پیدا کردن وام مناسب برای کسب و کار در سال 2025 کمتر به دنبال کردن کمترین نرخ تبلیغ شده و بیشتر در مورد تطبیق نحوه استفاده از پول با محصولی است که برای آن استفاده طراحی شده است. در زیر نقشه ای مناسب برای بنیانگذاران از چشم انداز فعلی آمده است - ارزان ترین، سریع ترین و امن ترین - به علاوه گام های بعدی ملموس و معیارهای وام دهنده که می توانید واقعاً آنها را برآورده کنید.

TL;DR - بر اساس شرایط خود انتخاب کنید​

• کمترین APR کلی برای استفاده عمومی: وام ترم SBA 7(a) بهترین گزینه شماست. این وام ها توسط دولت تضمین می شوند و نرخ ها نسبت به نرخ بهره پایه محدود می شوند. انتظار هزینه های رقابتی داشته باشید، اما برای کاغذبازی بیشتر و یک فرآیند طولانی تر آماده باشید.
• املاک و مستغلات یا تجهیزات سنگین، نرخ ثابت طولانی مدت: برنامه وام SBA 504 برای این منظور طراحی شده است. این برنامه بخش های ثابت 10، 20 یا 25 ساله را ارائه می دهد که به اوراق خزانه 10 ساله متصل هستند. نرخ های اخیر اوراق قرضه در سال 2025 در محدوده میانه 6٪ شناور بوده است.
• سرمایه در گردش انعطاف پذیر که می توانید دوباره استفاده کنید: خط اعتباری تجاری (LOC) از یک بانک یا وام دهنده آنلاین ایده آل است. به عنوان مثال، Bluevine خطوط اعتباری تا سقف 250 هزار دلار با نرخ های پایین 7.8٪ برای متقاضیان برتر که معیارهای آنها را برآورده می کنند (حداقل امتیاز اعتباری 625 FICO، درآمد ماهانه 10 هزار دلار، 12+ ماه فعالیت تجاری) ارائه می دهد.
• پول این هفته: وام ترم آنلاین سریع ترین گزینه است. به عنوان مثال، OnDeck به سرعت وام های ترمی تا سقف 250 هزار دلار و خطوط اعتباری تا سقف 200 هزار دلار را تامین می کند. حداقل های معمول، امتیاز اعتباری 625 FICO، درآمد سالانه 100 هزار دلار + و حداقل یک سال فعالیت تجاری است.
• کسب و کارهای جدیدتر یا مبالغ کوچکتر: به وام خرد SBA (تا سقف 50 هزار دلار با نرخ بهره سالانه 8٪ تا 13٪) یا Kiva نگاهی بیندازید که وام های خرد 0٪ بهره تا سقف 15 هزار دلار را از طریق تامین مالی جمعی تسهیل می کند.
• شما برای مشتریان بزرگ صورتحساب صادر می کنید و منتظر می مانید تا پرداخت شوند: تامین مالی فاکتور یا فاکتورینگ می تواند پول نقد قفل شده در مطالبات را آزاد کند. هزینه های معمول از حدود 2.2٪ در هر 30 روز شروع می شود که اگر فاکتورها به سرعت تبدیل شوند ارزان است، اما اگر اینطور نباشد گران است.
• شما در یک منطقه روستایی فعالیت می کنید: تضمین های وام کسب و کار و صنعت (B&I) USDA ابزاری کم استفاده اما قدرتمند هستند. در سال مالی 2025، این تضمین ها معمولاً 80٪ از وام را پوشش می دهند.
• فقط آخرین راه حل: پیش پرداخت نقدی بازرگان (MCA) تایید آسان را ارائه می دهد، اما با قیمت گزافی همراه است. نرخ های فاکتور آنها (اغلب 1.2-1.5) می تواند به APR های خیره کننده تبدیل شود. بدانید چه چیزی را امضا می کنید.

پس زمینه نرخ 2025 (معنی "ارزان" در حال حاضر)​

برای درک هزینه های وام، دانستن محیط مالی فعلی کمک می کند. نرخ بهره پایه ایالات متحده از 19 دسامبر 2024، 7.50٪ است و تا اوایل سپتامبر 2025 بدون تغییر باقی مانده است. بسیاری از نرخ های وام بانکی و SBA در نرخ بهره پایه به اضافه اسپرد شناور هستند. SBA با محدود کردن قیمت گذاری وام دهندگان در اکثر وام های 7(a) بر اساس اندازه (به عنوان مثال، نرخ پایه + 3.0٪ برای وام های بزرگتر) گزینه های رقابتی خود را حفظ می کند.

تا اواسط سال 2025، میانگین نرخ های درصد سالانه (APR) برای وام های کسب و کار کوچک تقریباً به این صورت به نظر می رسند: وام های ترم بانکی حدود 7-8٪، خطوط اعتباری بانکی 6.5-8٪، وام های آنلاین دامنه وسیعی از 9-75٪ دارند و وام های SBA 7(a) معمولاً بین 10.5-15.5٪ قرار می گیرند. به یاد داشته باشید که اینها را به عنوان محدوده در نظر بگیرید، نه وعده، زیرا نرخ نهایی شما به مشخصات کسب و کار شما بستگی دارد.

بهترین وام ها بر اساس مورد استفاده​

1. سرمایه در گردش همه منظوره با بهترین نرخ ← SBA 7(a)​

• چرا عالی است: وام SBA 7(a) یک اسب بارکش همه کاره است. این وام دارای کاربردهای مجاز گسترده ای از جمله سرمایه در گردش، تامین مالی مجدد بدهی، خرید تجهیزات و حتی تامین مالی تملک است. محدودیت های نرخ دولتی مرتبط با نرخ بهره پایه، آن را مقرون به صرفه نگه می دارد. حداکثر مبلغ وام 5 میلیون دلار است، با SBA تا 85٪ از وام برای مبالغ کمتر از 150 هزار دلار و 75٪ برای مبالغ بزرگتر را تضمین می کند.
• چه انتظاری داشته باشید: برای مستندات و فرآیند پذیره نویسی فشرده تر آماده باشید. در حالی که پردازش خود SBA می تواند 5-10 روز کاری طول بکشد، کل زمان از درخواست شما تا دریافت بودجه اغلب به دلیل مراحل پذیره نویسی و بستن وام دهنده، چندین هفته طول می کشد.
• جدید در سال 2025: طرح آزمایشی سرمایه در گردش (WCP) 7(a) اکنون خطوط اعتباری نظارت شده تا سقف 5 میلیون دلار با حداکثر سررسید 60 ماهه را تحت همان چارچوب نرخ کلی ارائه می دهد. اگر به سرمایه گردشی با محافظت های SBA نیاز دارید، این یک گزینه عالی است.

2. املاک و مستغلات یا تجهیزات گران قیمت ← SBA 504​

• چرا عالی است: برنامه SBA 504 به طور خاص برای خریدهای عمده دارایی ثابت طراحی شده است. این برنامه شرایط ثابت طولانی مدت 10، 20 یا 25 ساله را در بخشی از وام از یک شرکت توسعه گواهی شده (CDC) ارائه می دهد که به اوراق خزانه 10 ساله متصل است. نرخ های اخیر اوراق قرضه در سال 2025 در محدوده میانه 6٪ بوده است. بخش بانک وام معمولاً ثابت یا متغیر است.
• نکات احتیاطی: این وام دارای کاربردهای محدودی است و نمی توان از آن برای سرمایه در گردش استفاده کرد. همچنین از وام گیرنده می خواهد که حدود 10٪ در سهام مشارکت کند (بیشتر برای استارت آپ ها یا ساختمان های با کاربری خاص).

3. بودجه انعطاف پذیر و قابل استفاده مجدد برای نیازهای مکرر ← خط اعتباری تجاری​

• چرا عالی است: یک خط اعتباری تجاری (LOC) به شما امکان می دهد هر زمان که به آن نیاز دارید پول نقد برداشت کنید و فقط سود آنچه را که استفاده می کنید پرداخت کنید. این یک ابزار عالی برای ایجاد یک بالشتک حقوق و دستمزد، مدیریت موجودی یا پر کردن شکاف ها در مطالبات است.
• LOC بانکی: اگر واجد شرایط باشید، اینها کمترین نرخ ها را ارائه می دهند، با میانگین های 2025 که در حدود 6.5-8٪ APR قرار دارند.
• LOC آنلاین: به دست آوردن اینها آسان تر و سریع تر است. Bluevine تا سقف 250 هزار دلار با نرخ های پایین 7.8٪ برای متقاضیان برتر ارائه می دهد، در حالی که OnDeck خطوط اعتباری تا سقف 200 هزار دلار را ارائه می دهد و می تواند برداشت ها را به سرعت تامین کند.
• گزینه SBA LOC: خط اعتباری جدید WCP 7(a) اگر می خواهید از حمایت نرخ وام SBA در اعتبار گردشی خود برخوردار شوید، یک انتخاب عالی است.

4. نیاز به بودجه در 24-72 ساعت ← وام ترم آنلاین​

• چرا عالی است: وقتی سرعت اولویت دارد، وام های ترم آنلاین با پذیره نویسی ساده و تصمیمات سریع ارائه می شوند.

• مثال: OnDeck وام های ترمی از 5 هزار دلار تا 250 هزار دلار با شرایط بازپرداخت تا 24 ماه ارائه می دهد. حداقل های معمول آنها امتیاز اعتباری 625 FICO، درآمد سالانه 100 هزار دلار و یک سال فعالیت تجاری است. تامین مالی در همان روز یا روز بعد پس از تایید معمول است.

• محدودیت: شما باید برای این راحتی هزینه بپردازید. نرخ‌های APR برای وام‌های آنلاین می‌توانند بالاتر از بانک‌ها یا SBA باشند و بسته به مشخصات کسب و کار شما و مدت وام، در محدوده وسیعی از ۹–۷۵٪ قرار گیرند. همیشه نیاز به سرعت را در مقابل هزینه بالاتر بسنجید.

۵. مبالغ کمتر یا پرونده‌های اعتباری ضعیف‌تر ← وام خرد SBA یا Kiva​

• وام خرد SBA: این برنامه وام‌هایی تا سقف ۵۰ هزار دلار از طریق واسطه‌های غیرانتفاعی ارائه می‌دهد. نرخ بهره معمولاً ۸–۱۳٪ با دوره‌های بازپرداخت تا هفت سال است. وام گیرندگان معمولاً باید وثیقه بگذارند و ضمانت شخصی ارائه دهند. این یک گزینه عالی برای استارت‌آپ‌ها و نیازهای سرمایه در گردش کوچکتر است.
• Kiva (ایالات متحده): Kiva وام‌های جمع‌سپاری شده از ۱ هزار دلار تا ۱۵ هزار دلار با بهره ۰٪، بدون کارمزد و بدون وثیقه را تسهیل می‌کند. این فرآیند شامل ارزیابی اجتماعی و حمایت جامعه است و تأییدیه‌ها حدود ۱۰ تا ۱۵ روز کاری طول می‌کشد.

۶. نقدینگی مسدود شده در فاکتورها ← تأمین مالی/فاکتورینگ فاکتور​

• نحوه عملکرد: این روش به شما امکان می‌دهد در مقابل فاکتورهای تأیید شده خود، پیش پرداخت نقدی دریافت کنید. هزینه معمولاً به ازای هر ۳۰ روز که فاکتور پرداخت نشده است، اعلام می‌شود، نه به عنوان APR.
• قیمت گذاری: ارائه دهندگانی مانند FundThrough هزینه‌هایی را از حدود ۲.۲٪ در هر ۳۰ روز ارائه می‌دهند. محاسبه هزینه بر اساس بازه‌های زمانی پرداخت واقعی شما برای مقایسه دقیق با سایر انواع وام‌ها بسیار مهم است.
• بهترین گزینه برای: این روش برای شرکت‌های B۲B که مشتریان قابل اعتماد دارند اما با شرایط پرداخت کند (به عنوان مثال، خالص ۳۰ یا خالص ۴۵) سر و کار دارند، ایده‌آل است.

۷. عملیات و پروژه‌های روستایی ← USDA Business & Industry (B&I)​

• دلیل عالی بودن آن: برای کسب و کارهایی که در مناطق روستایی واجد شرایط فعالیت می‌کنند، وام دهندگان می‌توانند وام‌هایی را با پشتیبانی USDA با ضمانت تا ۸۰٪ در سال مالی ۲۰۲۵ صادر کنند. این کاهش ریسک قوی برای وام دهنده می‌تواند به شرایط بهتری برای وام گیرنده منجر شود. حداکثر اندازه وام‌ها می‌تواند بسیار بزرگ باشد، اغلب بسیار بالاتر از سقف‌های معمول SBA.

۸. وقتی وسوسه می‌شوید از مسیر "تأیید آسان" استفاده کنید ← MCAs (با احتیاط رفتار کنید)​

• هشدار: پیش پرداخت نقدی تجاری (MCA) از نظر فنی یک وام نیست. شما در ازای درصدی از فروش آینده خود، مبلغی یکجا دریافت می‌کنید. هزینه به صورت نرخ فاکتور (معمولاً ۱.۲–۱.۵) بیان می‌شود که می‌تواند پس از محاسبه سالانه، به نرخ APR بسیار بالایی تبدیل شود. نهادهای نظارتی علیه رویه‌های فریبنده در این فضا اقدام کرده‌اند، بنابراین قبل از امضای قرارداد، تمام اطلاعات را با دقت بخوانید.

نمای کلی مقایسه‌ای ۲۰۲۵​

معیارهای وام دهنده که واقعاً می‌توانید به آنها دست یابید​

• OnDeck (وام‌های مدت دار سریع و LOC): حداقل ۶۲۵ FICO، ۱۰۰ هزار دلار+ درآمد سالانه و ۱+ سال سابقه فعالیت تجاری. آنها تا ۲۵۰ هزار دلار برای وام‌های مدت دار و ۲۰۰ هزار دلار برای خطوط اعتباری ارائه می‌دهند.
• Bluevine (LOC آنلاین): شما می‌توانید تا ۲۵۰ هزار دلار با نرخ‌های از ۷.۸٪ برای پروفایل‌های برتر دریافت کنید. شما به ۶۲۵+ FICO، ۱۰ هزار دلار+ درآمد ماهانه و ۱۲+ ماه سابقه فعالیت تجاری نیاز دارید. برخی از استثنائات ایالتی و صنعتی اعمال می‌شود.
• Kiva (وام‌های خرد ۰٪): ۱ هزار دلار تا ۱۵ هزار دلار با نرخ APR ۰٪ بدون نیاز به وثیقه ارائه می‌دهد، اما یک جزء اثبات اجتماعی و جمع‌سپاری در برنامه وجود دارد.

چگونه در کمتر از 5 دقیقه انتخاب کنیم​

• اگر می توانید صبر کنید و بهترین نرخ را می خواهید: با وام SBA 7(a) برای نیازهای عمومی یا وام 504 برای املاک و مستغلات و تجهیزات شروع کنید. سقف نرخ و مدت طولانی منجر به کمترین هزینه در طول عمر می شود.
• اگر سرعت از قیمت مهم تر است: به سراغ وام مدت دار آنلاین یا LOC آنلاین بروید. می توانید با اصطکاک کمتری واجد شرایط شوید و به سرعت بودجه دریافت کنید.
• اگر کوچک/جدید هستید و به ≤ 50 هزار دلار نیاز دارید: یک SBA Microloan یا Kiva را امتحان کنید. این گزینه ها به شما امکان می دهند با وام دهندگان محلی کار کنید و هزینه ها را کنترل کنید.
• اگر پول نقد در فاکتورها گیر کرده است: از تامین مالی فاکتور برای هموار کردن چرخه های نقدی خود استفاده کنید، اما مراقب هزینه های 30 روزه باشید.
• اگر روستایی هستید: از وام دهندگان محلی در مورد ضمانت های USDA B&I بپرسید - آنها در سال مالی 2025 щедрый هستند و می توانند شرایط وام شما را به طور قابل توجهی بهبود بخشند.

چک لیست آماده سازی درخواست یک ساعته​

داشتن این مدارک آماده، روزها را از روند بررسی کم می کند:

• شناسنامه و اطلاعات مالکیت (و برای ضمانت های شخصی در بسیاری از محصولات آماده باشید).
• صورتهای مالی کسب و کار: 6-24 ماه گذشته گردش حساب بانکی، صورت سود و زیان و ترازنامه سال جاری و اظهارنامه های مالیاتی سال قبل.
• لیست پیری AR/AP و لیست فاکتور در صورت درخواست خط اعتباری یا تامین مالی فاکتور.
• یادداشت استفاده از وجوه: یک سند مختصر که توضیح می دهد به چه پولی نیاز دارید، چرا مهم است و چگونه قصد دارید آن را بازپرداخت کنید.
• برای وام های SBA: تأیید کنید که استانداردهای اندازه آژانس و آزمون "اعتبار در جای دیگر" را برآورده می کنید، جایی که وام دهندگان باید مستند کنند که چرا اعتبار متعارف با شرایط معقول در دسترس شما نیست.

نکات حرفه ای برای صرفه جویی در پول واقعی​

• مطابقت محصول با کاربرد. استفاده از ابزار اشتباه برای کار به سرعت گران می شود. از خط اعتباری یا 7(a) برای سرمایه در گردش و 504 для недвижимость استفاده کنید. از استفاده از یک محصول پرهزینه مانند MCA برای نیازهای بلندمدت خودداری کنید.
• مقایسه APR، نه فقط نرخ ها. وام دهندگان آنلاین ممکن است "کارمزد" یا "نرخ های ماهانه" را نقل کنند. همیشه اینها را به نرخ درصد سالانه (APR) تبدیل کنید تا پیشنهادات بانک ها و SBA را به طور دقیق مقایسه کنید.
• ایجاد رابطه با یک وام دهنده. محدودیت های اعتباری و قیمت گذاری شما اغلب پس از 3-6 ماه سابقه پرداخت مثبت، به ویژه با LOC های آنلاین که ممکن است ماهانه حساب شما را دوباره ارزیابی کنند، بهبود می یابد.
• در صورت امکان از MCAs اجتناب کنید. عوامل نرخ مانند 1.35 می توانند برابر با APR های سه رقمی باشند. فقط در صورتی این گزینه را در نظر بگیرید که تفاوت بین بقا و تعطیلی باشد، و حتی در آن صورت، موارد افشا را با نهایت دقت بخوانید.

