditvergebung zu qualifizieren, muss Ihr Unternehmen diese Kernvoraussetzungen erfüllen:

Ausgabenanforderungen Sie müssen mindestens 60 % Ihrer Krediterlöse während Ihres gedeckten Zeitraums für Personalkosten ausgegeben haben. Die restlichen 40 % können für andere qualifizierende Ausgaben verwendet werden. Wenn Sie weniger als 60 % für Personalkosten ausgegeben haben, erhalten Sie möglicherweise eine Teilvergebung, der Betrag wird jedoch anteilig reduziert.

Gedeckter Zeitraum Ihr gedeckter Zeitraum beträgt entweder 8 oder 24 Wochen, beginnend mit dem Datum, an dem Sie Ihre erste Kreditzahlung erhalten haben. Sie hatten die Flexibilität, Ihren gedeckten Zeitraum bei der Antragstellung zu wählen. Alle während dieses Zeitraums angefallenen Personalkosten sind anrechenbar, unabhängig davon, wann die Mitarbeiter ihre Gehaltsschecks tatsächlich erhalten.

Aufrechterhaltung des Beschäftigungsniveaus Im Allgemeinen müssen Sie Ihre Mitarbeiterzahl und Ihr Vergütungsniveau beibehalten. Es gibt jedoch Safe Harbors, wenn Sie nachweisen können, dass Sie Mitarbeiter nicht wieder einstellen oder qualifizierte Ersatzkräfte finden konnten.

Förderfähige Ausgaben für die Vergebung

Ihre PPP-Mittel können für die Vergebung für diese qualifizierenden Ausgaben verwendet werden:

Personalkosten (mindestens 60%)

• Gehalt, Löhne, Provisionen und Trinkgelder
• Mitarbeiterleistungen, einschließlich Krankenversicherungsprämien
• Altersvorsorgebeiträge
• Staatliche und lokale Lohnsteuern

Nicht-Personalkosten (bis zu 40%)

• Geschäftliche Hypothekenzinsen (nicht Tilgung)
• Geschäftliche Miet- oder Leasingzahlungen
• Geschäftliche Versorgungszahlungen
• Gedeckte Betriebsausgaben
• Gedeckte Sachschäden
• Gedeckte Lieferantenkosten
• Gedeckte Ausgaben für den Arbeitnehmerschutz

Alle Nicht-Personalkosten müssen vor dem 15. Februar 2020 bestanden haben.

Der Antragsprozess: Vereinfachte Optionen

Die SBA bietet drei verschiedene Antragsformulare an, und welches Sie verwenden, hängt von Ihrem Kreditbetrag ab:

Formular 3508S (Kredite bis zu 150.000 $)

Dies ist die einfachste Option. Sie müssen keine umfangreichen Unterlagen im Voraus einreichen oder komplexe Berechnungen durchführen. Bestätigen Sie einfach:

• Wie viel Sie für Personal ausgegeben haben
• Wie viel Sie für die Vergebung beantragen
• Dass Sie alle Programmregeln befolgt haben

Formular 3508EZ (Mittlere Komplexität)

Verwenden Sie dieses Formular, wenn Sie sich nicht für 3508S qualifizieren, aber bestimmte Bedingungen erfüllen, z. B. die Aufrechterhaltung des Mitarbeiter- und Vergütungsniveaus.

Formular 3508 (Vollständiger Antrag)

Erforderlich für Kredite über 2 Millionen Dollar oder wenn Sie sich nicht für die vereinfachten Formulare qualifizieren. Dies erfordert detailliertere Berechnungen und Dokumentationen.

Erforderliche Dokumentation

Die Dokumentation, die Sie benötigen, hängt davon ab, welches Formular Sie verwenden:

Für alle Anträge:

• Nachweis der Personalkosten (Kontoauszüge, Gehaltsabrechnungen, Steuererklärungen)
• Dokumentation der förderfähigen Nicht-Personalkosten (Quittungen, stornierte Schecks, Kontoauszüge)

Wichtig: Formular 3508S erfordert die wenigste Dokumentation im Voraus, Sie sollten jedoch dennoch Aufzeichnungen für den Fall einer Prüfung führen.

Für Kredite über 150.000 $: Sie müssen detailliertere Unterlagen vorlegen, einschließlich:

• IRS-Formular 941 oder gleichwertige Lohnsteuererklärungen
• Vierteljährliche Gehaltsmeldungsformulare des Bundesstaates
• Zahlungsbelege für Krankenversicherungs- und Altersvorsorgebeiträge
• Nachweis von Hypothekenzinsen, Miete oder Nebenkostenzahlungen

Verwendung des SBA Direct Forgiveness Portal

Seit März 2024 können alle Kreditnehmer das Direct Forgiveness Portal der SBA unabhängig von der Kredithöhe nutzen. Dieses Online-System kann Ihre Antragszeit auf nur 15 Minuten reduzieren.

Schritte zur Online-Bewerbung:

1. Besuchen Sie das Direct Forgiveness Portal der SBA
2. Geben Sie Ihre Kreditinformationen ein
3. Beantworten Sie Fragen zur Verwendung der Mittel
4. Laden Sie die erforderlichen Unterlagen hoch (falls zutreffend)
5. Überprüfen und reichen Sie Ihren Antrag ein

Alternativ können Sie auch direkt mit Ihrem Kreditgeber zusammenarbeiten, wenn Sie persönliche Unterstützung bevorzugen.

