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소기업을 운영한다면, 적절한 신용카드는 조용한 수익원 역할을 할 수 있습니다. 현금 흐름을 원활하게 하고, 실제 비용에 대해 높은 보상을 제공하며, 별도로 비용을 지불해야 할 보호 기능을 포함하기도 합니다. 아래는 2025년에 사용할 수 있는 16개의 뛰어난 비즈니스 카드에 대한 실용적인 카테고리별 요약 리스트입니다. 가장 잘하는 기능별로 그룹화했으며, 핵심 적립 구조를 강조했습니다. 혜택과 조건은 변동될 수 있으니 신청 전에 반드시 발급사와 확인하세요.

빠른 선택: 누가 어떤 카드를 써야 할까​

• 간단한 일상 현금 반환을 원한다면: **Chase Ink Business Unlimited®**는 연회비 $0, 첫 12개월 구매에 대해 0% 소개 APR, 모든 구매에 대해 고정 1.5% 현금 반환을 제공합니다.

• 카테고리를 따로 관리하지 않고 높은 현금 반환을 원한다면: **Chase Ink Business Premier®**는 전액 결제 카드로, $5,000 이상 구매 시 2.5%, 그 외는 2% 반환을 제공하며 연회비 $195입니다.

• 사무실, 인터넷, 전화 요금을 많이 쓰는 경우: **Chase Ink Business Cash®**는 사무용품 매장 및 인터넷·케이블·전화 서비스에서 5% 현금 반환(한도 있음), 주유소·레스토랑에서는 2% 반환을 제공합니다. 연회비 $0이며 소개 APR 혜택이 있습니다.

• 모든 지출에 대해 포인트를 간편히 적립하고 싶다면: American Express Blue Business® Plus Credit Card는 연 $50,000까지 2X Membership Rewards® 포인트(그 이후 1X)를 제공하며 연회비 $0입니다.

• Blue Business Plus의 현금 반환 버전을 원한다면: American Express Blue Business Cash™ Card는 연 $50,000까지 2% 현금 반환(그 이후 1%)을 제공하고 연회비 $0입니다.

• 광고비, 배송비, 여행비에 집중하고 싶다면: American Express® Business Gold Card는 매 청구 주기마다 상위 두 개의 적격 지출 카테고리에 대해 4X 포인트를 자동으로 제공하며 연 $150,000까지 적용됩니다.

• 여행 특전과 라운지 이용을 원한다면: **American Express Business Platinum Card®**는 프리미엄 여행 혜택을 제공하며, AmexTravel을 통해 예약한 항공편 및 선불 호텔에 대해 5X 포인트를 적립합니다. 다만 연회비가 높습니다.

• 연회비 $0, 카테고리 선택이 가능한 카드를 원한다면: Bank of America® Business Advantage Customized Cash Rewards 카드는 선택한 카테고리에서 3%, 식사에서는 2%를 적립하며 연회비 $0입니다. Preferred Rewards for Business 프로그램을 통해 적립률을 25%–75%까지 끌어올릴 수 있습니다.

• 레스토랑, 주유/전기차 충전, 사무용품에 집중한다면: U.S. Bank Triple Cash Rewards Visa® Business Card는 해당 핵심 카테고리에서 3%를 제공하고 연회비 $0, 연 $100 소프트웨어 구독 크레딧, 0% 소개 APR 윈도우를 포함합니다.

• 간단한 여행 포인트를 원한다면: Capital One Spark Miles for Business 카드는 모든 지출에 대해 2X 마일을 적립하고 Global Entry/TSA PreCheck 크레딧을 제공합니다. 첫 해 연회비 $95는 면제됩니다.

• 무제한 2% 현금 반환을 원한다면: Capital One Spark Cash Plus는 전액 결제 카드로 무제한 2% 현금 반환을 제공하며, 연 $150,000 사용 시 $150 연회비가 환불됩니다.

• American Airlines 충성 고객이라면: **CitiBusiness® / AAdvantage® Platinum Select® Mastercard®**는 첫 위탁 수하물 무료 및 우선 탑승 혜택을 제공하며 연회비 $99는 첫 해 면제되는 경우가 많습니다.