چه باید کرد بعد (مسیر ساده)​

• اگر بهترین نرخ را می خواهید: در همان روز با یک بانک فعال SBA و یک CDC صحبت کنید تا وام های 7(a) و 504 را بررسی کنید. از فهرست های آنلاین SBA برای یافتن وام دهندگان و CDC های فعال در منطقه خود استفاده کنید.
• اگر به سرعت نیاز دارید: با یک وام دهنده آنلاین معتبر (مانند OnDeck برای وام های مدت دار / LOC یا Bluevine для LOC) از قبل واجد شرایط شوید تا ببینید امروز واجد شرایط چه چیزی هستید. از این پیشنهاد برای آزمایش فشار شرایط با سایر وام دهندگان استفاده کنید.
• اگر روستایی هستید یا به کمتر از 50 هزار دلار نیاز دارید: با یک موسسه مالی توسعه جامعه (CDFI) محلی یا یک بانک با تجربه USDA تماس بگیرید تا در مورد وام های B&I یا микрокредитныe بپرسید.

اگر صاحب یک کسب‌وکار کوچک هستید، کارت اعتباری مناسب می‌تواند یک مرکز سودآور ساکت باشد. می‌تواند جریان نقدی شما را هموار کند، پاداش‌های بالایی بر هزینه‌های واقعی شما بدهد و محافظت‌هایی را فراهم کند که در غیر این صورت باید هزینه‌شان را بپردازید. در ادامه یک فهرست کوتاه، دسته‌بندی‌شده و عملی از 16 کارت تجاری عالی برای سال 2025 آورده شده است. این کارت‌ها بر اساس بهترین عملکردشان گروه‌بندی شده‌اند و ساختارهای اصلی کسب پاداششان برجسته شده‌اند. پیشنهادها و شرایط ممکن است تغییر کنند، بنابراین همیشه پیش از درخواست، جزئیات را با صادرکننده کارت تأیید کنید.

انتخاب‌های سریع: چه کسی چه کارت را باید بگیرد​

• برای بازگشت نقدی ساده و روزمره: کارت Chase Ink Business Unlimited® بازگشت ثابت 1.5 % نقدی بر تمام خریدها با هزینه سالانه ۰ دلار و نرخ بهره معرفی ۰ % برای ۱۲ ماه ارائه می‌دهد.

• برای هزینه‌گذاران بزرگ که می‌خواهند بازگشت نقدی بالا بدون جابه‌جایی دسته‌ها: کارت Chase Ink Business Premier® یک کارت پرداخت کامل است که 2.5 % بر خریدهای ۵,۰۰۰ $یا بیشتر و 2$.

• برای صورتحساب‌های دفتر، اینترنت و تلفن: کارت Chase Ink Business Cash® 5 % بازگشت نقدی در فروشگاه‌های لوازم اداری و بر خدمات اینترنت، کابل و تلفن (تا سقف) و 2 % در ایستگاه‌های بنزین و رستوران‌ها ارائه می‌کند. هزینه سالانه ۰ $ و پیشنهاد نرخ بهره معرفی دارد.

• برای امتیازهای کم‌دست‌و‌پایدار بر همه چیز: کارت Blue Business® Plus از American Express 2X امتیاز Membership Rewards® بر اولین ۵۰,۰۰۰ $خرید هر سال (سپس 1X) با هزینه سالانه ۰$ می‌دهد.

• برای یک کارت بازگشت نقدی مشابه Blue Business Plus: کارت American Express Blue Business Cash™ 2 % بازگشت نقدی بر اولین ۵۰,۰۰۰ $هزینه سالانه (سپس 1$.

• برای هزینه‌های تبلیغاتی، حمل‌ونقل و سفر: کارت American Express® Business Gold Card به‌صورت خودکار 4X امتیاز بر دو دسته هزینه‌ای برتر هر دوره صورتحساب می‌دهد، تا ۱۵۰,۰۰۰ $ در سال.

• برای مزایای قدرتمند سفر و دسترسی به سالن‌های فرودگاهی: کارت Business Platinum® از American Express گزینه اصلی برای مزایای سفر پریمیوم است؛ 5X امتیاز بر پروازها و هتل‌های پیش‌پرداخت شده از طریق AmexTravel، اگرچه هزینه سالانه بالایی دارد.

• برای کارت بدون هزینه سالانه و انتخاب دسته دلخواه: کارت Bank of America® Business Advantage Customized Cash Rewards به شما اجازه می‌دهد 3 % در دسته‌ای که انتخاب می‌کنید و 2 % در رستوران‌ها به‌دست آورید، با هزینه سالانه ۰ $. برنامه Preferred Rewards for Business می‌تواند درآمدها را ۲۵٪ تا ۷۵٪ افزایش دهد.

• برای رستوران‌ها، بنزین/شارژ خودروهای الکتریکی و لوازم اداری: کارت U.S. Bank Triple Cash Rewards Visa® Business 3 % در این دسته‌های کلیدی، هزینه سالانه ۰ $، اعتبار ۱۰۰$ برای اشتراک نرم‌افزار سالانه و دوره معرفی ۰ % APR دارد.

• برای امتیازهای ساده متمرکز بر سفر: کارت Capital One Spark Miles for Business 2X مایل بر همه چیز و اعتبار Global Entry/TSA PreCheck می‌دهد. هزینه سالانه ۹۵ $ برای سال اول معاف است.

• برای بازگشت نقدی نامحدود 2 %: کارت Capital One Spark Cash Plus یک کارت شارژ پرداخت کامل با بازگشت نقدی نامحدود 2 % است. هزینه سالانه ۱۵۰ $در صورتی که ۱۵۰,۰۰۰$ هزینه سالانه داشته باشید، بازپرداخت می‌شود.

• برای مسافران وفادار American Airlines: کارت CitiBusiness® / AAdvantage® Platinum Select® Mastercard® یک چمدان اول رایگان و اولویت سوار شدن در پروازهای AA را ارائه می‌دهد. هزینه سالانه ۹۹ $ اغلب در سال اول معاف می‌شود.

• برای خریدهای باشگاه‌های انبار و سوخت: کارت Costco Anywhere Visa® Business Card by Citi 4 % بازگشت در ایستگاه‌های بنزین/شارژرهای الکتریکی (تا سقف)، 3 % در رستوران‌ها و سفرهای واجد شرایط، و 2 % در Costco می‌دهد. هزینه سالانه کارت وجود ندارد به شرط داشتن عضویت پرداخت‌شده Costco.

• برای کسب‌وکارهای اولویت‌دار Amazon: کارت Amazon Business Prime American Express Card 5 % بازگشت در Amazon.com با عضویت Prime واجد شرایط (یا می‌توانید شرایط پرداخت انعطاف‌پذیر را انتخاب کنید) با هزینه سالانه ۰ $.

• برای امتیازهای عمومی سفر با اکوسیستم هتل غنی: کارت Marriott Bonvoy Business® American Express® Card 6X امتیاز در املاک مشارکتی Marriott، وضعیت Gold elite و گواهی یک شب رایگان سالانه برای هزینه سالانه ۱۲۵ $ می‌دهد.

• برای تبلیغات، حمل‌ونقل و هزینه‌های سفر: کارت Chase Ink Business Preferred® یک اسب کار دسته‌ای است؛ 3X امتیاز بر حمل‌ونقل، تبلیغات آنلاین، سفر و خدمات اینترنت/کابل/تلفن بر اولین ۱۵۰,۰۰۰ $ هزینه سالانه.

چگونه کارت خود را انتخاب کنید​

برای دریافت ارزش بیشتر نسبت به هزینه سالانه، بر این حوزه‌های کلیدی تمرکز کنید.

پاداش‌ها را با خطوط هزینه اصلی خود مطابقت دهید.
دفتر حساب‌های خود را بررسی کنید. اگر هزینه‌های زیادی بر لوازم اداری، اینترنت و تلفن دارید، Ink Business Cash® به‌طور فوق‌العاده‌ای کارآمد است. اگر هزینه‌هایتان در چند دسته متغیر مانند تبلیغات، حمل‌ونقل یا سفر متمرکز است، American Express® Business Gold Card به‌صورت خودکار دو دسته برتر هر دوره را هدف می‌گیرد بدون نیاز به تغییر دستی.

اگر سادگی را ترجیح می‌دهید، کارت با نرخ ثابت را انتخاب کنید.
گزینه‌هایی مانند Ink Business Unlimited® (1.5 % بازگشت نقدی) و Blue Business® Plus (2X امتیاز تا ۵۰ K $) بار ذهنی را بدون کاهش ارزش کاهش می‌دهند.

رشد را با دوره‌های معرفی APR تأمین کنید.
چند کارت 0 % APR معرفی بر خریدها دارند که می‌تواند برای خریدهای موجودی یا تجهیزات کمک کند اگر به‌موقع پرداخت کنید. به Ink Cash، Ink Unlimited و U.S. Bank Triple Cash برای این پیشنهادها نگاه کنید.

اگر زیاد سفر می‌کنید، بین مزایا و قدرت کسب امتیاز تصمیم بگیرید.
کارت Business Platinum® از American Express لوازم‌جانبی سالن‌ها و اعتبارهای صورت‌حساب را اضافه می‌کند، در حالی که Capital One Spark Miles for Business ساده است با 2X مایل در همه‌جا و امکان انتقال به شرکای هواپیمایی و هتل.

از روابط بانکی موجود بهره بگیرید.
اگر قبلاً با Bank of America کار می‌کنید، وضعیت Preferred Rewards for Business می‌تواند درآمدها را ۲۵٪ تا ۷۵٪ در کارت‌های تجاری واجد شرایط BofA افزایش دهد و نرخ‌های کسب را به‌سطح برجسته تبدیل کند.

برای خریدهای بزرگ و ناهموار، محاسبه کنید.
Ink Business Premier® 2.5 % بر تراکنش‌های تک ۵,۰۰۰ $ یا بیشتر می‌دهد. اگر به‌طور منظم چک‌های بزرگ برای حمل‌ونقل، تجهیزات یا خریدهای رسانه‌ای می‌زنید، این محاسبه سریعاً برنده می‌شود. فقط به‌خاطر داشته باشید که این کارت پرداخت کامل است.

برگه راهنمایی یک‌نگاهی​

بدون هزینه سالانه و ساده​

• Ink Business Unlimited®: 1.5 % بازگشت بر همه چیز؛ APR معرفی.
• Blue Business® Plus: 2X امتیاز بر اولین ۵۰ K $/سال.
• Blue Business Cash™: 2 % بازگشت بر اولین ۵۰ K $/سال.
• BofA Customized Cash Rewards: 3 % در دسته انتخابی؛ 2 % در رستوران؛ ارتقاءهای رابطه‌ای موجود.
• U.S. Bank Triple Cash Rewards Visa® Business: 3 % در دسته‌های کلیدی کسب‌وکار؛ اعتبار نرم‌افزار.

حداکثرکنندگان بازگشت نقدی​

• Ink Business Premier®: 2.5 % بر خریدهای ≥۵ K $؛ 2$.
• Capital One Spark Cash Plus: بازگشت نامحدود 2 %؛ هزینه سالانه بازپرداخت‌شده با هزینه ۱۵۰ K $ سالانه.

متمرکز بر سفر​

• Ink Business Preferred®: 3X بر تبلیغات، حمل‌ونقل، سفر و بیشتر (تا ۱۵۰ K $).
• Business Gold (Amex): 4X بر دو دسته برتر (سقف اعمال می‌شود).
• Business Platinum (Amex): مزایای سفر پریمیوم و سالن‌ها؛ 5X از طریق AmexTravel بر پروازها/هتل‌های پیش‌پرداخت.
• Spark Miles for Business: 2X مایل بر همه چیز؛ شرکای انتقال؛ اعتبار Global Entry/TSA PreCheck.
• CitiBusiness / AAdvantage Platinum Select: مزایای چمدان و سوار شدن AA؛ هزینه سالانه ۹۹ $ (اغلب سال اول معاف).
• Marriott Bonvoy Business (Amex): وضعیت Gold + گواهی شب رایگان سالانه؛ هزینه سالانه ۱۲۵ $.

دسته‌محور​

• Costco Anywhere Visa® Business by Citi: 4 % بنزین/EV (تا سقف)، 3 % رستوران/سفر، 2 % در Costco؛ نیاز به عضویت Costco.
• Amazon Business Prime Amex: تا 5 % بازگشت در Amazon.com با Prime واجد شرایط (یا شرایط انعطاف‌پذیر)؛ هزینه سالانه ۰ $.

ایده‌های هوشمند ترکیبی​

• ساده‌سازی یک‌کارت: Blue Business® Plus (2X تا ۵۰ K $) یا Ink Unlimited® (1.5 % بازگشت) هزینه‌های متفرقه را با کمترین تلاش پوشش می‌دهند.

• ترکیب دوکارت: ترکیب Ink Business Cash® (برای دسته‌های 5 %/2 %) با Ink Business Unlimited® (برای 1.5 % در بقیه)؛ اگر نمی‌خواهید دو کارت Chase داشته باشید، می‌توانید Blue Business® Plus را به‌جای نقش «همه‌جا» بگذارید.

• بهینه‌ساز سفر: از یک کارت با ضریب بالا مانند American Express® Business Gold Card (4X بر دسته‌های برتر) یا Ink Business Preferred® (3X بر دسته‌هایش) و یک کارت نرخ ثابت سفر مانند Spark Miles for Business برای بقیه استفاده کنید، سپس امتیازها را برای سفرها بازخرید کنید.

نکات مهمی که باید به آن‌ها توجه کنید​

• APR معرفی پول رایگان نیست. دوره 0 % را به‌عنوان برنامه پرداخت ساختاری در نظر بگیرید و قبل از پایان دوره، مانده را پرداخت کنید. کارت‌هایی مانند Ink Cash, Ink Unlimited و U.S. Bank Triple Cash این دوره‌ها را ارائه می‌دهند.

• محصولات پرداخت کامل رفتار متفاوتی دارند. Ink Business Premier® و Spark Cash Plus برای پرداخت کامل ماهانه طراحی شده‌اند. این برای هزینه‌گذاران با جریان نقدی پیش‌بینی‌شده مناسب است اما برای کسانی که نیاز به چرخاندن مانده دارند، مناسب نیست.

• کارت‌های مشترک برند محدودیت دارند. کارت‌های هواپیمایی و هتل می‌توانند فوق‌العاده باشند—اگر واقعاً از برند استفاده می‌کنید. در غیر این صورت، کارت‌های عمومی بازگشت نقدی یا امتیازهای قابل انتقال معمولاً گزینه بهتری برای شروع هستند.

چگونگی انتخاب این فهرست​

این فهرست بر اساس (۱) ریاضیات کسب امتیاز در دسته‌های رایج کسب‌وکارهای کوچک، (۲) سادگی استفاده مستمر، (۳) دوستانه بودن برای جریان نقدی (مانند پیشنهادات APR معرفی) و (۴) پذیرش صادرکننده و اکوسیستم آن اولویت‌بندی شده است. تمام ویژگی‌های کلیدی کارت‌ها تا سپتامبر ۲۰۲۵ با اطلاعات عمومی تأیید شده‌اند.

انتخاب یک حساب جاری تجاری در سال ۲۰۲۵ صرفاً به معنای یافتن یک «برنده» واحد نیست؛ بلکه درباره تطبیق نحوه جابه‌جایی پول شماست — از جمله انتقال ACH در برابر حواله‌ها (Wires)، واریزهای نقدی، پرداخت‌های بین‌المللی، دسترسی چندکاربره و سود سپرده برای نقدینگی راکد — با آنچه هر ارائه‌دهنده به خوبی (و با چه هزینه‌ای) انجام می‌دهد. در ادامه، شش گزینه عالی معرفی شده‌اند که هر کدام برای یک مورد استفاده خاص «بهترین» هستند، و پس از آن یک مقایسه سریع و چارچوبی کاربردی برای خرید ارائه شده است.

نگاهی کوتاه — بهترین بر اساس مورد استفاده​

• Bluevine — بهترین برای کسب سود (APY) روی حساب جاری و اتوماسیون مدرن پرداخت‌های بستانکاری.
• Mercury — بهترین برای استارتاپ‌هایی که به دنبال بانکداری توسعه‌دهنده-محور و حواله‌های دلاری (USD) رایگان هستند.
• Relay — بهترین برای مدیریت نقدینگی چندحسابی (تا ۲۰ حساب جاری) و واریزهای نقدی از طریق Allpoint+.
• Novo — بهترین برای تیم‌های کوچک و انفرادی Stripe-محور؛ واریز سریع‌تر از Stripe با قابلیت Boost؛ ارائه حواله‌های داخلی برای حساب‌های واجد شرایط.
• Axos Basic Business Checking — بهترین برای بازپرداخت نامحدود کارمزدهای خودپرداز (ATM) و حواله‌های ورودی رایگان.
• Chase Business Complete Banking — بهترین برای دسترسی به شعب حضوری، پذیرش کارت به صورت داخلی و واریزهای نقدی منظم.

مقایسه سریع (سیگنال‌های کلیدی برای بررسی)​

نرخ‌ها، کارمزدها و پوشش‌ها تغییر می‌کنند — همیشه پیش از درخواست، اطلاعات را در سایت ارائه‌دهنده تأیید کنید. داده‌های بالا منعکس‌کننده صفحات عمومی تا تاریخ ۳ سپتامبر ۲۰۲۵ است.

بررسی دقیق انتخاب‌ها​

Bluevine — حساب جاری آنلاین با سود واقعی​

• چرا عالی است؟ طرح‌های طبقه‌بندی شده Bluevine به شما اجازه می‌دهد با انتخاب طرح ماهانه بالاتر (قابل چشم‌پوشی با شرایط خاص)، سود بیشتری دریافت کنید: ۱.۵٪ APY در طرح استاندارد تا ۳.۷٪ در طرح Premier — با پوشش FDIC تا ۳ میلیون دلار. عملیات روزانه مدرن است: تراکنش‌های نامحدود، ACH استاندارد رایگان و سیستم یکپارچه پرداخت قبوض.
• هزینه‌هایی که باید مراقب بود حواله‌های داخلی خروجی ۱۵ دلار هستند؛ ACH همان‌روز ۱۰ دلار و چک‌های پستی ۱.۵۰ دلار. واریزهای نقدی در خرده‌فروشی‌های Green Dot (معمولاً ۴.۹۵ دلار برای هر واریز) و خودپردازهای Allpoint+ با محدودیت‌های مشخص انجام می‌شود.
• مناسب است اگر به دنبال سود روی نقدینگی عملیاتی هستید بدون اینکه از ابزارهای پرداخت مدرن چشم‌پوشی کنید.