Wichtige Fristen und Zeitpläne

Antragsfenster Sie können die Vergebung jederzeit bis zu fünf Jahre nach dem Datum der Kreditvergabe beantragen. Wenn Sie den Antrag jedoch nicht innerhalb von 10 Monaten nach Ablauf Ihres gedeckten Zeitraums stellen, müssen Sie mit den Kreditzahlungen beginnen.

Prüfungsverfahren Die SBA prüft Anträge in der Regel innerhalb von 90 Tagen, wobei einfachere Anträge mit dem Formular 3508S schneller bearbeitet werden können. Nach Genehmigung erhält Ihr Kreditgeber die Zahlung direkt von der SBA.

Häufige Fehler, die es zu vermeiden gilt

Keine Doppelnutzung von Steuergutschriften Sie können die Steuergutschrift für Mitarbeiterbindung nicht für dieselben Löhne beanspruchen, die Sie für die PPP-Vergebung verwenden. Halten Sie diese getrennt, um Probleme mit dem IRS zu vermeiden.

Führen Sie genaue Aufzeichnungen Auch wenn Ihr Kreditbetrag keine Vorab-Dokumentation erfordert, müssen Sie die Aufzeichnungen mindestens sechs Jahre lang aufbewahren. Die SBA kann Ihren Kredit jederzeit während dieses Zeitraums prüfen.

Berechnen Sie Ihre 60/40-Aufteilung sorgfältig Stellen Sie sicher, dass mindestens 60 % Ihres gesamten Vergebungsbetrags aus Personalkosten stammen. Viele Unternehmen machen den Fehler, dies auf der Grundlage des gesamten Kreditbetrags und nicht des Vergebungsbetrags zu berechnen.

Vergessen Sie nicht die indirekte Vergütung Krankenversicherungsprämien, Altersvorsorgebeiträge und staatliche/lokale Lohnsteuern zählen zu Ihren Personalkosten. Viele Unternehmen übersehen diese bei der Berechnung ihrer förderfähigen Ausgaben.

Was passiert, wenn Sie nicht vollständig vergeben werden?

Wenn nur ein Teil Ihres Kredits vergeben wird, müssen Sie den Restbetrag über die Kreditlaufzeit zurückzahlen (entweder 2 oder 5 Jahre, je nachdem, wann Sie Ihren Kredit erhalten haben). Der Zinssatz beträgt 1 %, was im Vergleich zu den meisten Unternehmenskrediten recht günstig ist.

Prüfungsrisiken und Compliance

Kredite über 2 Millionen Dollar werden verstärkt geprüft und unterliegen obligatorischen Überprüfungen. Alle Kreditnehmer, unabhängig von der Kredithöhe, können bis zu sechs Jahre nach der Vergebung geprüft werden.

Die SBA hat ihre Prüfungs- und Compliance-Bemühungen im Jahr 2025 ausgeweitet und konzentriert sich insbesondere auf:

• Größere Kredite über 2 Millionen Dollar
• Unternehmen, die wegen potenziellen Missbrauchs von Geldern auffallen
• Inkonsistenzen in der Dokumentation

Um sich zu schützen:

• Führen Sie sorgfältige Aufzeichnungen
• Stellen Sie sicher, dass alle Zertifizierungen in Ihrem Antrag korrekt sind
• Wenden Sie sich an einen Wirtschaftsprüfer oder Finanzberater, wenn Sie sich in Bezug auf einen Aspekt Ihres Antrags unsicher sind

Nächste Schritte

Wenn Sie noch keinen Antrag auf PPP-Kreditvergebung gestellt haben, warten Sie nicht. Das Verfahren ist einfacher denn je, insbesondere für Kredite unter 150.000 $.

Ihr Aktionsplan:

1. Sammeln Sie Ihre Unterlagen (Gehaltsabrechnungen, Ausgabenbelege, Kontoauszüge)
2. Berechnen Sie, wie Sie Ihre Krediterlöse verwendet haben
3. Wählen Sie das passende Formular (3508S, 3508EZ oder 3508)
4. Beantragen Sie es über das SBA-Portal oder wenden Sie sich an Ihren Kreditgeber
5. Bewahren Sie alle Aufzeichnungen mindestens sechs Jahre lang auf

Denken Sie daran, dass Sie auch nach dem Ende des PPP-Programms im Jahr 2021 noch Zeit haben, die Vergebung zu beantragen. Wenn Sie jetzt handeln, können Sie dieses Kapitel der Pandemiehilfe abschließen und ohne die Last der Kredittilgung vorankommen.

Zusätzliche Ressourcen

Die aktuellsten Informationen und den Zugang zum Direct Forgiveness Portal finden Sie auf der offiziellen PPP-Forgiveness-Seite der SBA. Wenn Sie Fragen zu Ihrer speziellen Situation haben, sollten Sie sich an folgende Stellen wenden:

• Ihr ursprünglicher PPP-Kreditgeber
• Ein Wirtschaftsprüfer, der mit den PPP-Anforderungen vertraut ist
• Ein Anwalt für kleine Unternehmen
• Ihr lokales Small Business Development Center

Die Vergebung Ihres PPP-Kredits ist eine der wertvollsten finanziellen Maßnahmen, die Sie für Ihr Unternehmen ergreifen können. Mit den vereinfachten Verfahren, die jetzt vorhanden sind, gab es noch nie einen besseren Zeitpunkt, um Ihren Antrag auszufüllen und sich die Vergebung zu sichern, auf die Sie Anspruch haben.