• 창고형 매장 이용 및 연료 비용에 집중한다면: Costco Anywhere Visa® Business Card by Citi는 주유소·전기차 충전소에서 4% 반환(한도 있음), 식사·여행에서 3%, Costco에서 2%를 제공합니다. Costco 회원권만 있으면 연회비가 없습니다.

• Amazon을 주로 이용한다면: Amazon Business Prime American Express Card는 자격 있는 Prime 회원(또는 유연한 결제 조건)일 경우 Amazon.com에서 5% 반환을 제공하며 연회비 $0입니다.

• 풍부한 호텔 생태계와 일반 여행 포인트를 원한다면: Marriott Bonvoy Business® American Express® Card는 참여 Marriott 호텔에서 6X 포인트, Gold 엘리트 지위, 연 $125 연회비에 연 1박 무료 인증서를 제공합니다.

• 광고, 배송, 여행 지출에 집중한다면: **Chase Ink Business Preferred®**는 연 $150,000까지 배송, 온라인 광고, 여행, 인터넷·케이블·전화 서비스에 대해 3X 포인트를 적립하는 카테고리형 워크홀스입니다.

카드 선택 방법​

연회비 대비 더 큰 가치를 얻으려면 다음 핵심 영역에 집중하세요.

주요 비용 항목에 맞춰 보상을 매칭한다.
회계 장부를 살펴보세요. 사무용품·인터넷·전화 요금에 많이 쓰인다면 **Ink Business Cash®**가 매우 효율적입니다. 광고·배송·여행 등 몇몇 변동 카테고리에 집중한다면 American Express® Business Gold Card가 매 청구 주기마다 상위 두 카테고리를 자동으로 타깃팅해 줍니다.

단순함을 원한다면 고정 비율 카드를 선택한다.
Ink Business Unlimited®(1.5% 현금 반환)와 Blue Business® Plus(연 $50K까지 2X 포인트) 같은 옵션은 복잡성을 최소화하면서도 충분한 가치를 제공합니다.

도입 APR 윈도우로 성장 자금을 지원한다.
몇몇 카드는 구매에 대해 0% 도입 APR을 제공하므로 재고나 장비 구입 시 현금 흐름을 부드럽게 할 수 있습니다. Ink Cash, Ink Unlimited, U.S. Bank Triple Cash를 확인하세요.

여행이 잦다면 특전과 적립 효율을 비교한다.
**American Express Business Platinum Card®**는 라운지와 크레딧을 제공하고, Capital One Spark Miles for Business는 모든 지출에 2X 마일을 적립하며 항공·호텔 파트너로 전환이 가능합니다.

기존 은행 관계를 활용한다.
이미 Bank of America와 거래 중이라면 Preferred Rewards for Business를 통해 적격 BofA 비즈니스 카드의 적립률을 25%–75%까지 끌어올릴 수 있습니다.

대규모 일시불 구매는 수학적으로 계산한다.
**Ink Business Premier®**는 $5,000 이상 단일 거래에 2.5%를 제공하므로 대형 운송, 장비, 미디어 구매가 잦다면 큰 이득을 볼 수 있습니다. 단, 전액 결제 카드임을 기억하세요.

한눈에 보는 요약표​

연회비 $0 & 간단함​

• Ink Business Unlimited®: 모든 지출에 1.5% 반환; 도입 APR.
• Blue Business® Plus: 연 $50K까지 2X 포인트.
• Blue Business Cash™: 연 $50K까지 2% 반환.
• BofA Customized Cash Rewards: 선택 카테고리 3%, 식사 2%; 관계 보너스 제공.
• U.S. Bank Triple Cash Rewards Visa® Business: 핵심 비즈니스 카테고리 3%; 소프트웨어 크레딧.

현금 반환 최적화​

• Ink Business Premier®: $5K 이상 구매에 2.5%, 그 외 2%; 전액 결제; 연 $195.
• Capital One Spark Cash Plus: 무제한 2% 반환; 연 $150 사용 시 연회비 환불.