Mercury — بانکداری در سطح استارتاپ با حواله‌های دلاری رایگان​

• چرا عالی است؟ Mercury ساختار کارمزد ساده‌ای دارد: ACH، چک، حواله داخلی و حواله دلاری بین‌المللی رایگان. برای حواله‌های غیر دلاری، ۱٪ کارمزد تبدیل ارز اعمال می‌شود. سپرده‌ها در بانک‌های شریک با پوشش بیمه FDIC تا سقف ۵ میلیون دلار نگهداری می‌شوند.
• هزینه‌هایی که باید مراقب بود عدم امکان واریز نقدی به هیچ وجه. اگر کسب‌وکار شما با نقدینگی فیزیکی سر و کار دارد، Relay یا Chase را در نظر بگیرید.
• مناسب است اگر یک شرکت نرم‌افزار-محور هستید که به تأمین‌کنندگان جهانی پول حواله می‌کنید، به دسترسی API نیاز دارید و با پول نقد سر و کار ندارید.

Relay — کنترل جریان نقدی با حساب‌های فرعی و واریز نقدی ATM​

• چرا عالی است؟ Relay برای بودجه‌بندی به سبک پاکتی ساخته شده است: باز کردن تا ۲۰ حساب جاری تحت یک مجموعه، صدور تا ۵۰ کارت، تعیین قوانین و نقش‌ها. واریز نقدی در خودپردازهای Allpoint+ پشتیبانی می‌شود و وجوه تحت پوشش FDIC تا ۳ میلیون دلار قرار می‌گیرند.
• هزینه‌هایی که باید مراقب بود در طرح رایگان Starter، حواله‌های خروجی داخلی ۸ دلار هزینه دارند. طرح Relay Pro قابلیت ACH همان‌روز و حواله‌های خروجی رایگان را اضافه می‌کند. محدودیت‌های واریز نقدی در خودپرداز (مانند ۱,۰۰۰ دلار در هر واریز) اعمال می‌شود.
• مناسب است اگر به دنبال تفکیک شفاف وجوه (مثلاً متد Profit First)، کنترل‌های تیمی و امکان واریز نقدی بدون مراجعه به شعبه هستید.

Novo — حساب مناسب Stripe برای فریلنسرها و سازندگان​

• چرا عالی است؟ Novo ارتباط نزدیکی با Stripe دارد؛ با فعال کردن Novo Boost می‌توانید واریزی‌های Stripe را تا دو روز سریع‌تر (بدون هزینه اضافی از سوی Novo) دریافت کنید. Novo کارمزدهای خودپرداز را تا ۷ دلار در ماه بازپرداخت می‌کند.
• هزینه‌هایی که باید مراقب بود عدم واریز مستقیم نقدی. اگر پول نقد دریافت می‌کنید، باید حواله پولی (Money Order) بخرید و آن را از طریق موبایل واریز کنید.
• مناسب است اگر اولویت شما آنلاین است (مانند تجارت الکترونیک)، به Stripe وابسته هستید و بانکداری ساده و کم‌دردسر می‌خواهید.

Axos Bank — ۰ دلار در ماه با بازپرداخت نامحدود خودپرداز​

• چرا عالی است؟ حساب Basic Business Checking هزینه نگهداری ماهانه ندارد، بازپرداخت نامحدود کارمزد خودپرداز داخلی ارائه می‌دهد، حواله‌های ورودی رایگان دارد و برای باز کردن حساب نیاز به حداقل موجودی ندارد که برای یک بانک فول‌سرویس کمیاب است.
• هزینه‌هایی که باید مراقب بود حواله‌های خروجی فراتر از موارد رایگان شامل هزینه می‌شوند؛ پیش از استفاده زیاد از حواله‌ها، جدول هزینه‌های جاری Axos را بررسی کنید.
• مناسب است اگر ثبات یک بانک سنتی را در کنار راحتی آنلاین و انعطاف‌پذیری خودپردازها در سطح کشور می‌پسندید.

Chase Business Complete Banking — قدرت شعب + پرداخت‌های داخلی​

• چرا عالی است؟ Chase شبکه گسترده‌ای از شعب و خودپردازها را با سیستم پذیرش کارت داخلی QuickAccept (با واریز همان‌روز) ترکیب می‌کند. راه‌های متعددی برای حذف هزینه ۱۵ دلاری ماهانه وجود دارد و در هر دوره تا ۵,۰۰۰ دلار واریز نقدی بدون هزینه اضافی در شعبه خواهید داشت.
• هزینه‌هایی که باید مراقب بود کارمزدهای حواله همانند بانک‌های بزرگ است (مثلاً ۲۵ دلار برای حواله خروجی داخلی آنلاین). اگر حواله‌های بدون کارمزد می‌خواهید، Mercury را بررسی کنید.
• مناسب است اگر پرداخت‌های کارت را به صورت حضوری می‌پذیرید، مرتباً پول نقد واریز می‌کنید یا خدمات حضوری می‌خواهید.

نحوه انتخاب (در ۱۰ دقیقه)​

• نقشه حرکت پول خود را ترسیم کنید
  • پول نقد زیاد دارید؟ Chase (شعبه) یا Relay (واریز Allpoint+) را ترجیح دهید.
  • حواله‌های مکرر دارید؟ برای هزینه کمتر، Mercury (حواله دلاری رایگان) یا Relay Pro متمایز هستند.
  • نیاز به سود روی حساب جاری دارید؟ Bluevine سود (APY) تا ۳.۷٪ ارائه می‌دهد.
• سبک عملیاتی خود را تعیین کنید
  • بودجه‌بندی پاکتی و شفافیت چند‌مجموعه‌ای می‌خواهید؟ Relay (تا ۲۰ حساب) برای این کار ساخته شده است.
  • درآمد عمدتاً از Stripe است؟ ترکیب Novo و Boost سفارشی‌سازی شده است.
• هزینه واقعی را در مقابل تراکنش‌های خود بررسی کنید
  • کارمزدهای حواله خروجی، ACH همان‌روز و واریز نقدی را با حجم تراکنش‌های ماهانه خود مقایسه کنید.
• پوشش و شرکا را تأیید کنید
  • اگر سقف بیمه FDIC برایتان مهم است، توجه داشته باشید که Bluevine و Relay تا ۳ میلیون دلار و Mercury تا ۵ میلیون دلار را از طریق شبکه‌های بانکی شریک پوشش می‌دهند.

روش‌شناسی (آنچه در اولویت قرار دادیم)​

• کارمزدهایی که واقعاً پرداخت می‌کنید (حواله‌های خروجی، ACH همان‌روز، واریز نقدی) به جای جوایز تشویقی اولیه.
• قابلیت دسترسی (واریز نقدی، شعب/خودپردازها، کنترل‌های چندکاربره).
• امنیت (پوشش بیمه FDIC و بانک‌های شریک).
• اهرم عملیاتی (سود سپرده، شتاب در واریز Stripe، مدیریت نقدینگی چندحسابی).

ما بر صفحات رسمی محصولات، مقالات مرکز راهنما و نشریات مالی معتبر تکیه کرده‌ایم؛ تمامی شرایط قابل تغییر هستند — پیش از افتتاح حساب، جزئیات جاری را در سایت ارائه‌دهنده تأیید کنید.

انتخاب محل نگهداری و جابه‌جایی پول شرکت شما بر همه چیز، از کارمزدها گرفته تا شفافیت جریان نقدی، تأثیر می‌گذارد. یک حساب مناسب می‌تواند صدها دلار در کارمزدها صرفه‌جویی کند، برای نقدینگی راکد شما سود ایجاد کند و حسابداری شما را ساده‌تر سازد. انتخاب اشتباه نیز می‌تواند به منبعی دائمی برای اصطکاک و مشکلات مالی تبدیل شود.

خبر خوب: سال ۲۰۲۵ گزینه‌های متنوعی را پیش روی کسب‌وکارهای کوچک قرار داده است؛ از بانک‌های سنتی با شبکه‌ی گسترده شعب گرفته تا پلتفرم‌های مدرن بانکی با لایه‌های نرم‌افزاری قدرتمند. در ادامه، هفت گزینه برجسته معرفی شده‌اند که هر کدام برای نوع خاصی از کسب‌وکار «بهترین» هستند. نرخ‌ها و شرایط تغییر می‌کنند، بنابراین از این مطلب به عنوان راهنمای تصمیم‌گیری استفاده کنید و قبل از افتتاح حساب، جزئیات را تأیید نمایید.


خلاصه‌ی مطلب — انتخاب‌های برتر ما بر اساس سناریو​

• نیاز به شعب و واریز نقدی آسان: Chase Business Complete Banking
• ابزارهای بانک‌های بزرگ و پاداش‌ها: Bank of America Business Advantage
• بیشترین نرخ سود (APY) برای حساب جاری: Bluevine Business Checking
• برای استارتاپ‌های نرم‌افزارمحور و شرکت‌های تحت حمایت سرمایه‌گذاران خطرپذیر: Mercury
• برای حساب‌های فرعی و دسته‌بندی به سبک سود-اول (Profit-First): Relay
• برای بانکداری آنلاین بدون کارمزد و مناسب برای ATM: Axos Basic Business Checking
• بدون کارمزد ماهانه + سود پایدار در اکوسیستم AmEx: American Express® Business Checking

ما چگونه این حساب‌ها را انتخاب کردیم​

برای یافتن بهترین گزینه‌ها، روی ویژگی‌هایی تمرکز کردیم که برای صاحبان کسب‌وکارهای کوچک بیشترین اهمیت را دارند. ما هزینه کل (شامل کارمزدهای ماهانه و نحوه حذف آن‌ها)، دسترسی به وجه نقد از طریق شعب و خودپردازها (ATM)، ابزارهای داخلی مدیریت جریان نقدی و پتانسیل کسب سود از نقدینگی راکد را تحلیل کردیم. ما به‌طور خاص بررسی کردیم که هر حساب چقدر با مدل‌های مختلف کسب‌وکار، از خرده‌فروشی‌های متکی به پول نقد گرفته تا شرکت‌های آنلاین SaaS، سازگاری دارد.

لیست کوتاه: نگاهی دقیق‌تر​

Chase Business Complete Banking — بهترین برای کسب‌وکارهای متکی به شعب و واریز نقدی بالا​

چرا متمایز است: چیس با شبکه عظیمی از بیش از ۵,۰۰۰ شعبه و ۱۵,۰۰۰ خودپرداز، دسترسی حضوری بی‌نظیری را برای کسب‌وکارهایی که واریزهای نقدی مکرر دارند یا به پشتیبانی چهره‌به‌چهره نیاز دارند، فراهم می‌کند. کارمزد ماهانه استاندارد $۱۵ این حساب را می‌توان به سادگی با رعایت شرایطی مانند حفظ حداقل موجودی روزانه $۲,۰۰۰ حذف کرد. یک ویژگی منحصربه‌فرد، کارت‌خوان داخلی QuickAccept است که امکان تسویه همان‌روز را برای تراکنش‌های واجد شرایط فراهم می‌کند؛ که این یک مزیت بزرگ برای مدیریت جریان نقدی روزانه است.

نکته‌ای که باید به یاد داشته باشید: مانند بیشتر بانک‌های سنتی، چیس برای خدماتی مانند حواله‌های بانکی (wire transfers) و واریزهای نقدی مازاد بر سقف مجاز، کارمزد دریافت می‌کند. قبل از افتتاح حساب، فعالیت‌های ماهانه معمول خود را بررسی کرده و با ساختار کارمزدی آن‌ها مقایسه کنید تا از هزینه‌های غیرمنتظره جلوگیری شود.

Bank of America Business Advantage — بهترین برای ابزارهای پیشرفته بانکی و مسیر ارتقا​

چرا متمایز است: بنک آو امریکا (Bank of America) یک سیستم لایه‌بندی شده ارائه می‌دهد که می‌تواند با رشد کسب‌وکار شما بزرگ شود. حساب Business Advantage Fundamentals با کارمزد ماهانه تبلیغاتی $۰ برای سال اول شروع می‌شود (سپس $۱۶) که با رعایت معیارهایی مانند میانگین موجودی ماهانه ترکیبی $۵,۰۰۰ قابل حذف است. با رشد کسب‌وکار، می‌توانید به سطح Relationship بروید که خدمات بدون کارمزد بیشتری (مانند حواله‌های دریافتی) را برای موجودی‌های بالاتر ارائه می‌دهد. همه سطوح شامل دسترسی به داشبورد کاربردی جریان نقدی، ادغام با QuickBooks و کارت نقدی دیجیتال هستند که می‌توانید بلافاصله از آن استفاده کنید.

نکته‌ای که باید به یاد داشته باشید: اگر به‌طور مداوم معیارهای حذف کارمزد را رعایت نکنید، هزینه ماهانه می‌تواند آزاردهنده باشد. در مورد موجودی‌های معمول و حجم تراکنش‌های خود واقع‌بین باشید تا مطمئن شوید در سطح درستی قرار دارید.

Bluevine Business Checking — بهترین برای نرخ سود بالا (APY) در حساب جاری​

چرا متمایز است: Bluevine این ایده را که حساب‌های جاری سودی ندارند، به چالش می‌کشد. مشتریان واجد شرایط می‌توانند بازده درصدی سالانه (APY) بسیار رقابتی کسب کنند، با نرخ‌هایی در حدود $۱.۵% تا $۳.۷% بسته به طرح و رعایت برخی شرایط فعالیت. این یک روش قدرتمند برای به کار انداختن نقدینگی عملیاتی شماست. این حساب کارمزد ماهانه ندارد و دارای ابزارهای قوی برای پرداخت‌ها، از جمله ACH، حواله و صدور فاکتور است.

نکته‌ای که باید به یاد داشته باشید: Bluevine یک پلتفرم آنلاین است. در حالی که امکان واریز وجه نقد وجود دارد، این کار از طریق شبکه‌های شخص ثالث مانند خودپردازهای Allpoint+ و خرده‌فروشی‌های Green Dot انجام می‌شود که معمولاً کارمزدی (مثلاً تا $۴.۹۵ به ازای هر واریز) دریافت می‌کنند. اگر کسب‌وکار شما با پول نقد فیزیکی زیادی سر و کار دارد، این کارمزدها می‌تواند سود حاصله را خنثی کند.

Mercury — بهترین برای استارتاپ‌هایی که به دنبال زیرساخت مالی مدرن هستند​

چرا متمایز است: مرکوری (Mercury) برای استارتاپ‌های آشنا به فناوری ساخته شده است. این یک شرکت فناوری مالی (و نه یک بانک) است که خدمات بانکی را از طریق بانک‌های شریک دارای بیمه FDIC ارائه می‌دهد. این پلتفرم قدرتمند و مناسب برای توسعه‌دهندگان، بدون کارمزد ماهانه، با کنترل‌های دقیق دسترسی کاربران و APIهای پرداخت قوی است. برای کسب‌وکارهایی با نقدینگی بالا، مرکوری از طریق شبکه‌های توزیع وجوه در بانک‌های شریک، تا $۵ میلیون بیمه FDIC ارائه می‌دهد. همچنین گزینه Mercury Treasury امکان سرمایه‌گذاری نقدینگی راکد در صندوق‌های بازار پول کم‌ریسک و اسناد خزانه با بازدهی تا حدود ~۴.۲۶%~APY را فراهم می‌کند.

نکته‌ای که باید به یاد داشته باشید: Mercury Treasury یک حساب سرمایه‌گذاری است، نه یک حساب بانکی؛ به این معنی که تحت حفاظت SIPC است اما در معرض ریسک بازار قرار دارد. همچنین، به عنوان پلتفرمی که به بانک‌های شریک متکی است، جزئیات پرداخت‌های بین‌المللی و ارزهای خارجی می‌تواند متفاوت باشد، بنابراین اگر فعالیت جهانی دارید، شرایط را به دقت مطالعه کنید.

Relay — بهترین گزینه برای پاکت‌های "Profit First"، حساب‌های فرعی و کنترل مخارج​

چرا متمایز است: Relay برای صاحبان کسب‌وکارهایی طراحی شده است که خواهان کنترل دقیق بر امور مالی خود هستند. مانند Mercury، این یک شرکت فناوری مالی (فین‌تک) است که خدمات بانکی آن توسط یک بانک همکار بیمه‌شده توسط FDIC ارائه می‌شود. ویژگی برجسته آن قابلیت ایجاد تا ۲۰ حساب جاری مجزا برای مدیریت دسته‌بندی‌های مختلف بودجه (به سبک متد «اول سود» یا "Profit First") و صدور تا ۵۰ کارت نقدی (debit) مجازی یا فیزیکی با محدودیت‌های مخارج سفارشی است. همچنین در طرح‌های پولی خود، سود سالانه (APY) رقابتی برای پس‌انداز ارائه می‌دهد که در برخی سطوح به حدود ~۳.۰۳٪~APY می‌رسد.

نکته‌ای که باید به یاد داشته باشید: به عنوان یک پلتفرم نرم‌افزار-محور، مدیریت پول نقد فیزیکی در آن نسبت به یک بانک سنتی پیچیده‌تر است. اگر مدل کسب‌وکار شما بر واریز مکرر پول نقد متکی است، حتماً بررسی کنید که فرآیندهای واریز وجه نقد در Relay با نیازهای شما مطابقت داشته باشد.

حساب جاری تجاری پایه Axos — بهترین برای بانکداری آنلاین بدون کارمزد و مناسب برای ATM​

چرا متمایز است: Axos Bank یک تجربه بانکداری آنلاین واقعاً حساس به هزینه‌ها را ارائه می‌دهد. حساب جاری تجاری پایه (Basic Business Checking) هیچ کارمزد نگهداری ماهانه و هیچ محدودیتی در تعداد تراکنش‌ها ندارد. جذاب‌ترین ویژگی آن بازپرداخت نامحدود کارمزدهای داخلی خودپرداز (ATM) است که امتیازی نادر و ارزشمند برای یک بانک آنلاین محسوب می‌شود و به شما این آزادی را می‌دهد که بدون جریمه، از هر خودپردازی در سراسر کشور وجه نقد برداشت کنید.

نکته‌ای که باید به یاد داشته باشید: Axos یک بانک کاملاً دیجیتال و بدون شعبه فیزیکی است. اگر نیاز به واریز مقادیر زیادی پول نقد دارید یا به خدمات حضوری تحویل‌دار نیاز دارید، احتمالاً لازم است این حساب را در کنار یک حساب در یک بانک سنتی دارای شعبه فیزیکی استفاده کنید.

حساب جاری تجاری American Express® — بهترین برای عدم کارمزد ماهانه + سود سالانه (APY) پایدار​

چرا متمایز است: برای کسب‌وکارهایی که در حال حاضر در اکوسیستم American Express فعالیت می‌کنند، این حساب جاری یک گزینه ایده‌آل است. این حساب فاقد کارمزد خدمات ماهانه است و سود سالانه (APY) قابل قبولی (که در سال ۲۰۲۵ حدود ~۱.۳۰٪~APY گزارش شده است) برای موجودی‌های تا سقف $۵۰۰,۰۰۰ ارائه می‌دهد. این حساب به‌طور یکپارچه با کارت‌های اعتباری و نقدی AmEx ادغام می‌شود و مدیریت پرداخت‌ها و پاداش‌ها را در یک جا آسان می‌کند.

نکته‌ای که باید به یاد داشته باشید: این یک حساب آنلاین-محور است. در حالی که برای تراکنش‌های دیجیتال عالی است، کسب‌وکارهایی که با پول نقد زیادی سر و کار دارند یا به خدمات بانکی حضوری مکرر نیاز دارند، باید حفظ رابطه با یک شعبه بانک محلی را نیز مد نظر قرار دهند.

انتخاب سریع: تطبیق حساب با کسب‌وکار شما​

• برای خرده‌فروشان، رستوران‌ها و اصنافی که واریز نقدی هفتگی دارند: با Chase یا Bank of America شروع کنید؛ به دلیل شبکه‌های گسترده شعب و گزینه‌های ساده برای معافیت از کارمزد.

• برای کسب‌وکارهای آنلاین-محور (SaaS یا تجارت الکترونیک)، تیم‌های توزیع‌شده یا کسانی که سیاست‌های مخارج سخت‌گیرانه‌ای دارند: به Mercury برای کنترل‌های نرم‌افزار-محور و گزینه بازدهی خزانه‌داری، یا به Relay برای بودجه‌بندی قدرتمند چند‌حسابی به سبک پاکت‌های مالی نگاهی بیندازید.

• برای به جریان انداختن پول نقد راکد بدون دردسر: Bluevine را برای سود سالانه بالای آن روی موجودی حساب جاری، یا Mercury Treasury را برای انتقال مبالغ بزرگتر به صندوق‌های با درجه سرمایه‌گذاری در نظر بگیرید (به ریسک سرمایه‌گذاری توجه داشته باشید).

• برای کاربران همیشگی خودپرداز که از کارمزد متنفرند: Axos با بازپرداخت نامحدود کارمزدهای داخلی خودپرداز، برنده بلامنازع است.

• برای کسب‌وکارهایی با تراکنش‌های بالای کارت AmEx که به دنبال یک سود سالانه ساده و پایدار هستند: حساب جاری تجاری American Express انتخابی منطقی و پاداش‌دهنده است.

پرسش‌های متداول​

آیا Mercury و Relay «بانک» هستند؟

خیر. هر دو شرکت‌های فناوری مالی (فین‌تک) هستند که با بانک‌های بیمه‌شده توسط FDIC (مانند Thread Bank برای Relay) جهت ارائه خدمات بانکی همکاری می‌کنند. سپرده‌های شما در این بانک‌های همکار نگهداری می‌شود و ممکن است برای ارائه پوشش بیمه FDIC بیشتر (اغلب تا چندین میلیون دلار)، در یک «شبکه Sweep» از بانک‌های دیگر توزیع شود.

آیا می‌توانم از حساب جاری تجاری سود دریافت کنم؟

بله، قطعاً. چندین گزینه مدرن اکنون بازدهی‌های رقابتی ارائه می‌دهند. برای مثال، Bluevine برای مشتریان واجد شرایط نرخ‌هایی از حدود ~۱.۵٪ تا ۳.۷٪~APY را در حساب جاری تبلیغ می‌کند و Relay سود سالانه پس‌انداز تا سقف ~۳.۰۳٪~APY را در طرح‌های خاص ارائه می‌دهد. این نرخ‌ها متغیر هستند و می‌توانند با شرایط بازار تغییر کنند.

ما با پول نقد زیادی سروکار داریم. آیا یک حساب صرفاً آنلاین کارایی دارد؟

می‌تواند کارایی داشته باشد، اما با محدودیت‌هایی همراه است. باید انتظار پرداخت کارمزد به ازای هر واریز یا انجام مراحل اضافی را داشته باشید. به عنوان مثال، Bluevine از شبکه Green Dot برای واریز وجه نقد استفاده می‌کند که معمولاً شامل کارمزد خدمات خرده‌فروشی می‌شود. اگر پول نقد بخش اصلی عملیات شماست، یک بانک سنتی دارای شعبه مانند Chase اغلب ساده‌تر و مقرون‌به‌صرفه‌تر است.

سخن نهایی​

تنها یک حساب «بهترین» برای همه کسب‌وکارهای کوچک وجود ندارد؛ بلکه بهترین گزینه، گزینه‌ای است که با ترکیب منحصر‌به‌فرد واریزها، پرداخت‌ها، موجودی و گردش کار تیم شما مطابقت داشته باشد. اگر برای سال ۲۰۲۵ به دنبال یک قاعده کلی ساده هستید:

• رویکرد ترکیبی را مد نظر قرار دهید: یک حساب در شعب فیزیکی (مانند Chase یا Bank of America) را برای نیازهای نقدی و مراجعات حضوری، با یک حساب نرم‌افزار-محور (مانند Mercury یا Relay) برای کنترل‌های دیجیتال برتر و بازدهی بیشتر، ترکیب کنید.
• به‌طور دوره‌ای وضعیت خود را بازبینی کنید: نرخ‌های سود سالانه (APY)، کارمزدها و قوانین معافیت تغییر می‌کنند. یک بررسی سریع یک یا دو بار در سال می‌تواند تضمین کند که شما همچنان در بهترین حساب ممکن برای کسب‌وکار خود هستید.

یادداشت دقت محتوا: کارمزدها، ویژگی‌ها، نرخ‌های APY و در دسترس بودن خدمات تا تاریخ ۳ سپتامبر ۲۰۲۵، بر اساس افشای اطلاعات و صفحات محصول هر ارائه‌دهنده دقیق است. همیشه پیش از افتتاح یا تغییر حساب، شرایط فعلی را مستقیماً با مؤسسه مالی مربوطه تأیید کنید.

منابع (منتخب): Chase، Bank of America، Bluevine، Mercury، Relay، Axos Bank، Business Insider، American Express.

آیا از پس استخدام یک کارمند بر می آیم؟

یک راهنمای Beancount برای مدل‌سازی هزینه واقعی، آزمایش جریان نقدی و سیم‌کشی آن در دفتر کل شما.

استخدام اولین کارمند یک گام بزرگ است. این شرط بندی روی آینده شماست، اما همچنین یک تعهد مالی قابل توجه است که فراتر از شماره موجود در نامه پیشنهاد می رود. بسیاری از بنیانگذاران و صاحبان مشاغل کوچک با تمرکز صرف بر حقوق و دستمزد، این موضوع را اشتباه درک می کنند و تنها با هزینه واقعی و "بارگذاری شده کامل" شگفت زده می شوند.

این راهنما شما را در مورد نحوه مدل سازی دقیق این هزینه، آزمایش اینکه آیا واقعاً می توانید از پس آن برآیید و سپس سیم کشی آن مدل به طور مستقیم در دفتر کل Beancount خود برای کاهش ریسک تصمیم قبل از ارسال شغل، راهنمایی می کند.

خلاصه​

• در حقوق توقف نکنید. در ایالات متحده، هزینه واقعی شامل مالیات حقوق کارفرما (تامین اجتماعی، Medicare، FUTA/SUTA)، مزایا، بیمه، ابزار و استخدام است. برای صنعت خصوصی، مزایا به تنهایی به طور متوسط ​​~30٪ از کل غرامت را تشکیل می دهد، که نشان دهنده ضرب کننده ~1.42 برابری "بارگذاری شده کامل" علاوه بر دستمزد است. این می تواند به طور گسترده ای بسته به شرکت و مکان متفاوت باشد.
• یک قانون سرانگشتی سریع برای شروع: هزینه بارگذاری شده کامل ≈ حقوق + مالیات حقوق کارفرما + مزایا + بیمه + ابزار/نرم افزار + استخدام/شیب.
• برای کاهش ریسک تصمیم از Beancount استفاده کنید. با استفاده از ویژگی بودجه Fava، یک بودجه حقوق و دستمزد ماهانه را در دفتر کل خود مدل کنید. سپس می توانید قبل از تعهد، یک پیش بینی را برای بررسی بودجه، حاشیه سود و دوره بازگشت نقش اجرا کنید.

1) چه چیزی در واقع هزینه "بارگذاری شده کامل" را هدایت می کند؟​

حقوق یک کارمند را به عنوان نوک یک کوه یخی در نظر بگیرید. قسمت قابل مشاهده ساده است، اما هزینه های پنهان چیزی است که اگر آماده نباشید، می تواند جریان نقدی شما را غرق کند. در اینجا تجزیه و تحلیل آمده است.

• پرداخت پایه (دستمزد/حقوق): این قسمت آسان است - حقوق سالانه یا دستمزد ساعتی توافق شده. این بزرگترین مورد خط است، اما فقط نقطه شروع است.

• مالیات حقوق کارفرما (ایالات متحده): شما فقط به کارمند خود پرداخت نمی کنید. شما همچنین باید مالیات بر دستمزد آنها را بپردازید. به عنوان کارفرما، شما مسئول موارد زیر هستید:

  • تامین اجتماعی (OASDI): شما 6.2٪ از دستمزد کارمند را تا سقف سالانه پرداخت می کنید. برای سال 2025، این مبنای دستمزد 176100 دلار است.
  • Medicare (HI): شما 1.45٪ از تمام دستمزد های کارمندان را بدون سقف درآمدی پرداخت می کنید.
  • مالیات بیکاری (FUTA & SUTA): قانون مالیات بیکاری فدرال (FUTA) 6.0٪ بر روی 7000 دلار اول دستمزد است. با این حال، اکثر کارفرمایان برای پرداخت مالیات بیکاری ایالتی (SUTA) اعتبار دریافت می کنند و نرخ موثر FUTA را به 0.6٪ کاهش می دهند. نرخ های SUTA به طور قابل توجهی توسط ایالت و سابقه شرکت شما متفاوت است.

• مزایا: این اغلب دومین هزینه بزرگ است. این شامل مواردی مانند بیمه درمانی، مشارکت های بازنشستگی (به عنوان مثال، تطبیق 401 (k)) و مرخصی با حقوق است. در سراسر صنعت خصوصی ایالات متحده، مزایا به طور متوسط ​​حدود 30٪ از کل غرامت را تشکیل می دهد. برای چشم انداز، میانگین حق بیمه سالانه برای بیمه درمانی تحت حمایت کارفرما در سال 2024 برای پوشش تک نفره 8951 دلار و برای پوشش خانواده 25572 دلار بود. در حالی که کارمندان مشارکت می کنند، کارفرما معمولاً سهم شیر را پوشش می دهد.

• بیمه جبران خسارت کارگران: این به طور قانونی در تقریباً هر ایالت مورد نیاز است و هزینه های پزشکی و دستمزد های از دست رفته را در صورت آسیب دیدگی کارمند در محل کار پوشش می دهد. نرخ ها به ایالت، صنعت و نقش کارمند شما بستگی دارد (بیمه یک کارمند اداری بسیار ارزان تر از یک بام ساز است). برای این مورد بودجه صفر در نظر نگیرید.

• ابزار و سربار: استخدام جدید شما به تجهیزات مناسب برای انجام کار خود نیاز دارد. این شامل یک لپ تاپ، مجوز های نرم افزاری (صندلی های SaaS)، یک میز در صورت داشتن دفتر و خود نرم افزار پردازش حقوق و دستمزد است. یک سرویس حقوق و دستمزد معمولی برای یک کسب و کار کوچک حدود 49 تا 50 دلار در ماه به عنوان هزینه پایه به اضافه 6 تا 10 دلار به ازای هر کارمند است.

• استخدام و راه اندازی: هزینه های یکباره را فراموش نکنید. این شامل هزینه های مربوط به ارسال آگهی های استخدامی، زمان صرف شده خودتان برای مصاحبه و مهمتر از همه، دوره راه اندازی است. ممکن است یک استخدام جدید 1 تا 3 ماه طول بکشد تا به بهره وری کامل برسد، در طی آن شما هزینه کامل آنها را برای خروجی جزئی پرداخت می کنید.

2) یک مثال عینی​

بیایید این را ملموس کنیم. تصور کنید که در حال استخدام یک کارمند مستقر در ایالات متحده با حقوق 80000 دلار هستید. شما قصد دارید بیمه درمانی با پوشش تک نفره ارائه دهید و سهم کارفرمای ملی به طور متوسط ​​**~84٪ از حق بیمه** را پوشش می دهید.

در اینجا نحوه تجزیه هزینه سالانه آمده است:

• مالیات حقوق کارفرما:

  • تامین اجتماعی (OASDI): 80000 دلار \times 6.2٪ = 4960 دلار
  • Medicare: 80000 دلار \times 1.45٪ = 1160 دلار
  • FUTA (با نرخ موثر): 7000 دلار \times 0.6٪ = 42 دلار
  • کل مالیات حقوق کارفرما: 6162 دلار

• بیمه درمانی (سهم شما):

  • با استفاده از میانگین حق بیمه سال 2024 برای پوشش تک نفره (8951 دلار) و مشارکت 84٪ شما: $8,951 \times 0.84 = \text{**7519 دلار در سال** (یا \~\627 دلار در ماه)}$.

• نرم افزار و ابزار حقوق و دستمزد:

  • نرم افزار حقوق و دستمزد: (50 دلار پایه + 6 دلار به ازای هر کارمند) × 12 ماه = ~\672 دلار در سال.
  • ابزار/لپ تاپ/SaaS (تخمینی): 2000 دلار در سال.

بیایید همه را جمع کنیم:

در این سناریو، هزینه بارگذاری شده کامل 96353 دلار است که 1.20 برابر حقوق پایه است. این یک بسته مزایای نسبتاً اندک است. اگر تطبیق 401 (k)، مرخصی با حقوق سخاوتمندانه تر یا پوشش درمانی خانواده را ارائه دهید، می توانید به راحتی به ضریب میانگین ملی ~1.42 برابر نزدیک شوید. برای حقوق 80 هزار دلاری، این به معنای هزینه کلی نزدیک به 113800 دلار است.

نکته مهم: هزینه واقعی شما احتمالاً بین 1.20 برابر (اندک) و 1.40 برابر + (غنی تر) حقوق پایه خواهد بود. اعداد خود را اجرا کنید تا متوجه شوید.

۳) "آیا از عهده‌اش برمی‌آیم؟"—سه آزمون عملی​

اکنون که یک هزینه‌ی ماهانه‌ی واقعی دارید (تقریباً ۸,۰۲۹ دلار در مثال ما)، چگونه می‌فهمید که می‌توانید آن را حفظ کنید؟

۱. پوشش حاشیه‌ی سود ناخالص: آیا این نقش هزینه‌ی خودش را پوشش می‌دهد؟ اگر کسب و کار شما ۶۵% حاشیه‌ی سود ناخالص دارد، استخدام جدید شما باید حداقل ۱۲,۳۵۲ دلار درآمد جدید ماهانه (۸,۰۲۹ دلار ÷ ۰.۶۵) فقط برای رسیدن به نقطه‌ی سربه سر ایجاد کند. اگر این نقش برای صرفه‌جویی در هزینه‌ها طراحی شده است، باید معادل آن، کاهش هزینه‌های پایدار را پیدا کند.

۲. بازپرداخت و دوره‌ی تداوم: چقدر طول می‌کشد تا استخدام یک بازده مثبت ایجاد کند، و آیا می‌توانید تا آن زمان زنده بمانید؟ هدف خود را دوره‌ی بازپرداخت ۶-۱۲ ماهه در مورد توجیه تجاری نقش قرار دهید - هرچه کوتاه‌تر، ایمن‌تر. به طور مهم، شما باید حداقل ۳-۶ ماه هزینه‌ی کاملاً بارگذاری شده را به صورت نقد به عنوان یک حائل پس از محاسبه‌ی دوره‌ی افزایش تدریجی، داشته باشید.

۳. واقعیت افزایش تدریجی: یک استخدام جدید از روز اول ۱۰۰٪ مؤثر نخواهد بود. برای ۱-۳ ماه آشناسازی و بهره‌وری کمتر، بودجه‌بندی کنید. اگر بالشتک نقدی شما نمی‌تواند هم حقوق و هم کاهش اولیه‌ی بهره‌وری را پوشش دهد، شما آماده نیستید. در نظر داشته باشید که ابتدا با یک پیمانکار یا کارمند پاره وقت شروع کنید تا نیاز را تأیید کنید.

نکته‌ای مختص ایالات متحده: اگر این اولین استخدام شما یا اولین استخدام شما در یک ایالت جدید است، الزامات انطباق خود را دوباره بررسی کنید. کاهش اعتبار FUTA می‌تواند در برخی ایالت‌ها اعمال شود و نرخ‌های SUTA به شدت متفاوت است. قوانین جبران خسارت کارگران نیز متفاوت است. اشتباه گرفتن این موضوع می‌تواند منجر به مجازات شود.

۴) مدل را در Beancount واقعی کنید​

بهترین راه برای اینکه بدانید آیا می‌توانید از پس استخدام برآیید این است که تأثیر آن را مستقیماً در دفاتر خود ببینید. در اینجا نحوه‌ی انجام آن با Beancount آورده شده است.