여행 중심​

• Ink Business Preferred®: 광고·배송·여행 등에서 3X (연 $150K까지).
• Business Gold (Amex): 상위 2 적격 카테고리에 4X (한도 적용).
• Business Platinum (Amex): 프리미엄 여행 특전 & 라운지; AmexTravel을 통한 항공·선불 호텔에 5X.
• Spark Miles for Business: 모든 지출에 2X 마일; 파트너 전환; Global Entry/TSA PreCheck 크레딧.
• CitiBusiness / AAdvantage Platinum Select: AA 수하물·탑승 특전; 연 $99 (첫 해 면제 가능).
• Marriott Bonvoy Business (Amex): Gold 지위 + 연 1박 무료; 연 $125.

카테고리 별 특화​

• Costco Anywhere Visa® Business by Citi: 주유/전기차 4% (한도), 식사·여행 3%, Costco 2%; Costco 회원권 필요.
• Amazon Business Prime Amex: 자격 있는 Prime(또는 유연한 결제) 시 Amazon.com에서 최대 5% 반환; 연 $0.

스마트 스태킹 아이디어​

• 원카드 단순화: Blue Business® Plus(연 $50K까지 2X) 또는 Ink Unlimited®(1.5% 반환)로 대부분의 지출을 커버하고 최소 노력으로 관리합니다.

• 두카드 조합: Ink Business Cash®(5%/2% 카테고리)와 Ink Business Unlimited®(나머지 1.5% 반환)를 함께 사용합니다. Chase 카드를 두 장 원하지 않으면 Blue Business® Plus를 “전체” 역할로 교체합니다.

• 여행 최적화: American Express® Business Gold Card(상위 카테고리 4X) 또는 Ink Business Preferred®(카테고리 3X)와 고정 비율 여행 카드인 Spark Miles for Business를 조합해 나머지 지출을 처리하고 포인트를 여행에 활용합니다.

유의해야 할 세부 사항​

• 도입 APR은 무료 자금이 아니다. 0% 기간을 구조화된 상환 계획으로 보고, 도입 기간이 끝나기 전에 잔액을 모두 상환하세요. Ink Cash, Ink Unlimited, U.S. Bank Triple Cash가 이러한 기간을 제공합니다.

• 전액 결제 제품은 사용 방식이 다르다. **Ink Business Premier®**와 Spark Cash Plus는 매월 전액 결제가 전제이며, 현금 흐름이 예측 가능한 경우에 적합하고, 잔액을 회전시켜야 하는 경우에는 부적합합니다.

• 공동 브랜드 카드에는 제약이 있다. 항공·호텔 카드가 실제로 해당 브랜드를 이용한다면 강력하지만, 그렇지 않다면 일반 현금 반환 또는 전환 가능한 포인트 카드가 더 좋은 첫 선택이 될 수 있습니다.

리스트 선정 기준​

이 리스트는 (1) 일반 소기업 카테고리에서의 적립 수치, (2) 지속 사용의 간편함, (3) 현금 흐름 친화성(예: 도입 APR), (4) 발급사의 수용도와 생태계를 우선 고려했습니다. 모든 주요 카드 속성은 2025년 9월 현재 공개된 정보를 기반으로 검증되었습니다.

2025년에 비즈니스 당좌예금을 선택하는 것은 단일 “우승자”를 찾는 것이 아닙니다. 돈을 이동시키는 방법—ACH vs. 전신환, 현금 입금, 국제 지급, 다중 사용자 접근, 유휴 현금에 대한 이자—을 각 제공업체가 실제로 잘 하는 부분(그리고 비용)과 맞추는 것입니다. 아래는 특정 사용 사례에 최적화된 여섯 가지 훌륭한 옵션이며, 간단한 비교와 실용적인 구매 프레임워크를 제공합니다.

한눈에 보기 — 사용 사례별 최고​

• Bluevine — 당좌예금에서 APY를 얻고 최신 결제 자동화를 원하는 경우 최고.
• Mercury — 스타트업에게 친화적인 뱅킹과 무료 USD 전신환을 제공하는 경우 최고.
• Relay — 다중 계좌 현금 관리(최대 20개 당좌예금)와 Allpoint+를 통한 현금 입금을 원하는 경우 최고.
• Novo — Stripe 중심의 개인 및 소규모 팀에 최적; Boost를 통한 빠른 Stripe 지급; 자격이 되는 계좌에 국내 전신환 제공.
• Axos Basic Business Checking — 무제한 ATM 수수료 환급 및 무료 수신 전신환이 필요할 때 최고.
• Chase Business Complete Banking — 지점 접근성, 내장 카드 결제, 정기 현금 입금이 필요할 때 최고.

빠른 비교 (핵심 체크 포인트)​

요율, 수수료 및 보장은 변동될 수 있으니 신청 전 반드시 제공업체 사이트에서 확인하십시오. 위 데이터는 2025년 9월 3일 현재 공개된 정보를 기반으로 합니다.

선택 설명​

Bluevine — 실제로 이자를 주는 온라인 당좌예금​

• 왜 좋은가
  Bluevine의 단계형 플랜은 월 요금을 더 높은 플랜(면제 가능)으로 전환하면 더 높은 수익률을 제공: 1.5% APY(Standard, 조건 충족) → 2.7% (Plus) → 3.7% (Premier)—FDIC 보장은 스윕 네트워크를 통해 $3M까지. 일상 운영은 현대적이며 무제한 거래, 무료 표준 ACH, 통합 청구 결제 기능을 제공합니다.
• 주의할 비용
  국내 전신환 $15; 당일 ACH $10; 우편 수표 $1.50. 현금 입금은 Green Dot 소매점에서 $4.95(입금당) 및 Allpoint+ ATM에서 제한 적용.
• 적합한 경우 운영 현금에 수익을 얻고 최신 결제 자동화를 포기하고 싶지 않을 때.

Mercury — 무료 USD 전신환을 제공하는 스타트업 전용 뱅킹​

• 왜 좋은가
  Mercury는 수수료 구조가 단순합니다: 무료 ACH, 수표, 국내 전신환, USD 국제 전신환. 비 USD 전송 시 1% FX 수수료만 부과. 파트너 은행에 예치된 자금은 스윕을 통해 $5M까지 FDIC 보험 적용. 2025년 3월, Mercury는 Evolve에서 Choice Financial Group, Column N.A., Patriot Bank 등으로 파트너를 전환한다고 발표했습니다.
• 주의할 비용
  현금 입금 불가—현금 비중이 높은 비즈니스는 Relay 또는 Chase 고려.
• 적합한 경우 전 세계 벤더에 전신환을 보내고 API 접근이 필요하며 현금을 다루지 않는 소프트웨어 중심 기업.

Relay — 서브 계정과 ATM 현금 입금이 가능한 현금 흐름 관리​

• 왜 좋은가
  Relay는 봉투식 예산 관리에 최적화되었습니다: 하나의 법인 아래 최대 20 개 당좌예금 개설, 최대 50 장 카드 발급, 규칙·역할 설정, 자금 정리. 현금 입금은 Allpoint+ ATM에서 지원되며 파트너 은행 프로그램을 통해 FDIC 보장은 $3M까지.
• 주의할 비용
  무료 Starter 플랜에서는 국내 전신환 $8(국제는 현지 레일 $5, SWIFT $25). Relay Pro는 당일 ACH와 무료 전신환 제공. ATM 입금 한도 적용(예: $1,000/입금, $2,000/일).
• 적합한 경우 자금 구분이 필요하고(예: Profit First), 팀 제어가 필요하며 지점 방문 없이 현금 입금을 원할 때.

Novo — 솔로와 크리에이터를 위한 Stripe 친화 계좌​

• 왜 좋은가
  Novo는 Stripe와 긴밀히 연동됩니다; Novo Boost를 켜면 Stripe 지급이 최대 2일 빠르게 처리되며 Novo 추가 비용은 없습니다. Novo는 ATM 수수료를 월 $7까지 환급하고, 자격이 되는 계좌에 국내 전신환을 지원하며, 국제 전신환은 Wise를 통해 전송합니다.
• 주의할 비용
  직접 현금 입금 불가. 현금을 받는 경우 머니오더를 구매해 모바일 수표 입금 사용. 전신환 가용성·수수료는 자격 및 Wise 일정에 따라 달라질 수 있음.
• 적합한 경우 온라인(이커머스·서비스) 중심이며 Stripe에 의존하고, 간편하고 저비용 뱅킹을 원하는 경우.