الف. با استفاده از Fava، یک بودجه‌ی حقوق و دستمزد تعیین کنید​

قبل از هر چیز دیگری، هزینه‌های ماهانه‌ی پیش‌بینی‌شده را با استفاده از دستورالعمل custom "budget" در Fava به دفتر خود اضافه کنید. این به شما امکان می‌دهد هزینه‌ی جدید را در برابر درآمد خود تجسم کنید.

; بودجه بندی برای یک کارمند با هزینه کاملاً بارگذاری شده حدود 96 هزار دلار در سال
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Payroll:Wages              "monthly" 6666.67 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Payroll:Taxes:Employer      "monthly"  513.50 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Benefits:HealthInsurance   "monthly"  626.57 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Tools:PayrollSoftware       "monthly"   55.00 USD

پس از اضافه شدن، گزارش‌های صورت سود و زیان و تغییرات Fava به طور خودکار به شما نشان می‌دهند که چگونه در برابر این سطح هزینه‌ی جدید و بالاتر، مسیر خود را طی می‌کنید.

ب. یک اجرای واقعی حقوق و دستمزد را ثبت کنید​

هنگامی که حقوق و دستمزد را اجرا می‌کنید، دو روش رایج برای ثبت آن دارید.

• جزئی (با بدهی‌ها): این دقیق‌ترین روش است. این روش مالیات‌های کارفرما را از کسورات کارمند جدا می‌کند و دومی را به عنوان بدهی‌هایی در نظر می‌گیرد که به طور موقت قبل از واریز آن‌ها به دولت، نگه می‌دارید.

2025-09-30 * "Payroll - Alice (September)" ; مثال کسورات برای تصویرسازی
  Expenses:Payroll:Wages                               6666.67 USD
  ; مالیات های طرف کارفرما (هزینه مستقیم شما)
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:SocialSecurity        413.33 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:Medicare               96.67 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:FUTA                    3.50 USD
  ; کسورات کارمند (به عنوان بدهی نگهداری می شود)
  Liabilities:Payroll:Withholding:Federal             -1000.00 USD
  Liabilities:Payroll:Withholding:State                -300.00 USD
  Liabilities:Payroll:FICA:Employee:SocialSecurity     -413.33 USD
  Liabilities:Payroll:FICA:Employee:Medicare            -96.67 USD
  ; پرداخت نقدی به بانک (پرداخت خالص به کارمند)
  Assets:Bank:Checking                                -4853.54 USD

بعداً، هنگامی که ارائه‌دهنده‌ی حقوق و دستمزد شما مالیات‌ها را برداشت می‌کند، یک تراکنش جداگانه برای تسویه بدهی‌ها ثبت می‌کنید (مثلاً، Liabilities:Payroll:Withholding:Federal -> Assets:Bank:Checking).

• ساده شده (مبلغ یکجا): اگر ارائه‌دهنده‌ی حقوق و دستمزد شما یک تراکنش ترکیبی را از حساب شما برداشت می‌کند و نیازی به پیگیری بدهی‌های جزئی ندارید، این یک روش ساده‌تر است.

2025-09-30 * "Gusto payroll run - Alice"
  Expenses:Payroll:Wages                   6666.67 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer           513.50 USD
  Expenses:Payroll:Fees:Provider             55.00 USD
  Assets:Bank:Checking                    -7235.17 USD

ج. دوره‌ی تداوم خود را پیش‌بینی کنید​

نمودار حساب‌های خود را با یک حساب Expenses:Payroll در سطح بالا ساختار دهید. از برچسب‌هایی مانند employee: "Alice" در تراکنش‌ها برای فیلتر کردن گزارش‌ها بر اساس شخص استفاده کنید. با قرار دادن بودجه‌ی خود، می‌توانید از Fava برای پوشش دادن برنامه‌ی خود در مقابل واقعیات هر ماه استفاده کنید. اگر متوجه شدید که به طور مداوم از بودجه فراتر می‌روید، زمان آن است که آزمایش‌های توانایی مالی خود را دوباره اجرا کنید.

۵) چه زمانی استخدام منطقی است و چه زمانی منطقی نیست (چک لیست سریع)​

احتمالاً منطقی است اگر... ✅​

• شما به دلیل کمبود ظرفیت، در حال رد کردن کار سودآور یا به تأخیر انداختن عرضه‌ی محصول هستید.
• شما می‌توانید به وضوح یک هدف درآمد یا هدف صرفه‌جویی در هزینه را تعریف کنید که کارمند جدید مسئول آن خواهد بود.
• دوره‌ی تداوم نقدی شما به راحتی دوره‌ی افزایش تدریجی ۱-۳ ماهه به اضافه‌ی ۳-۶ ماه اضافی هزینه‌ی کاملاً بارگذاری شده را پوشش می‌دهد.

احتمالاً باید صبر کنید اگر... 🛑​

• تقاضا برای کار شما ناگهانی و غیرقابل پیش‌بینی است. ابتدا با یک پیمانکار یا کمک پاره‌وقت شروع کنید تا حجم کار متغیر را مدیریت کنید.
• می‌توانید با خرید یک ابزار بهتر یا خودکارسازی یک فرآیند با کسری از هزینه، به اهداف مشابه برسید.
• نمی‌توانید نقش را به یک نتیجه‌ی تجاری قابل اندازه‌گیری مرتبط کنید. "من احساس می‌کنم سرم شلوغ است" یک توجیه تجاری نیست.

اعداد مرجع (ایالات متحده، 2025)​

• پایه دستمزد امنیت اجتماعی: 176,100 دلار
• نرخ‌های مالیات کارفرما: 6.2% برای امنیت اجتماعی (بر روی دستمزدها تا سقف پایه)، 1.45% برای Medicare (بدون سقف).
• نرخ مالیات FUTA: 6.0% بر روی 7,000 دلار اول دستمزد، اما به طور معمول 0.6% موثر پس از اعتبارات مالیاتی ایالتی.
• مزایا به عنوان سهمی از غرامت: میانگین ~29.7% در صنعت خصوصی ایالات متحده، به این معنی است که ضریب میانگین ~1.42× روی دستمزدها.
• میانگین حق بیمه سلامت (2024): 8,951 دلار برای پوشش تک نفره / 25,572 دلار برای خانواده.
• غرامت کارگران: تقریباً در هر ایالت مورد نیاز است. قوانین و نرخ ها متفاوت است.
• هزینه نرم افزار حقوق و دستمزد: محدوده تقریبی 49 تا 50 دلار هزینه پایه + 6 تا 10 دلار به ازای هر کارمند، در ماه.

نکته ای در مورد انطباق​

این راهنما برای مدل سازی هزینه های مالی است. استخدام واقعی یک کارمند شامل انطباق قانونی و اداری است. شما باید حساب‌های مالیات بر حقوق و دستمزد فدرال و ایالتی را تنظیم کنید، واجد شرایط بودن استخدام را تأیید کنید (فرم I-9)، از کارمندان بخواهید فرم‌های مالیاتی (W-4) را پر کنند، و از قوانین گزارش‌دهی استخدام جدید و قوانین مالیاتی محلی تبعیت کنید. همیشه با منابع رسمی IRS، SSA و اداره کار ایالت خود مشورت کنید.

نکته پایانی​

استخدام یک سرمایه گذاری است و بهترین سرمایه گذاران تکالیف خود را انجام می دهند. قبل از اینکه شرح شغل را بنویسید یا در LinkedIn پست بگذارید، استخدام را در دفتر کل Beancount خود قرار دهید. آن را به عنوان یک بودجه مدل کنید و تأثیر آن را بر روی وجه نقد خود پیش بینی کنید. اگر اعداد در دفاتر خود شما درست بود، آماده استخدام با اطمینان هستید.

گزارش و زمینه اخیر

• Axios: حق بیمه های بیمه سلامت کارفرمایان جهش بزرگی را تجربه می کنند
• The Wall Street Journal: چه چیزی باعث تورم بیمه سلامت می شود
• Kiplinger: سقف دستمزد تامین اجتماعی و حداکثر مزایا

انتخاب نرم‌افزار حسابداری نباید تمام هفته‌تان را بگیرد. برای اکثر کسب‌وکارهای کوچک، هدف یافتن ابزاری است که راه‌اندازی آسانی داشته باشد، اصول اولیه را به‌دقت انجام دهد و هزینه‌اش بالا نباشد. برای کمک به تصمیم‌گیری، فهرستی مختصر و به‌زبان ساده از هشت گزینه‌ای که کسب‌وکارهای کوچک و متوسط (SMB) واقعاً از استفاده آن لذت می‌برند، تهیه کرده‌ایم.

در ادامه، بهترین ویژگی هر پلتفرم، هزینه آن (به‌روز شده تا ۲۰ آگوست ۲۰۲۵) و نکات کوچک قبل از تعهد را بررسی می‌کنیم.

چطور انتخاب کردیم​

ما بر روی پلتفرم‌هایی تمرکز کردیم که زمان شما را محترم می‌شمارند و مشکلات واقعی را حل می‌کنند. معیارهای انتخاب ما چهار حوزه کلیدی را در اولویت داشت:

• راه‌اندازی سریع: رابط کاربری تمیز، تنظیمات پیش‌فرض معقول و جریان‌های راه‌اندازی کمکی که به‌سرعت شما را به کار می‌اندازند.
• ویژگی‌های اصلی: پشتیبانی قوی از موارد اساسی شامل فاکتوردهی، دریافت داده‌های بانکی و تطبیق، و گزارش‌گیری مالی پایه.
• شفافیت قیمت: قیمت‌های شفاف و عمومی یا بیانیه‌های رسمی، طوری که بدون تماس فروش‌نده بدانید چه هزینه‌ای می‌پردازید.
• قابلیت گسترش: توانایی رشد همراه با کسب‌وکار شما، چه از یک نفر به یک تیم کوچک، با افزودنی‌های قابل دسترس یا سطوح بالاتر.

۱) Beancount.io — بهترین برای توسعه‌دهندگان و تیم‌هایی که می‌خواهند دفاتر قابل اسکریپت و قابل حسابرسی داشته باشند​

چیست:
Beancount.io یک پلتفرم حسابداری متن ساده مدرن است که تراکنش‌های متنی ساده را به گزارش‌ها و داشبوردهای مالی جامع تبدیل می‌کند. این رویکرد «مالی به‌عنوان کد» برای دقت، خودکارسازی و مالکیت کامل داده‌ها ساخته شده است. سطوح پرداختی شامل بینش‌های هوش مصنوعی و گردش‌کارهای بسیار قابل تنظیم می‌شوند.

• چرا SMBها آن را دوست دارند: ترکیب داده‌های متن ساده و کنترل نسخه (مانند Git) ردپای حسابرسی محکمی ایجاد می‌کند و مرور تغییرات مالی به‌سادگی مرور کد است. قابلیت‌های انعطاف‌پذیر خودکارسازی به‌راحتی در گردش‌کارهای مهندسی یکپارچه می‌شود. بهترین نکته این است که هیچ قفل‌گذاری‌ای وجود ندارد؛ داده‌های مالی شما در فایل‌های متنی ساده ذخیره می‌شوند که شما مالک آن‌ها هستید، نه در یک باغ دیواری اختصاصی.
• قیمت‌گذاری: یک سطح رایگان سخاوتمندانه برای افراد و پروژه‌های منبع باز موجود است. برنامه‌های پرداختی خودکارسازی پیشرفته و ویژگی‌های تیمی را باز می‌کنند. برای جزئیات به سایت رسمی مراجعه کنید.
• نکته: این پلتفرم برای تیم‌هایی مناسب است که با فایل‌ها و سیستم‌های کنترل نسخه مانند Git راحت هستند، یا برای کسب‌وکارهایی که می‌خواهند کنترل برنامه‌نویسی عمیقی بر عملیات مالی خود داشته باشند.

۲) QuickBooks Online — بهترین برای سازگاری با حسابداران در همه جا​

چیست:
QuickBooks Online پیش‌فرض صنعتی است و پلتفرمی که حسابدار یا CPA شما احتمالاً با آن آشناست. مجموعه ویژگی‌های عمیقی دارد و شاید بزرگ‌ترین اکوسیستم یکپارچه‌سازی و پشتیبانی حرفه‌ای را ارائه دهد.

• چرا SMBها آن را دوست دارند: قابلیت‌های گزارش‌گیری جامع، برنامه‌های سطح بالاتر مدیریت موجودی را به‌خوبی پوشش می‌دهند و بازار وسیعی از یکپارچه‌سازی‌های برنامه‌های شخص ثالث وجود دارد که تقریباً می‌تواند به هر ابزاری که استفاده می‌کنید وصل شود. بزرگ‌ترین مزیت آن فراوانی است—تقریباً هر حسابداری با QuickBooks مسلط است.
• قیمت فهرستی: برنامه‌ها از Simple Start با $35/ماه، Essentials با $65/ماه، Plus با $99/ماه تا Advanced با $235/ماه متغیرند. Intuit به‌طور مکرر تبلیغاتی با ۵۰٪ تخفیف برای ۳ ماه اول ارائه می‌دهد. (قیمت‌گذاری QuickBooks)
• نکته: برای برخی کاربران، پراکندگی ویژگی‌ها می‌تواند سنگین و گیج‌کننده باشد. قیمت‌ها نیز به‌صورت پیوسته در طول زمان افزایش یافته‌اند، همان‌طور که ناظران صنعتی اشاره کرده‌اند. (گزارش Woodard درباره افزایش قیمت‌ها)

۳) Xero — بهترین برای رابط کاربری تمیز + کاربران نامحدود (در تمام برنامه‌ها)​

چیست:
Xero یک جایگزین محبوب برای QuickBooks است که به‌دلیل رابط کاربری تمیز و آسان، اتصال‌های قوی به فیدهای بانکی و بازار برنامه‌های گسترده شناخته می‌شود. به‌ویژه به‌دلیل ارائه صندلی‌های کاربری نامحدود در تمام برنامه‌ها متمایز است.

• چرا SMBها آن را دوست دارند: کاربران اغلب به‌دلیل گردش‌کارهای فکر شده‌اش که کارهای روزانه مانند تطبیق را شهودی می‌کند، تحسین می‌کنند. این پلتفرم تجسم‌های جریان نقدی خوبی ارائه می‌دهد و توسط اکوسیستم غنی برنامه‌ها برای گسترش عملکرد پشتیبانی می‌شود.
• قیمت در ایالات متحده: برنامه Early با $20/ماه، Growing با $47/ماه و Established با $80/ماه. توجه داشته باشید که Xero افزایش قیمت برای برنامه‌های آمریکایی خود را که از 1 اکتبر 2025 اجرایی می‌شود، اعلام کرده است. (قیمت‌گذاری Xero)
• نکته: برنامه ورودی «Early» محدودیت‌هایی در تعداد فاکتورها و صورتحساب‌های ارسالی یا وارد شده دارد. خدمات اساسی مانند حقوق و دستمزد و ردیابی مسافت به‌صورت افزودنی‌های پرداختی هستند.

۴) FreshBooks — بهترین برای کسب‌وکارهای خدماتی که به فاکتورها + زمان وابسته‌اند​

چیست:
FreshBooks نیازهای اصلی کسب‌وکارهای خدماتی را برآورده می‌کند: فاکتوردهی ساده و حرفه‌ای، ردیابی زمان یکپارچه و پورتال‌های مدیریت مشتری، همه در برنامه‌های وب و موبایل صیقلی.

• چرا SMBها آن را دوست دارند: تجربه فاکتوردهی دلپذیر است و برای دریافت سریع‌تر پرداخت‌ها طراحی شده. همچنین در برنامه Premium قابلیت پیگیری سودآوری پروژه را به‌صورت عالی ارائه می‌دهد تا ببینید کدام مشتریان و پروژه‌ها بیشترین ارزش را دارند.
• قیمت فهرستی: برنامه‌های Core شامل Lite ($21/ماه)، Plus ($38/ماه) و Premium ($65/ماه) هستند. هزینه‌ها می‌توانند با افزودنی‌هایی مانند Team Members ($11/کاربر/ماه)، Advanced Payments ($20/ماه) و Payroll (شروع از $40 + $6/کارگر/ماه) افزایش یابند. تبلیغات معمولاً قیمت‌های معرفی‌تری را نشان می‌دهند. (قیمت‌گذاری FreshBooks)
• نکته: به محدودیت‌های مشتری و کاربر در سطوح پایین‌تر توجه داشته باشید، زیرا هزینه‌ها با رشد کسب‌وکار یا نیاز به ویژگی‌های افزودنی متعدد می‌توانند افزایش یابند.

۵) Zoho Books — بهترین ارزش خودکارسازی، به‌ویژه اگر قبلاً از Zoho استفاده می‌کنید​

چیست:
Zoho Books یک پلتفرم حسابداری پر ویژگی و دوست‌دار خودکارسازی است که ارزش استثنایی ارائه می‌دهد. به‌طور عمیق با مجموعه برنامه‌های تجاری Zoho یکپارچه می‌شود و برای کاربران موجود Zoho گزینه قدرتمندی است.

• چرا SMBها آن را دوست دارند: با قوانین کاری قوی می‌تواند بسیاری از کارهای روتین حسابداری را خودکار کند. حتی در برنامه‌های میانی گزینه‌های مدیریت موجودی قوی‌ای دارد.
• قیمت در ایالات متحده (ماهانه): یک برنامه رایگان با محدودیت‌های صلاحیت موجود است. برنامه‌های پرداختی شامل Standard ($20)، Professional ($50)، Premium ($70)، Elite ($150) و Ultimate ($275) می‌شوند. کاربران اضافی $3/کاربر/ماه هزینه دارند. (قیمت‌گذاری Zoho Books)
• نکته: اگرچه قدرتمند است، برخی حسابداران ممکن است با Zoho Books کمتر آشنا باشند نسبت به QuickBooks. هر برنامه نیز محدودیت‌های خاصی در حجم فاکتورها و هزینه‌ها دارد.

۶) Wave — بهترین گزینه رایگان برای شروع با امکانات «Pro» پرداختی​

چیست:
Wave نقطه شروع عالی برای کسب‌وکارهای نوپا، فریلنسرها و کارآفرینان تک‌نفره است که می‌خواهند بدون سرمایه‌گذاری اولیه سریع راه‌اندازی شوند.