Axos Bank — $0 월 요금에 무제한 ATM 환급​

• 왜 좋은가
  Basic Business Checking은 월 관리비 $0, 무제한 국내 ATM 수수료 환급, 무료 수신 전신환(국내·국제), 월 2회 무료 국내 송금, 최소 개설 예치금 없음을 제공—전통 은행 중 드문 혜택.
• 주의할 비용
  포함된 환급을 초과하는 송금 전신환은 수수료 발생 가능—대량 전신환 사용 전 현재 요율 확인.
• 적합한 경우 전통 은행의 안정성을 원하면서 온라인 편의성과 전국 ATM 활용성을 중시할 때.

Chase Business Complete Banking — 지점 네트워크 + 내장 결제​

• 왜 좋은가
  Chase는 방대한 지점/ATM 네트워크와 QuickAccept(당일 입금) 내장 카드 결제를 결합합니다. $15 월 수수료를 면제하는 방법도 다양(예: 일일 평균 잔액 $2,000 이상, Chase Payment Solutions 입금, Ink 카드 사용 등). 지점에서는 한 사이클당 $5,000 현금 입금이 추가 비용 없이 가능합니다.
• 주의할 비용
  전신환 수수료는 대형 은행 수준(예: $25 국내 온라인 송금). 수수료 없이 전신환을 원한다면 Mercury, 현금 입금을 지점 없이 원한다면 Relay 검토.
• 적합한 경우 대면 카드 결제가 필요하고, 정기 현금 입금이 있으며, 직접 방문 서비스를 선호하는 경우.

10분 안에 선택하는 방법​

• 자금 흐름 매핑
  • 현금 비중이 높나요? Chase(지점) 또는 Relay(Allpoint+ 현금 입금) 선택.
  • 전신환 빈도가 높나요? 비용 절감을 위해 Mercury(무료 USD 전신환) 또는 Relay Pro(무료 송금) 고려.
  • 당좌예금에서 수익을 원하나요? Bluevine가 플랜 기반 APY 최대 3.7% 제공.
• 운영 스타일 결정
  • 봉투식 예산·다중 법인 구분이 필요하면 Relay(최대 20 계좌) 선택.
  • Stripe 매출 비중이 크면 Novo + Boost가 최적.
• 실제 비용 vs. 거래량 비교
  • 월 거래량에 따라 송금 전신환·당일 ACH·현금 입금 수수료를 비교. Bluevine와 Relay는 거래당 수수료를 명확히 공개하고, Mercury는 대부분 국내·USD 전송을 $0에 제공.
• 보장·파트너 확인
  • 확장된 FDIC가 필요하면 Bluevine·Relay는 $3M, Mercury는 $5M까지 스윕 네트워크를 통해 보장.

요율·수수료·보장은 변동될 수 있으니, 계좌 개설 전 반드시 제공업체 공식 사이트에서 최신 정보를 확인하십시오.

방법론 (우리가 중점 둔 항목)​

• 실제로 지불하게 될 수수료(송금 전신환, 당일 ACH, 현금 입금 수수료) 중심.
• 가용성 및 접근성(현금 입금, 지점·ATM, 다중 사용자 제어).
• 안전성(FDIC 패스스루 보장 및 파트너 은행).
• 운영 레버리지(당좌예금 APY, Stripe 지급 가속, 다중 계좌 현금 관리).

우리는 공식 제품 페이지, 도움말 센터 기사, 신뢰할 수 있는 금융 매체를 기반으로 평가했으며, 모든 조건은 변동될 수 있습니다—계좌 개설 전 제공업체 사이트에서 최신 세부 정보를 반드시 확인하십시오.

짧고 개인화된 추천이 필요하신가요?​

한 달 동안 귀하가 사용하는 현금 입금, 전신환, ACH 규모, 국제 필요성, 평균 잔액 등을 알려주시면, 이 리스트 중에서 가장 적합한 옵션을 60초 안에 이유와 함께 매칭해 드리겠습니다.

회사 자금을 어디에 보관하고—이동시키는지—는 수수료부터 현금 흐름 가시성까지 모든 것에 영향을 미칩니다. 올바른 계좌는 수백 달러의 수수료를 절감하고, 유휴 현금에 이자를 제공하며, 회계 작업을 단순화할 수 있습니다. 반대로 잘못된 선택은 지속적인 마찰의 원인이 됩니다.