• چرا SMBها آن را دوست دارند: راه‌اندازی فوری با فاکتوردهی نامحدود و حسابداری ساده به‌صورت رایگان. برنامه Pro مقرون‌به‌صرفه امکاناتی مانند خودکارسازی بانکی پیشرفته و پشتیبانی بهتر را اضافه می‌کند.
• قیمت: برنامه Starter $0 است. برنامه Pro $19/ماه (یا $190/سال) می‌باشد. هزینه‌های پردازش کارت‌اعتبار معمولاً 2.9٪ + $0.60 است، با تخفیف برای اولین ۱۰ تراکنش برای کاربران Pro. (قیمت‌گذاری Wave)
• نکته: ویژگی‌ها و یکپارچه‌سازی‌های پیشرفته‌تری نسبت به غول‌های مانند QuickBooks یا Xero ندارد. ویژگی‌های کلیدی مانند واردات خودکار بانک و پشتیبانی پریمیوم به برنامه Pro اختصاص دارد.

۷) ZipBooks — بهترین جایگزین سبک با برنامه رایگان واقعی​

چیست:
ZipBooks یک ابزار حسابداری تمیز، دوستانه و ساده است که برای کارهای جانبی، مشاوران و تیم‌های کوچک که به سادگی بدون هزینه بالا نیاز دارند، مناسب است.

• چرا SMBها آن را دوست دارند: رابط کاربری بدون شلوغی فاکتوردهی را آسان می‌کند. گزارش‌گیری مناسبی برای دسته خود دارد و حتی در برنامه رایگان به چند حساب بانکی متصل می‌شود.
• قیمت: برنامه Starter رایگان، Smarter $15/ماه و Sophisticated $35/ماه. برنامه‌ای اختصاصی برای حسابداران نیز موجود است. (قیمت‌گذاری ZipBooks)
• نکته: محدودیت اصلی آن اکوسیستم کوچکتری از یکپارچه‌سازی‌های شخص ثالث نسبت به «سه بزرگ» (QuickBooks، Xero، FreshBooks) است.

۸) Patriot Accounting — بهترین گزینه بودجه‌ای با امکان حقوق و دستمزد در آمریکا​

چیست:
Patriot یک رابط کاربری ساده، پشتیبانی مشتری در آمریکا و بسته حقوق و دستمزد یکپارچه ارائه می‌دهد که آن را گزینه‌ای قوی می‌سازد اگر به هر دو سرویس بدون پیچیدگی نیاز دارید.

• چرا SMBها آن را دوست دارند: نرم‌افزار بسیار کاربرپسند است، با قیمت‌گذاری واضح و بدون دردسر. کارهای اصلی مانند ایجاد فاکتور و وارد کردن تراکنش‌های بانکی به‌راحتی انجام می‌شود.
• قیمت: Accounting Basic $20/ماه و Accounting Premium $30/ماه. حقوق و دستمزد می‌تواند اضافه شود، شروع از $17/ماه + $4/کارگر برای سرویس پایه یا $37/ماه + $5/کارگر برای سرویس کامل. تبلیغات معمولاً وجود دارد. (قیمت‌گذاری Patriot Software)
• نکته: فاقد ویژگی‌های پیشرفته و کتابخانه یکپارچه‌سازی گسترده‌ای است که در QuickBooks یا Xero می‌بینید، اما اصول پایه را به‌خوبی پوشش می‌دهد.

نگاه سریع (قیمت‌ها به‌صورت ماهانه مگر اینکه خلاف آن ذکر شود)​

• Beancount.io: سطح رایگان؛ خودکارسازی‌های پرداختی موجود. بهترین برای تیم‌های فنی.
• QuickBooks Online: $35–$235. فراوان، پر ویژگی، پشتیبانی گسترده.
• Xero: $20 / $47 / $80 (افزایش از 1 اکتبر 2025). رابط کاربری تمیز، کاربران نامحدود.
• FreshBooks: $21 / $38 / $65. مناسب برای فاکتوردهی و کارهای پروژه‌ای.
• Zoho Books: رایگان–$275. ارزش خودکارسازی عالی، به‌ویژه اگر قبلاً در Zoho هستید.
• Wave: Starter $0؛ Pro $19/ماه یا $190/سال. ایده‌آل برای کسب‌وکارهای نوپا.
• ZipBooks: رایگان–$35. ساده، دوستانه و سرراست.
• Patriot: $20–$30. گزینه بودجه‌ای عالی با حقوق و دستمزد یکپارچه در آمریکا.

چگونه در ۱۰ دقیقه انتخاب کنیم​

از بیش از حد فکر کردن دست بکشید و شروع به آزمایش کنید. این راهنمای تصمیم‌گیری سریع را ببینید:

• اگر به‌دنبال سیستمی «نصب کن و فراموشش کن» هستید و فنی‌کارید، یک فضای کاری رایگان Beancount.io راه‌اندازی کنید. یک هفته تراکنش وارد کنید، قوانین تکراری خود را اسکریپت کنید و قدرت دفاتر متنی قابل حسابرسی را ببینید.
• اگر با حسابداران خارجی کار می‌کنید، QuickBooks Online (گزینهٔ جهانی‌ترین) یا Xero را امتحان کنید.
• اگر به رابط کاربری تمیز و کاربران نامحدود اهمیت می‌دهید، Xero را بررسی کنید.
• اگر به فاکتوردهی ساده و ردیابی زمان نیاز دارید، FreshBooks را امتحان کنید.
• اگر می‌خواهید خودکارسازی‌های پیشرفته داشته باشید و در اکوسیستم Zoho هستید، Zoho Books را در نظر بگیرید.
• اگر به دنبال راه‌حل رایگان برای شروع هستید، Wave را بررسی کنید و در صورت نیاز به ویژگی‌های پیشرفته به برنامهٔ Pro ارتقا دهید.
• اگر به یکپارچه‌سازی‌های ساده و هزینهٔ پایین اهمیت می‌دهید، ZipBooks را امتحان کنید.
• اگر به حقوق و دستمزد در آمریکا نیاز دارید، Patriot Accounting را در نظر بگیرید.

نکات پایانی​

• حسابداری متن ساده (مانند Beancount) برای کسب‌وکارهای فنی که می‌خواهند کنترل برنامه‌نویسی عمیقی داشته باشند، گزینهٔ عالی است.
• نرم‌افزارهای تجاری بزرگ مانند QuickBooks و Xero برای کسب‌وکارهایی که به‌دنبال پشتیبانی گسترده و یکپارچه‌سازی‌های متعدد هستند، مناسب‌اند.
• گزینه‌های رایگان مانند Wave و ZipBooks برای کسب‌وکارهای نوپا یا با بودجه محدود عالی‌اند، اما ممکن است در مقیاس‌پذیری یا ویژگی‌های پیشرفته محدود باشند.

با توجه به نیازهای خاص کسب‌وکار خود، یکی از این هشت ابزار را انتخاب کنید و به‌سرعت به بهبود فرآیندهای مالی خود بپردازید.

یادآوری: اطلاعات قیمت‌ها تا تاریخ ۲۰ آگوست ۲۰۲۵ به‌روز شده‌اند؛ برای آخرین تغییرات به وب‌سایت‌های رسمی هر نرم‌افزار مراجعه کنید.

چه از لپ‌تاپ خود برای یک کار جانبی استفاده می‌کنید و چه در حال گسترش یک استارتاپ سریع‌الرشد هستید، مسیرهای قابل اعتمادی برای داشتن دفاتر تمیز و دقیق دارید. اما کدام یک برای شما مناسب است؟ بهترین راه‌حل بستگی به بودجه، راحتی فنی و میزان کنترلی دارد که می‌خواهید بر داده‌های مالی‌تان داشته باشید.

در این راهنمای واضح به هفت گزینه رایج حسابداری می‌پردازیم — چه چیزهایی خوب هستند، در کجاها مشکل دارند و چه زمانی یک راه‌حل مدرن مثل Beancount.io کاملاً مناسب است.

۱) Excel​

این معمولاً اولین گام در مسیر حسابداری است به دلیل سادگی خالص و در دسترس بودن همگانی.

• مناسب برای: بنیان‌گذاران DIY که کنترل کامل را دوست دارند و با صفحات‌گسترده آشنا هستند.
• مزایا: مانع ورود تقریباً صفر است و هزاران قالب رایگان آنلاین موجود است. انعطاف‌پذیری آن به شما اجازه می‌دهد مدل‌های مالی سفارشی بسازید و جریان‌های کاری منحصر به‌فردی را ردیابی کنید که نرم‌افزارهای آماده نمی‌توانند.
• معایب: بزرگ‌ترین مشکل حجم کار دستی عظیم است. هر تراکنش باید به‌دست وارد و تطبیق شود که زمان‌بر است. همچنین به‌راحتی می‌توانید خطاهای فرمولی یا تایپی ساکت ایجاد کنید بدون اینکه هیچ حفاظیه‌ای آن‌ها را بگیرد. همکاری و حفظ ردپای حسابرسی واضح بدون انضباط سخت‌گیرانه دشوار است.
• بهترین گزینه اگر… به دنبال شروع سریع و بدون زین‌پوش برای یک کسب‌وکار بسیار ساده هستید و به‌طور فوق‌العاده دقیق می‌باشید.

۲) Google Sheets​

نسل ابری Excel، Google Sheets همان عملکرد اصلی را با یک چرخش همکاری ارائه می‌دهد.

• مناسب برای: تیم‌هایی که به صفحات‌گسترده ساده و مشترک برای ردیابی درآمد و هزینه نیاز دارند.
• مزایا: پشتیبان‌گیری ابری داخلی و اشتراک‌گذاری بسیار ساده از مزایای اصلی هستند. می‌توانید از هر دستگاهی با مرورگر وب کار کنید، که برای تیم‌های در حال حرکت مناسب است.
• معایب: همان مشکلات اساسی Excel را دارد: کار دستی سنگین و ریسک بالای خطای کاربر. همچنین ممکن است با قالب‌ها و افزونه‌های مخصوص اکوسیستم مایکروسافت سازگاری نداشته باشد.
• بهترین گزینه اگر… تیم شما قبلاً از Google Workspace استفاده می‌کند و مایلید تعادل یک سیستم دستی را بپذیرید.

۳) QuickBooks Online​

برای دهه‌ها QuickBooks انتخاب پیش‌فرض کسب‌وکارهای کوچک برای نرم‌افزار حسابداری اختصاصی بوده است.

• مناسب برای: کسب‌وکارهای کوچک که تجربه «کلاسیک» نرم‌افزار SMB با اکوسیستم بزرگ یکپارچه‌سازی‌ها را می‌خواهند.
• مزایا: ویژگی اصلی آن فیدهای بانکی است که به‌صورت خودکار تراکنش‌ها را از حساب‌های بانکی و کارت‌های اعتباری شما می‌کشد و ورود دستی داده‌ها را به‌طرز چشمگیری کاهش می‌دهد. مجموعه گسترده‌ای از گزارش‌های مالی را به‌صورت پیش‌فرض ارائه می‌دهد و توسط جامعه بزرگی از حسابداران و توسعه‌دهندگان پشتیبانی می‌شود.
• معایب: اگرچه تراکنش‌ها به‌صورت خودکار وارد می‌شوند، سیستم همچنان نیاز به مرور هفتگی شما برای دسته‌بندی هزینه‌ها و تطبیق حساب‌ها دارد. رابط کاربری می‌تواند منحنی یادگیری تندی داشته باشد و هزینه‌ها با افزودن ویژگی‌ها افزایش می‌یابد. مهم‌ترین نکته این است که قفل‌سازی فروشنده ایجاد می‌کند و خروج از سیستم را دشوار می‌سازد.
• یادداشت‌ها و منابع: همان‌طور که QuickBooks تأکید می‌کند، فیدهای بانکی خودکار یک ویژگی اصلی هستند، اما همچنان مسئولیت بررسی و دسته‌بندی برای حفظ صحت دفاتر بر عهده شماست.

۴) Xero​

یک گزینه مدرن و محبوب برای QuickBooks، Xero قابلیت‌های مشابهی را با تمرکز بر طراحی تمیز و تجربه کاربری ارائه می‌دهد.

• مناسب برای: صاحبان کسب‌وکار که UI مدرن‌تری را ترجیح می‌دهند اما به همان قابلیت‌های اصلی QuickBooks Online نیاز دارند.
• مزایا: Xero نیز فیدهای بانکی قدرتمند و ابزارهای تطبیق پیشرفته دارد که مطابقت تراکنش‌ها را ساده می‌کند. طراحی تمیز آن توسط کاربران تحسین می‌شود و تعداد زیادی از حسابداران با این پلتفرم آشنا هستند.
• معایب: سطوح قیمت پایین‌تر ممکن است دارای شکاف‌های ویژگی (مانند محدودیت در فاکتورها یا صورتحساب‌ها) باشند که شما را به‌سوی برنامه‌های گران‌تر سوق می‌دهد و افزودنی‌ها هزینه کل را افزایش می‌دهند. همانند QBO، در نهایت کار نهایی دسته‌بندی و بررسی همچنان بر عهده شماست.
• یادداشت‌ها و منابع: طبق گفته Xero، فیدهای بانکی خودکار به هزاران مؤسسه مالی در سراسر جهان متصل می‌شوند تا جریان‌های کاری اصلی تطبیق را قدرت می‌بخشند.

۵) حسابرسان (CPAs)​

حسابرسان عمومی گواهی‌دار (CPA) متخصصان مالی بسیار آموزش‌دیده‌ای هستند که مشاوره استراتژیک، برنامه‌ریزی مالیاتی و خدمات انطباق ارائه می‌دهند.

• مناسب برای: استراتژی مالیاتی، مدیریت موقعیت‌های مالی پیچیده، انجام حسابرسی و دریافت مشاوره یک‌باره.
• مزایا: یک CPA خوب راهنمایی تخصصی در تصمیمات بحرانی مانند ساختار حقوقی، بهینه‌سازی مالیاتی و درمان‌های حسابداری پیچیده ارائه می‌دهد. نظارت آن‌ها ریسک شما را در موارد مالی حساس به‌طرز قابل‌توجهی کاهش می‌دهد.
• معایب: استخدام یک شرکت CPA برای دفترداری روزانه برای اکثر کسب‌وکارهای کوچک هزینه‌بر است. برای مؤثر بودن، همچنان باید سوابق مالی منظم و به‌موقع را در اختیارشان بگذارید.
• تفاوت با کتابداران؟ به‌طور خلاصه، کتابداران تراکنش‌های تاریخی را ثبت و سازماندهی می‌کنند، در حالی که حسابرسان و CPAها تجزیه و تحلیل، گزارش و مشاوره بر پایه آن داده‌ها انجام می‌دهند. (Investopedia, Intuit)

۶) کتابداران سنتی​

یک کتابدار حرفه‌ای مسئول کارهای هفتگی یا ماهانه ثبت و تطبیق تراکنش‌های مالی شماست.

• مناسب برای: صاحبان کسب‌وکار که می‌خواهند شخصی اختصاصی به‌صورت هفتگی به دفترداری بپردازد.
• مزایا: نظارت انسانی به‌طور قابل‌توجهی خطاهای دسته‌بندی رایجی را که نرم‌افزار به تنهایی ممکن است از دست بدهد، کاهش می‌دهد. در پایان هر ماه، مجموعه‌ای تمیز از صورت‌های مالی را برای مرور شما تهیه می‌کند.
• معایب: این گزینه گران‌تر از نرم‌افزارهای DIY است؛ هزینه‌های ماهیانه معمولاً از صدها دلار شروع می‌شود. زمان تحویل گزارش‌ها و پاسخ‌ها به دسترس‌پذیری و فرآیند کتابدار شما بستگی دارد.
• چک واقعی: برای بسیاری از کسب‌وکارهای کوچک، ترکیب یک کتابدار عالی برای کارهای هفتگی و پشتیبانی دوره‌ای CPA برای مالیات و استراتژی ترکیبی پایدار و مؤثر است. (Pioneer Accounting Group)

۷) Beancount.io (حسابداری متنی ساده، سوپرشارژ)​

این رویکرد مدرن ترکیبی از کنترل صفحات‌گسترده، خودکارسازی نرم‌افزار و دقت حسابداری دوطرفه است.

• مناسب برای: توسعه‌دهندگان، متخصصان مالی و بنیان‌گذاران دقیق‌نظر که دقت، شفافیت و خودکارسازی بدون جعبه‌های سیاه می‌خواهند.
• چیست: Beancount.io پلتفرمی است مبتنی بر متدولوژی منبع باز Beancount. تمام دفتر کل مالی شما به‌صورت متن ساده قابل‌خواندن برای انسان ذخیره می‌شود و پلتفرم آن را به تحلیل لحظه‌ای، داشبوردهای میزبانی‌شده Fava و گردش‌کارهای کمکی هوش مصنوعی تبدیل می‌کند.
• چرا تیم‌ها آن را انتخاب می‌کنند:
  • قابل اسکریپت و حسابرسی: دفترهای خود را با Git نسخه‌کنترل کنید. هر تغییر می‌تواند در یک diff بازبینی شود، درست مثل کد.
  • رابط کاربری میزبانی‌شده Fava: به‌صورت آنی صورت‌های سود و زیان، ترازنامه و نمودارهای تعاملی را مستقیماً از دفتر متنی خود تولید کنید. نیازی به ساخت گزارش دستی نیست.
  • کمک هوش مصنوعی: دسته‌بندی تراکنش‌ها و شناسایی ناهنجاری‌ها را سرعت ببخشید در حالی که انسان‌ها برای تأیید نهایی در حلقه باقی می‌مانند.
  • قابلیت حمل واقعی: داده‌های اصلی شما یک فایل متنی ساده هستند. هر زمان می‌توانید آن را استخراج کنید. هیچ قفل‌سازی فروشنده‌ای وجود ندارد.
• معایب: اگر تا به‌حال از حسابداری دوطرفه در قالب متن ساده استفاده نکرده‌اید، منحنی یادگیری دارد. برای کسانی که به دقت مطلق و کنترل کامل نسبت به راحتی «دکمه‌ای» ارزش می‌دهند، مناسب‌ترین گزینه است.

به دنبال منبع باز خالص و میزبانی خودتان؟​

همیشه می‌توانید موتور منبع باز Beancount را روی دستگاه خود اجرا کنید و از Fava به‌عنوان رابط وب استفاده کنید. این بسیار قدرتمند و رایگان است، اما مسئولیت تنظیمات، پشتیبان‌گیری و یکپارچه‌سازی داده‌ها بر عهده شماست. Beancount.io همه این‌ها را برای شما مدیریت می‌کند.

مقایسه سریع (در یک نگاه)​

چگونه انتخاب کنیم​

• می‌خواهید حداکثر کنترل، قابلیت حسابرسی و گردش‌کارهای سطح توسعه‌دهنده داشته باشید؟ Beancount.io را انتخاب کنید. داشبوردهای میزبانی‌شده Fava، کمک هوش مصنوعی و آزادی متن ساده را دریافت می‌کنید.
• می‌خواهید کسی «فقط انجامش دهد»؟ یک کتابدار استخدام کنید و یک CPA برای مالیات و سؤالات استراتژیک در دسترس داشته باشید.
• در اکوسیستم نرم‌افزارهای سنتی SMB راحت هستید؟ QuickBooks یا Xero گزینه‌های مناسبی هستند—فقط زمان هفتگی برای مرور و تطبیق تراکنش‌ها را در نظر بگیرید.
• به‌دنبال آزمایش با بودجه محدود هستید؟ صفحات‌گسترده می‌توانند برای مدت کوتاهی کار کنند. آن‌ها را به‌عنوان یک پل به سمت سیستم واقعی در نظر بگیرید، نه مقصد نهایی.

چرا حسابداری متنی ساده در حال محبوب شدن است​

ابزارهای حسابداری متنی ساده (PTA) مانند Beancount به‌دلیل تأکید بر تولیدپذیری، کنترل نسخه و شفافیت در حال رشد هستند. این ارزش‌ها برای مهندسان، دانشمندان داده و متخصصان مالی بسیار جذاب است. اگر باور دارید دفاتر شرکت شما باید به‌مانند کد شما واضح و قابل‌بازبینی باشند، جای درستی آمده‌اید. (plaintextaccounting.org)

آماده‌اید دفتر خود را زنده ببینید؟​

یک فضای کاری رایگان Beancount.io راه‌اندازی کنید، یک نمونه کوچک از تراکنش‌های ماه گذشته را وارد کنید و داشبورد میزبانی‌شده Fava را باز کنید. به‌سرعت صورت سود و زیان و ترازنامه‌تان ظاهر می‌شود—سپس می‌توانید دسته‌بندی‌ها را با کمک هوش مصنوعی دقیق‌تر کنید.

اگر کسب و کار شما در طول همه‌گیری، وام برنامه حفاظت از حقوق و دستمزد (PPP) دریافت کرده است و هنوز برای بخشودگی آن درخواست نداده‌اید، تنها نیستید. تا سال 2025، تقریباً 98٪ از وام‌های PPP بخشیده شده‌اند، اما هنوز هزاران کسب و کار فرصت دارند تا وام‌های خود را به طور کامل ببخشند. این راهنما شما را در تمام مراحلی که باید در مورد تضمین بخشودگی وام PPP در سال 2025 بدانید، راهنمایی می‌کند.

درک بخشودگی وام PPP​

وام PPP از ابتدا به عنوان یک برنامه وام قابل بخشش طراحی شده بود. اگر از وجوه وام خود به درستی استفاده کرده باشید و شرایط خاصی را برآورده کنید، کل مبلغ وام شما - از جمله سود انباشته - قابل بخشش است. این بدان معناست که مجبور نخواهید بود آن را بازپرداخت کنید.

خبر خوب؟ روند درخواست، به ویژه برای وام های کوچکتر، به طور قابل توجهی ساده شده است. حتی در سال 2025، اگر در دوره‌های قبلی بودجه PPP دریافت کرده‌اید، همچنان می‌توانید برای بخشودگی درخواست دهید.

چه کسی واجد شرایط بخشودگی است؟​

برای واجد شرایط بودن برای بخشودگی کامل وام PPP، کسب و کار شما باید این الزامات اصلی را برآورده کند:

الزامات هزینه شما باید حداقل 60% از درآمد وام خود را در طول دوره پوشش داده شده خود صرف هزینه‌های حقوق و دستمزد کرده باشید. 40% باقیمانده می‌تواند برای سایر هزینه‌های واجد شرایط استفاده شود. اگر کمتر از 60% را صرف حقوق و دستمزد کرده باشید، ممکن است همچنان بخشودگی جزئی دریافت کنید، اما میزان آن به نسبت کاهش می‌یابد.

دوره پوشش داده شده دوره پوشش داده شده شما 8 یا 24 هفته است که از تاریخی که اولین پرداخت وام خود را دریافت کرده‌اید شروع می‌شود. هنگام درخواست، این انعطاف‌پذیری را داشتید که دوره پوشش داده شده خود را انتخاب کنید. هر گونه هزینه حقوق و دستمزد که در طول این دوره متحمل شده باشد، بدون در نظر گرفتن اینکه کارمندان چه زمانی چک‌های حقوق خود را دریافت می‌کنند، واجد شرایط است.

حفظ سطوح اشتغال به طور کلی، شما باید تعداد کارکنان و سطوح جبران خدمات خود را حفظ کنید. با این حال، اگر بتوانید نشان دهید که نمی‌توانستید کارمندان را دوباره استخدام کنید یا جایگزین‌های واجد شرایط پیدا کنید، پناهگاه‌های امن وجود دارد.

هزینه‌های واجد شرایط برای بخشودگی​

وجوه PPP شما می‌تواند برای بخشودگی برای این هزینه‌های واجد شرایط استفاده شود:

هزینه‌های حقوق و دستمزد (حداقل 60%)

• حقوق، دستمزد، کمیسیون و انعام
• مزایای کارکنان از جمله حق بیمه سلامت
• کمک‌های بازنشستگی
• مالیات حقوق و دستمزد ایالتی و محلی

هزینه‌های غیر حقوق و دستمزد (تا 40%)

• سود وام مسکن تجاری (نه اصل)
• پرداخت اجاره یا اجاره نامه تجاری
• پرداخت قبوض خدمات تجاری
• هزینه‌های عملیاتی پوشش داده شده
• هزینه‌های خسارت اموال پوشش داده شده
• هزینه‌های تامین کننده پوشش داده شده
• هزینه‌های حفاظت از کارگران پوشش داده شده

تمام تعهدات غیر حقوق و دستمزد باید قبل از 15 فوریه 2020 وجود داشته باشند.

فرآیند درخواست: گزینه‌های ساده شده​

SBA سه فرم درخواست مختلف ارائه می‌دهد و اینکه از کدام یک استفاده می‌کنید بستگی به میزان وام شما دارد:

فرم 3508S (وام‌های 150,000 دلار یا کمتر)​

این ساده‌ترین گزینه است. نیازی نیست که مستندات گسترده‌ای را از قبل ارائه دهید یا محاسبات پیچیده‌ای را انجام دهید. به سادگی تصدیق کنید:

• چقدر صرف حقوق و دستمزد کرده‌اید
• چقدر برای بخشودگی درخواست می‌کنید
• که از تمام قوانین برنامه پیروی کرده‌اید

فرم 3508EZ (پیچیدگی متوسط)​

اگر واجد شرایط 3508S نیستید، اما شرایط خاصی مانند حفظ سطوح کارمندان و جبران خدمات را دارید، از این فرم استفاده کنید.

فرم 3508 (درخواست کامل)​

برای وام‌های بالای 2 میلیون دلار یا اگر واجد شرایط فرم‌های ساده شده نیستید، مورد نیاز است. این امر به محاسبات و مستندات دقیق‌تری نیاز دارد.

مستندات مورد نیاز​

مستنداتی که به آن نیاز دارید بستگی به این دارد که از کدام فرم استفاده می‌کنید:

برای همه درخواست‌ها:

• اثبات هزینه‌های حقوق و دستمزد (صورت حساب‌های بانکی، گزارش‌های حقوق و دستمزد، اظهارنامه‌های مالیاتی)
• مستندات هزینه‌های غیر حقوق و دستمزد واجد شرایط (رسید، چک‌های باطل شده، صورت حساب‌های بانکی)

مهم: فرم 3508S به کمترین مستندات از قبل نیاز دارد، اگرچه همچنان باید سوابق را در صورت ممیزی حفظ کنید.

برای وام‌های بالای 150,000 دلار: شما باید مستندات دقیق‌تری ارائه دهید، از جمله:

• فرم IRS 941 یا اظهارنامه مالیات حقوق و دستمزد معادل آن
• فرم‌های گزارش دهی دستمزد فصلی ایالتی
• رسید پرداخت برای بیمه درمانی و کمک‌های بازنشستگی
• اثبات سود وام مسکن، اجاره یا پرداخت قبوض خدمات

استفاده از پورتال بخشودگی مستقیم SBA​

از مارس 2024، همه وام گیرندگان می‌توانند بدون در نظر گرفتن اندازه وام، از پورتال بخشودگی مستقیم SBA استفاده کنند. این سیستم آنلاین می‌تواند زمان درخواست شما را تنها به 15 دقیقه کاهش دهد.

مراحل درخواست آنلاین:

1. به پورتال بخشودگی مستقیم SBA مراجعه کنید
2. اطلاعات وام خود را وارد کنید
3. به سوالات مربوط به نحوه استفاده از وجوه پاسخ دهید
4. مستندات مورد نیاز را بارگذاری کنید (در صورت لزوم)
5. درخواست خود را بررسی و ارسال کنید

از طرف دیگر، اگر کمک شخصی را ترجیح می‌دهید، همچنان می‌توانید مستقیماً با وام دهنده خود کار کنید.

مهلت‌ها و جدول زمانی مهم​

مهلت درخواست شما می‌توانید برای بخشودگی در هر زمان حداکثر تا پنج سال از تاریخ صدور وام خود درخواست دهید. با این حال، اگر ظرف 10 ماه پس از پایان دوره پوشش داده شده خود درخواست ندهید، باید شروع به پرداخت وام کنید.

فرآیند بررسی SBA معمولاً برنامه‌ها را ظرف 90 روز بررسی می‌کند، اگرچه برنامه‌های ساده‌تر با استفاده از فرم 3508S ممکن است سریع‌تر پردازش شوند. پس از تایید، وام دهنده شما مستقیماً از SBA پرداخت دریافت می‌کند.

اشتباهات رایج برای جلوگیری​

از اعتبار مالیاتی مضاعف استفاده نکنید شما نمی‌توانید برای همان دستمزدهایی که برای بخشودگی PPP استفاده می‌کنید، اعتبار حفظ کارمند را مطالبه کنید. برای جلوگیری از مشکلات با IRS، این موارد را جدا نگه دارید.

سوابق دقیق را حفظ کنید حتی اگر مبلغ وام شما نیازی به مستندات اولیه نداشته باشد، باید سوابق را حداقل به مدت شش سال نگهداری کنید. SBA می‌تواند در هر زمان در طول این دوره وام شما را ممیزی کند.

تقسیم 60/40 خود را با دقت محاسبه کنید اطمینان حاصل کنید که حداقل 60٪ از کل مبلغ بخشودگی شما از هزینه‌های حقوق و دستمزد حاصل می‌شود. بسیاری از کسب و کارها اشتباه می‌کنند که این را بر اساس کل مبلغ وام به جای مبلغ بخشودگی محاسبه می‌کنند.

جبران خدمات غیر مستقیم را فراموش نکنید حق بیمه سلامت، کمک‌های بازنشستگی و مالیات حقوق و دستمزد ایالتی/محلی جزء هزینه‌های حقوق و دستمزد شما محسوب می‌شوند. بسیاری از کسب و کارها هنگام محاسبه هزینه‌های واجد شرایط خود از این موارد غافل می‌شوند.

اگر وام شما به طور کامل بخشیده نشود چه اتفاقی می‌افتد؟​

اگر فقط بخشی از وام شما بخشیده شود، باید باقیمانده مانده را در طول مدت وام (بسته به زمانی که وام خود را دریافت کرده‌اید، 2 یا 5 سال) بازپرداخت کنید. نرخ بهره 1% است که در مقایسه با اکثر وام‌های تجاری بسیار مطلوب است.

خطرات ممیزی و انطباق​

وام‌های بالای 2 میلیون دلار با بررسی دقیق‌تری روبرو هستند و مشمول بررسی‌های اجباری هستند. همه وام گیرندگان، صرف نظر از اندازه وام، می‌توانند تا شش سال پس از بخشودگی ممیزی شوند.

SBA تلاش‌های ممیزی و انطباق خود را در سال 2025 گسترش داد و به ویژه بر موارد زیر تمرکز کرد:

• وام‌های بزرگتر از 2 میلیون دلار
• کسب و کارهایی که برای سوء استفاده احتمالی از وجوه علامت گذاری شده‌اند
• مغایرت در مستندات

برای محافظت از خود:

• سوابق دقیق را حفظ کنید
• اطمینان حاصل کنید که تمام گواهینامه‌های موجود در برنامه شما دقیق هستند
• اگر در مورد هر جنبه‌ای از برنامه خود نامطمئن هستید، با یک CPA یا مشاور مالی مشورت کنید

مراحل بعدی​

اگر هنوز برای بخشودگی وام PPP درخواست نداده‌اید، منتظر نمانید. این فرآیند ساده‌تر از همیشه است، به خصوص برای وام‌های زیر 150,000 دلار.

برنامه عملیاتی شما:

1. مستندات خود را جمع آوری کنید (سوابق حقوق و دستمزد، رسیدهای هزینه، صورت حساب‌های بانکی)
2. نحوه استفاده از درآمد وام خود را محاسبه کنید
3. فرم مناسب را انتخاب کنید (3508S، 3508EZ یا 3508)
4. از طریق پورتال SBA درخواست دهید یا با وام دهنده خود تماس بگیرید
5. تمام سوابق را حداقل به مدت شش سال نگهداری کنید

به یاد داشته باشید، اگرچه برنامه PPP در سال 2021 به پایان رسید، اما هنوز فرصت دارید برای بخشودگی درخواست دهید. اقدام اکنون به این معنی است که می‌توانید این فصل از کمک‌های مربوط به همه‌گیری را ببندید و بدون بار بازپرداخت وام به جلو حرکت کنید.

منابع اضافی​

برای دریافت جدیدترین اطلاعات و دسترسی به پورتال بخشودگی مستقیم، از صفحه رسمی بخشودگی PPP SBA بازدید کنید. اگر سوالاتی خاص در مورد وضعیت خود دارید، با موارد زیر مشورت کنید:

• وام دهنده اصلی PPP شما
• یک حسابدار رسمی خبره (CPA) آشنا به الزامات PPP
• یک وکیل کسب و کار کوچک
• مرکز توسعه کسب و کارهای کوچک محلی شما

بخشوده شدن وام PPP شما یکی از ارزشمندترین اقدامات مالی است که می‌توانید برای کسب و کار خود انجام دهید. با فرآیندهای ساده شده‌ای که اکنون در حال اجرا هستند، هرگز زمان بهتری برای تکمیل درخواست خود و تضمین بخشودگی که حق دریافت آن را دارید، وجود نداشته است.

به انتخاب وضعیت مالیاتی S-corp فکر می‌کنید؟ عالی است - فقط زمان را از دست ندهید. انتخاب S-corp می‌تواند یک ابزار قدرتمند صرفه‌جویی در مالیات برای صاحبان مشاغل کوچک باشد، اما مهلت‌های آن سخت و غیرقابل مذاکره است. از دست دادن یکی از آنها می‌تواند تصویر مالیاتی شما را به طور قابل توجهی پیچیده کند.

در اینجا نسخه عملی و مورد تایید حسابدار از آنچه باید بدانید، به علاوه نحوه پیگیری همه چیز به طور واضح در دفتر کل Beancount شما آورده شده است.

مهلت، در یک نگاه​

مهمترین تاریخ برای ثبت فرم 2553، انتخاب توسط یک شرکت کوچک است. این فرمی است که به IRS می‌گوید می‌خواهید به عنوان یک S-corp مالیات پرداخت کنید.

• برای مشاغل موجود با سال تقویمی: باید فرم 2553 را تا پانزدهمین روز از ماه سوم سال مالیاتی که می‌خواهید این انتخاب اعمال شود، ثبت کنید. برای انتخاب سال 2025 (از اول ژانویه 2025)، مهلت شنبه، 15 مارس 2025 است. از آنجایی که این تاریخ در آخر هفته است، قانون آخر هفته/تعطیلات IRS مهلت عملی را به روز کاری بعدی منتقل می‌کند: دوشنبه، 17 مارس 2025.
• برای مشاغل جدید: اگر این اولین سال مالیاتی کسب و کار شماست، "2 ماه و 15 روز" از شروع سال مالیاتی خود فرصت دارید تا ثبت نام کنید. تاریخ دقیق بستگی به زمان شروع رسمی سال مالیاتی شما دارد. به عنوان مثال، اگر کسب و کار شما در 7 ژانویه شروع شود، مهلت شما 21 مارس خواهد بود.

نکته: اگر کسب و کار شما به جای سال تقویمی، در سال مالی فعالیت می‌کند، همین منطق اعمال می‌شود. مهلت خود را به عنوان پانزدهمین روز از ماه سوم از تاریخ شروع سال مالی خود محاسبه کنید.

اگر آن را از دست دادید چه؟​

نگران نباشید IRS درک می‌کند که صاحبان مشاغل می‌توانند مهلت‌ها را از دست بدهند. اگر قصد داشتید وضعیت S-corp را انتخاب کنید اما نتوانستید به موقع ثبت نام کنید، ممکن است واجد شرایط تسکین انتخاب دیرهنگام باشید.

IRS یک روش ساده، رویه درآمد 2013-30، ارائه می‌دهد که به بسیاری از مشاغل کوچک اجازه می‌دهد تا درخواست وضعیت S-corp گذشته نگر را بدهند. به طور کلی، اگر بتوانید نشان دهید که دلیل معقولی برای ثبت نام دیرهنگام داشته‌اید و سایر الزامات این روش را برآورده می‌کنید، واجد شرایط خواهید بود.