좋은 소식: 2025년에는 전국 지점 은행부터 강력한 소프트웨어 레이어를 갖춘 현대적인 뱅킹 플랫폼까지, 소기업을 위한 선택지가 풍부합니다. 아래는 각각 다른 비즈니스 유형에 “최적”인 일곱 가지 눈에 띄는 옵션입니다. 금리와 조건은 변동될 수 있으니, 이 가이드를 의사결정 참고용으로 활용하고 계좌 개설 전 세부 사항을 반드시 확인하세요.

TL;DR — 시나리오별 최고의 선택​

• 지점 및 간편 현금 입금 필요: Chase Business Complete Banking
• 대형 은행 도구 및 리워드 원함: Bank of America Business Advantage
• 체킹 계좌 APY 최대화: Bluevine Business Checking
• 소프트웨어 중심 스타트업/VC 지원 기업: Mercury
• Profit‑First 스타일 봉투 및 서브 계정: Relay
• 수수료 없는 ATM 친화 온라인 뱅킹: Axos Basic Business Checking
• 월 수수료 없음 + AmEx 생태계 내 안정적인 APY: American Express® Business Checking

어떻게 이 계좌들을 선정했나요​

최적의 옵션을 찾기 위해 소기업 소유주에게 가장 중요한 기능에 집중했습니다. 총 비용(월 수수료 및 면제 조건 포함), 지점·ATM 현금 접근성, 내장된 현금 흐름 관리 도구, 유휴 현금에 대한 수익 창출 가능성을 분석했습니다. 또한 각 계좌가 현금 중심 소매점부터 온라인 SaaS 기업까지 다양한 비즈니스 모델에 얼마나 잘 맞는지도 살펴보았습니다.

짧은 리스트: 자세히 보기​

Chase Business Complete Banking — 현금 입금이 많고 지점 중심 비즈니스에 최적​

왜 눈에 띄는가:
5,000개 이상의 지점과 15,000개의 ATM 네트워크를 보유한 Chase는 빈번한 현금 입금이나 대면 지원이 필요한 기업에 뛰어난 현장 접근성을 제공합니다. 표준 $15 월 수수료는 $2,000 최소 일일 잔액 유지 등 요건을 충족하면 쉽게 면제됩니다. 고유 기능으로는 QuickAccept 카드 리더가 내장돼 있어 자격 거래에 대해 당일 자금 입금이 가능해 일일 현금 흐름 관리에 큰 도움이 됩니다.

주의할 점:
대부분의 전통 은행과 마찬가지로 전신환 송금 및 초과 현금 입금 등에 대한 수수료표가 존재합니다. 계좌 개설 전 월별 평균 거래량을 검토하고 수수료 구조와 비교해 예상치 못한 비용이 발생하지 않도록 하세요.

Bank of America Business Advantage — 대형 은행 도구 및 업그레이드 경로에 최적​

왜 눈에 띄는가:
Bank of America는 비즈니스 성장에 맞춰 단계적으로 확대할 수 있는 티어 시스템을 제공합니다. Business Advantage Fundamentals 계좌는 첫 해에 프로모션으로 $0 월 수수료(그 후 $16)를 제공하며, $5,000 평균 월 잔액 유지 등 요건을 충족하면 면제됩니다. 비즈니스가 성장하면 Relationship 티어로 이동해 입금 전신환 등 더 많은 무수수료 서비스를 이용할 수 있습니다. 모든 티어는 현금 흐름 대시보드, QuickBooks 연동, 즉시 사용 가능한 디지털 직불카드를 포함합니다.

주의할 점:
월 수수료 면제 요건을 지속적으로 충족하지 못하면 비용이 발생합니다. 평균 잔액 및 거래량을 현실적으로 평가해 적절한 티어인지 확인하세요.

Bluevine Business Checking — 체크 계좌 고APY에 최적​

왜 눈에 띄는가:
Bluevine는 체크 계좌도 이자를 받을 수 있다는 개념에 도전합니다. 자격 고객은 플랜 및 활동 요건에 따라 1.5% - 3.7% APY 수준의 경쟁력 있는 연간 수익률을 얻을 수 있습니다. 이는 운영 현금을 효율적으로 활용하는 강력한 방법입니다. 월 수수료가 없으며 ACH, 전신환, 인보이스 발행 등 다양한 결제 도구를 제공합니다.