سایر تاریخ‌های کلیدی مرتبط با S-Corps​

هنگامی که شما یک S-corp هستید، مهلت‌ها متوقف نمی‌شوند. در اینجا دو تاریخ مهم دیگر برای علامت گذاری در تقویم شما آورده شده است:

• ثبت 1120-S ( اظهارنامه مالیاتی S-corp ): اظهارنامه مالیاتی سالانه S-corp شما، فرم 1120-S، تا پانزدهمین روز از ماه سوم پس از پایان سال مالیاتی شما موعد مقرر است. برای اکثر مشاغل (ثبت‌کنندگان سال تقویمی)، این همان مهلت انتخاب است: 17 مارس 2025.
• به زمان بیشتری نیاز دارید؟ اگر نمی‌توانید 1120-S خود را به موقع ثبت کنید، می‌توانید فرم 7004 را برای تمدید خودکار 6 ماهه ثبت کنید. این مهلت ثبت اظهارنامه شما را تا 15 سپتامبر تمدید می‌کند. نکته مهم این است که این تمدید برای ثبت است، نه تمدید برای پرداخت. هر مالیاتی که بدهکار هستید همچنان تا مهلت اصلی مارس سر رسید می‌شود.

چه کسی باید S-Corp را انتخاب کند؟​

وضعیت S-corp برای همه مناسب نیست. مزیت اصلی آن کاهش مالیات بر خوداشتغالی است. این کار را با اجازه دادن به شما برای تقسیم سود کسب و کارتان به دو دسته انجام می‌دهد:

1. دستمزدهای معقول W-2: این حقوقی است که به خودتان پرداخت می‌کنید، که مشمول مالیات بر حقوق و دستمزد استاندارد (تامین اجتماعی و مدیکر) است.
2. توزیع سهامداران: این سود باقی مانده‌ای است که از کسب و کار می‌گیرید، که مشمول مالیات بر خوداشتغالی نیست.

با این حال، این مزیت با پیچیدگی و هزینه‌های اضافی همراه است. S-corpها نیاز به اجرای حقوق و دستمزد رسمی، پایبندی به استانداردهای "جبران معقول" تعیین شده توسط IRS و رسیدگی به کارهای اداری بیشتر، مانند ثبت فرم‌های 1120-S و صدور K-1 برای سهامداران دارند.

قبل از اینکه جهش کنید، محاسبات را انجام دهید. یک CPA می‌تواند به شما در مدل‌سازی نقطه سربه‌سر که در آن صرفه‌جویی مالیاتی بیشتر از هزینه‌های اداری اضافی است، کمک کند.

مهلت را آسان‌تر کنید - با Beancount​

یک دفتر کل به خوبی نگهداری شده بهترین دوست شما برای رعایت S-corp است. می‌توانید از Beancount برای پیگیری مهلت‌ها و تمایز واضح بین دستمزدها و توزیع‌ها استفاده کنید.

نمودار حداقل حساب‌ها (شروع کننده)​

در اینجا یک نمودار حساب اساسی برای شروع شما آورده شده است:

• Assets:Bank:Checking
• Income:Sales
• Expenses:Payroll:Wages
• Expenses:Payroll:EmployerTaxes
• Equity:Distributions ← برای برداشت سهامداران
• Equity:Opening-Balances

ثبت‌های معمولی​

نوشته‌های Beancount شما جدایی واضحی بین هزینه‌های حقوق و دستمزد و توزیع حقوق صاحبان سهام ایجاد می‌کند.

; حقوق و دستمزد W-2 یک هزینه تجاری است
2025-02-28 * "اجرای حقوق و دستمزد - فوریه"
  Assets:Bank:Checking                 -6200 USD
  Expenses:Payroll:Wages                5000 USD
  Expenses:Payroll:EmployerTaxes        1200 USD
  ; entity: S-Corp  period: 2025-02

; توزیع سهامداران برداشتی از حقوق صاحبان سهام است، نه یک هزینه
2025-03-10 * "توزیع سهامداران"
  Assets:Bank:Checking                 -3000 USD
  Equity:Distributions                  3000 USD
  ; entity: S-Corp  period: 2025-Q1

محافظ‌های مفید (پرس و جوها و برچسب‌ها)​

از ویژگی‌های Beancount برای بررسی سلامت مالی خود استفاده کنید و مطمئن شوید که استانداردهای جبران معقول را رعایت می‌کنید.

• هر برداشت مالک را با چیزی به یاد ماندنی، مانند distrib: "yes"، برچسب گذاری کنید.
• به صورت دوره‌ای یک پرس و جو را برای مقایسه کل دستمزدهای پرداخت شده با کل توزیع‌های انجام شده اجرا کنید.

می‌توانید با bean-query یک بررسی سریع از ترمینال خود انجام دهید:

SELECT account, SUM(position)
WHERE (account ~ 'Expenses:Payroll:Wages' OR account ~ 'Equity:Distributions')
AND year = 2025
GROUP BY account;

این به شما خلاصه‌ای واضح از دستمزدها و توزیع‌های شما برای سال ارائه می‌دهد و به شما و CPA شما کمک می‌کند تا ارزیابی کنید که آیا حقوق شما "معقول" است یا خیر.

دنباله کاغذی برای انتخابات​

اسناد S-corp خود را سازماندهی کرده و به دفتر کل خود پیوند دهید.

• یک پوشه docs/ در دایرکتوری Beancount خود ایجاد کنید تا PDFهای فرم 2553 امضا شده، نامه پذیرش IRS، هرگونه بیانیه تسکین انتخاب دیرهنگام و اسناد تنظیم حقوق و دستمزد (EIN، شناسه‌های ایالتی) خود را ذخیره کنید.
• یک تراکنش note را در دفتر کل خود در روزی که انتخابات را ثبت می‌کنید، ثبت کنید. این یک رکورد دائمی و تاریخ دار ایجاد می‌کند.

2025-01-22 note "فرم 2553 IRS برای انتخاب S-corp ثبت شد (از 2025-01-01 لازم الاجرا است)"

موارد لبه‌ای که باید مراقب آنها باشید​

• تاریخ شروع "اولین سال مالیاتی" شما ممکن است تاریخ تشکیل شما نباشد. ساعت برای مهلت "2 ماه و 15 روز" از زمانی شروع می‌شود که شرکت شما سهامدار داشته باشد، دارایی به دست آورد یا عملیات تجاری را آغاز کند - هر کدام که زودتر اتفاق بیفتد.
• برای سال‌های مالی غیر تقویمی، دقیق باشید. مهلت فرم 2553 شما بر اساس تاریخ شروع سال مالی شما است، در حالی که مهلت فرم 1120-S شما بر اساس تاریخ پایان آن است.

چک لیست سریع​

آماده ادامه هستید؟ در اینجا یک چک لیست نهایی برای راهنمایی شما آورده شده است.

✅ بر اساس سطح سود، آمادگی حقوق و دستمزد و قوانین خاص ایالت، تصمیم بگیرید که آیا ساختار S-corp برای کسب و کار شما مناسب است یا خیر. ✅ فرم 2553 را با مهلت صحیح در تقویم علامت گذاری کنید (و یک یادآوری یک هفته‌ای برای خود تنظیم کنید). برای سال 2025، این تاریخ 17 مارس 2025 است. ✅ اگر دیر کردید، فوراً ارزیابی کنید که آیا واجد شرایط تسکین تحت Rev. Proc. 2013-30 هستید یا خیر. ✅ سیستم حقوق و دستمزد خود را پیکربندی کنید و حساب‌های هزینه و حقوق صاحبان سهام جدید را در دفتر کل Beancount خود ترسیم کنید. ✅ آماده باشید تا فرم 1120-S را تا مهلت مقرر ثبت کنید یا فرم 7004 را برای تمدید ثبت کنید.

این راهنما اطلاعات کلی را ارائه می‌دهد، نه مشاوره مالیاتی. هر موقعیت تجاری منحصر به فرد است. لطفاً برای تعیین بهترین اقدام برای شرایط خاص خود با CPA خود مشورت کنید.

اداره یک کسب و کار کوچک در حال حاضر یک شعبده بازی مداوم با جریان نقدی، تأمین کنندگان و مشتریان است - غافلگیری های مالیاتی نباید یک پین بولینگ دیگر در هوا باشد. خبر خوب: با یک چارچوب ساده و چند ترفند Beancount، می‌توانید «امیدوارم صورتحساب مالیات زیاد نباشد» را به یک انتقال ماهانه قابل پیش‌بینی تبدیل کنید.

۱. بدانید واقعاً برای چه چیزی پول می‌پردازید​

قبل از اینکه بتوانید پول کنار بگذارید، باید بدانید که به کجا می‌رود. برای اکثر کسب و کارهای کوچک ایالات متحده (به ویژه مالکیت های انفرادی و مشارکت ها)، کل بدهی مالیاتی ترکیبی از چندین تعهد متمایز است.

• مالیات بر درآمد فدرال: این یک مالیات تصاعدی است، به این معنی که نرخ با افزایش درآمد شما افزایش می‌یابد. برای سال ۲۰۲۵، براکت ها تا ۳۷٪ برای درآمدهای مجرد بالای ۶۲۶,۳۵۰ دلار و درآمدهای مشترک متأهل (MFJ) بالای ۷۵۱,۶۰۰ دلار افزایش می‌یابد.
• مالیات خوداشتغالی (SE): این نسخه کارآفرینی از مالیات FICA (تأمین اجتماعی و مدیکر) است که کارمندان W-2 پرداخت می‌کنند. این مالیات ۱۵.۳٪ ثابت بر روی اولین بخش از درآمد خالص شما است. بخش ۱۲.۴٪ تأمین اجتماعی زمانی متوقف می‌شود که سود شما به پایه دستمزد سالانه برسد، که پیش‌بینی می‌شود در سال ۲۰۲۵، ۱۷۶,۱۰۰ دلار باشد. ۲.۹٪ باقی مانده برای مدیکر در تمام سودها ادامه دارد.
• مالیات بر درآمد ایالتی و محلی: این به طور گسترده ای بر اساس مکان متفاوت است، از ۰٪ در ایالت هایی مانند وایومینگ و تگزاس تا بیش از ۱۳٪ در براکت بالای کالیفرنیا.
• جریمه های عدم پرداخت سه ماهه: IRS پول خود را در طول سال می‌خواهد، نه یکباره. برای جلوگیری از جریمه ها، به طور کلی باید حداقل ۹۰٪ از بدهی مالیاتی سال جاری خود یا ۱۰۰٪ از صورتحساب مالیاتی سال قبل خود را پیش پرداخت کنید (اگر درآمد ناخالص تعدیل شده شما یا AGI، بیش از ۱۵۰,۰۰۰ دلار باشد، این آستانه به ۱۱۰٪ افزایش می‌یابد).

راهنمای سریع: اکثر کارآفرینان انفرادی ایالات متحده که در یک ایالت با مالیات متوسط زندگی می‌کنند، پس از ترکیب مالیات های فدرال، SE و ایالتی، ۲۵٪ تا ۳۰٪ از سود خالص خود را بدهکار می‌شوند.

۲. یک تخمین سه مرحله ای که می‌توانید ماهانه به روز کنید​

برای مدیریت این کار نیازی به نرم افزار پیچیده ندارید. یک فرآیند ساده و تکرارپذیر تمام چیزی است که لازم است.

1. سود سالانه را پیش بینی کنید: به عملکرد سال تا به امروز خود نگاه کنید و پیش بینی معقولی برای کل سال انجام دهید. فرمول اساسی دوست شماست: درآمد پیش بینی شده - هزینه های کسر شده پیش بینی شده = سود پیش بینی شده.
2. یک نرخ مالیات مؤثر اعمال کنید: با یک درصد معقول شروع کنید. اگر اظهارنامه مالیاتی سال گذشته را دارید، می‌توانید نرخ مؤثر خود را از آن محاسبه کنید. اگر در این کار تازه کار هستید، راهنمای ۳۰٪ یک نقطه شروع ایمن است.
3. بر ۱۲ (یا ۵۲) تقسیم کنید: کل مالیات تخمینی سالانه خود را بر تعداد دوره های پرداختی که می‌خواهید استفاده کنید تقسیم کنید. ما ماهانه را توصیه می‌کنیم. آن مبلغ را هر ماه به یک حساب بانکی ذخیره مالیات اختصاصی منتقل کنید. اگر جریان نقدی شما نوسان بیشتری دارد، انتقال هفتگی ممکن است قابل مدیریت تر باشد.

۳. آن را در Beancount پیاده سازی کنید​

حسابداری متن ساده این فرآیند را شفاف و قابل حسابرسی می‌کند. در اینجا نحوه مدیریت پس انداز مالیاتی خود در Beancount آمده است.

ابتدا، یک تراکنش روتین ایجاد کنید تا پس انداز ماهانه خود را از حساب جاری اصلی خود به یک حساب پس انداز جداگانه و اختصاصی برای مالیات منتقل کنید.

; ذخیره مالیات جولای
2025-07-31 * "انتقال ذخیره مالیات"
  Assets:Bank:Checking          -3000 USD
  Assets:Bank:TaxReserve         3000 USD
  Equity:Opening-Balances

هنگامی که یک پرداخت تخمینی سه ماهه به دولت انجام می‌دهید، بدهی واقعی را ثبت می‌کنید. پرداخت به طور مستقیم از حساب ذخیره شما انجام می‌شود.

; بدهی را هنگام ثبت پرداخت سه ماهه ثبت کنید
2025-09-15 * "پرداخت مالیات تخمینی سه ماهه سوم"
  Assets:Bank:TaxReserve        -9000 USD
  Liabilities:Taxes:Federal      6000 USD
  Liabilities:Taxes:State        3000 USD

این سیستم ساده سه مزیت قدرتمند برای شما به ارمغان می‌آورد:

• دید فوری: موجودی Assets:Bank:TaxReserve شما همیشه نشان می‌دهد که چه چیزی از قبل «برای آن صحبت شده است». شما با یک نگاه می‌دانید که این پول نقد برای سایر هزینه های تجاری در دسترس نیست.
• سود دقیق: از آنجایی که ذخیره به عنوان انتقالی بین حساب های دارایی در نظر گرفته می‌شود، صورت سود و زیان شما مخدوش نمی‌شود. شما فقط بدهی مالیات را زمانی ثبت می‌کنید که واقعاً آن را ثبت و پرداخت می‌کنید.
• رد حسابرسی: هر پرداختی به IRS یا خزانه داری ایالت شما به یک حرکت واضح برچسب گذاری شده از حساب ذخیره شما مرتبط می‌شود و یک رد کاغذی تمیز ایجاد می‌کند.

۴. تنظیم دقیق درصد خود​

تخمین اولیه ۲۵٪ تا ۳۰٪ شروع خوبی است، اما باید آن را بر اساس مدل کسب و کار خاص خود تنظیم کنید.

• مشاوران / آژانس های با حاشیه سود بالا: اگر به طور قابل توجهی بالاتر از پایه دستمزد تأمین اجتماعی (۱۷۶,۱۰۰ دلار) هستید، نرخ مالیات مؤثر شما افزایش می‌یابد. نرخ ۳۰٪ تا ۳۵٪ احتمالاً دقیق تر است.
• کسب و کارهای محصول با کسورات سنگین: اگر هزینه های قابل توجهی برای کالاهای فروخته شده (COGS)، موجودی یا سایر کسورات دارید، حاشیه سود خالص شما کمتر است. نرخ ۲۰٪ تا ۲۵٪ ممکن است کافی باشد. از برگه های کاری فرم ۱۰۴۰-ES هر سه ماه یکبار برای تأیید استفاده کنید.
• صاحبان S-Corp: وضعیت شما متفاوت است. «حقوق معقول» که به خودتان پرداخت می‌کنید مشمول کسر حقوق و دستمزد استاندارد (FICA و مالیات بر درآمد) است. توزیع های شما (سود پرداخت شده فراتر از حقوق) هنوز نیاز به پرداخت های تخمینی سه ماهه دارد، اما اغلب با نرخ نهایی پایین تر، زیرا مشمول مالیات SE نیستند.
• فروشندگان چند ایالتی: اگر «پیوند» (حضور تجاری قابل توجهی) در چندین ایالت دارید، ممکن است در هر کدام بدهی مالیات بر درآمد داشته باشید. این می‌تواند بدهی های شما را جمع کند. برای شفافیت، حساب های بدهی جداگانه ای را در Beancount ایجاد کنید، مانند Liabilities:Taxes:State:CA و Liabilities:Taxes:State:NY.

۵. خودکارسازی، بررسی، تکرار​

یک سیستم فقط در صورت استفاده کار می‌کند. آن را بدون زحمت کنید.

• خودکارسازی: حساب عملیاتی اصلی خود را به یک حساب پس انداز با بازده بالا با نامی مانند "TaxReserve" پیوند دهید. یک انتقال خودکار را طوری برنامه ریزی کنید که درست پس از بستن دفاتر خود هر ماه انجام شود.
• بررسی: سود سالانه خود را به صورت سه ماهه دوباره پیش بینی کنید. اگر فروش سه ماهه دوم از انتظارات فراتر رفت، مبلغ ذخیره ماهانه خود را فوراً افزایش دهید. تا ژانویه صبر نکنید تا متوجه شوید که کم پس انداز کرده اید.
• تکرار: اسناد کلیدی را در فهرست Beancount خود سازماندهی کنید. ذخیره اظهارنامه مالیاتی نهایی سال گذشته (document: "2024/Taxes/Form1040.pdf") به شما امکان می‌دهد هنگام بحث در مورد اعداد با CPA یا برنامه ریزی برای سال آینده، با یک کلیک به متن دسترسی داشته باشید.

افکار پایانی​

صورتحساب های مالیاتی فقط زمانی تصادفی به نظر می‌رسند که فرآیند کنار گذاشتن تصادفی باشد. با پختن یک ذخیره مبتنی بر درصد به طور مستقیم در جریان حسابداری دوگانه خود، اضطراب را با جبر معاوضه می‌کنید - و Beancount ریاضی (و رد حسابرسی) را بی اهمیت می‌کند. نرخ خود را هر سه ماه یکبار بررسی کنید، Assets:Bank:TaxReserve را تأمین مالی کنید، و ۱۵ آوریل دوباره به یک روز عادی دیگر تبدیل می‌شود.

سلب مسئولیت: این مقاله فقط برای اهداف آموزشی است و توصیه مالیاتی نیست. همیشه اعداد را با یک متخصص واجد شرایط برای حوزه قضایی و نوع نهاد خود تأیید کنید.