주의할 점:
Bluevine는 온라인 플랫폼이며 현금 입금은 Allpoint+ ATM 및 Green Dot 소매점 등 제3자 네트워크를 통해 이루어집니다. 이 경우 입금당 $4.95까지 수수료가 부과될 수 있어, 현금 입금이 많을 경우 이자 수익을 상쇄할 수 있습니다.

Mercury — 현대적인 금융 스택을 원하는 스타트업에 최적​

왜 눈에 띄는가:
Mercury는 기술 친화적인 스타트업을 위해 설계되었습니다. 은행이 아닌 금융 기술 기업으로, FDIC 보험을 받은 파트너 은행을 통해 뱅킹 서비스를 제공합니다. 월 수수료가 없으며 세밀한 사용자 권한 관리와 강력한 결제 API를 갖춘 개발자 친화적 플랫폼을 제공합니다. 현금 보유액이 큰 기업을 위해 파트너 은행 스윕 네트워크를 통해 최대 $5백만까지 FDIC 보험 적용 범위를 확대하고, Mercury Treasury를 통해 유휴 현금을 저위험 머니마켓 펀드와 T‑Bill에 투자해 4.26% APY까지 광고합니다.

주의할 점:
Mercury Treasury는 투자 계좌이며 SIPC 보호를 받지만 시장 위험에 노출됩니다. 또한 파트너 은행에 의존하므로 국제 송금 및 외환 서비스는 은행마다 차이가 있을 수 있어, 글로벌 운영 시 세부 약관을 반드시 확인하세요.

Relay — “Profit First” 봉투, 서브 계정, 지출 통제에 최적​

왜 눈에 띄는가:
Relay는 재무를 정밀하게 관리하고 싶은 비즈니스 소유자를 위해 설계되었습니다. Mercury와 마찬가지로 FDIC 보험 파트너 은행을 통해 뱅킹 서비스를 제공하는 핀테크 기업입니다. 최대 20개의 개별 체크 계정을 생성해 “Profit First” 방식으로 예산 카테고리를 분리하고, 최대 50개의 가상·실물 직불카드를 발급해 맞춤형 지출 한도를 설정할 수 있습니다. 유료 플랜에서는 경쟁력 있는 저축 APY를 제공하며, 최고 티어는 3.03% APY까지 지원합니다.

주의할 점:
소프트웨어 중심 플랫폼이므로 물리적 현금 처리는 전통 은행보다 복잡합니다. 빈번한 현금 입금이 필요하다면 Relay의 현금 입금 워크플로우가 비즈니스에 적합한지 확인하세요.

Axos Basic Business Checking — 수수료 없는 ATM 친화 온라인 뱅킹에 최적​

왜 눈에 띄는가:
Axos Bank는 진정한 수수료 절감형 온라인 뱅킹 경험을 제공합니다. Basic Business Checking 계좌는 월 유지비가 없으며 거래 횟수 제한도 없습니다. 가장 매력적인 특징은 무제한 국내 ATM 수수료 환급으로, 온라인 은행에서는 드물게 제공되는 혜택이며 전국 어디서든 ATM 사용 시 비용이 발생하지 않습니다.

주의할 점:
Axos는 물리적 지점이 없는 완전 디지털 은행입니다. 대규모 현금 입금이나 대면 텔러 서비스가 필요하다면 전통적인 지점 은행과 병행 사용을 고려해야 합니다.

American Express® Business Checking — 월 수수료 없음 + 안정적인 APY에 최적​

왜 눈에 띄는가:
이미 American Express 생태계에 속해 있는 기업이라면 이 체크 계좌가 자연스러운 선택입니다. 월 서비스 수수료가 없으며 2025년 기준 잔액 $500,000까지 1.30% APY 수준의 안정적인 수익률을 제공합니다. AmEx 카드와 원활히 연동돼 결제와 리워드 관리가 한 곳에서 이루어집니다.

주의할 점:
온라인 전용 계좌이므로 디지털 거래에는 최적이지만, 현금 중심 비즈니스나 빈번한 대면 은행 서비스가 필요한 경우 지역 지점 은행과의 관계를 유지하는 것이 좋습니다.

빠른 선택 가이드: 비즈니스에 맞는 계좌 매칭​

• 소매점, 레스토랑, 주간 현금 입금이 있는 업종:
  현금 입금이 잦고 지점 네트워크가 풍부한 Chase 또는 Bank of America를 시작점으로 고려하세요.

• 온라인‑first 비즈니스(SaaS/이커머스), 분산 팀, 엄격한 지출 정책이 필요한 경우:
  소프트웨어 중심 제어와 Treasury 수익 옵션을 제공하는 Mercury, 혹은 다중 계정 봉투 예산 기능이 강력한 Relay를 검토하세요.

• 유휴 현금을 마찰 없이 운용하고 싶을 때:
  체크 잔액에 높은 APY를 제공하는 Bluevine 또는 대규모 자금을 투자 등급 펀드에 스윕하는 Mercury Treasury를 고려하세요(투자 위험 존재).

• ATM 사용이 빈번하고 수수료를 싫어한다면:
  무제한 국내 ATM 수수료 환급을 제공하는 Axos가 명확한 승자입니다.

• AmEx 카드 사용량이 많고 간단하고 안정적인 APY를 원한다면:
  American Express Business Checking 계좌가 논리적이며 보상도 풍부합니다.

자주 묻는 질문​

Mercury와 Relay는 “은행”인가요?

아니요. 두 회사 모두 FDIC 보험을 받은 파트너 은행(예: Relay는 Thread Bank)과 협력해 뱅킹 서비스를 제공하는 금융 기술 기업입니다. 고객 예금은 파트너 은행에 보관되며, 여러 은행에 스윕되어 수백만 달러까지 FDIC 보장을 확대합니다.

비즈니스 체크 계좌에서도 이자를 받을 수 있나요?

네, 가능합니다. 현대적인 옵션들은 경쟁력 있는 수익률을 제공합니다. 예를 들어 Bluevine은 체크 잔액에 대해 1.5%‑3.7% APY를 광고하고, Relay는 특정 플랜에서 3.03% APY까지 제공합니다. 이율은 변동될 수 있으며 시장 상황에 따라 달라집니다.

현금이 많이 들어오는 비즈니스인데 온라인 전용 계좌가 괜찮을까요?

가능하지만 트레이드오프가 있습니다. 입금당 수수료를 지불하거나 별도의 절차가 필요할 수 있습니다. 예를 들어 Bluevine은 Green Dot 네트워크를 통해 현금 입금을 지원하는데, 일반적으로 소매점 수수료가 부과됩니다. 현금이 핵심 운영 요소라면 Chase와 같은 전통 지점 은행이 더 간단하고 비용 효율적일 수 있습니다.

결론​

단일 “최고” 소기업 계좌는 없습니다—오히려 귀사의 입금·지출·잔액·팀 워크플로우에 가장 잘 맞는 조합이 중요합니다. 2025년을 위한 간단한 규칙을 제시하자면:

• 하이브리드 접근을 고려하세요: 현금 및 대면 서비스가 필요한 경우 지점 계좌(예: Chase 또는 Bank of America)를, 디지털 제어와 수익 창출이 중요한 경우 소프트웨어‑first 계좌(예: Mercury 또는 Relay)를 병행합니다.
• 정기적으로 설정을 재검토하세요: APY, 수수료, 면제 규정은 변동됩니다. 연 1‑2회 빠른 리뷰를 통해 여전히 최적의 계좌를 사용하고 있는지 확인하세요.

정확성 주의: 수수료, 기능, APY 및 가용성은 2025년 9월 3일 현재 각 제공업체의 공개 자료를 기준으로 합니다. 계좌 개설 또는 전환 전 반드시 해당 금융 기관의 최신 약관을 직접 확인하십시오.

출처(선정): Chase, Bank of America, Bluevine, Mercury, Relay, Axos Bank, Business Insider, American Express.

원하시면 귀하의 위치, 평균 월 잔액, 현금 대비 카드 매출 비율, 예상 전신환/ACH 볼륨을 알려 주세요. 귀사에 가장 적합한 “베스트 매치”를 맞춤형으로 제시해 드리겠습니다.

• Beancount‑우선 가이드: 실제 비용 모델링, 현금 흐름 테스트, 그리고 원장에 연결하기.*

첫 직원을 고용하는 것은 큰 도전입니다. 미래에 대한 베팅이면서도, 제안서에 적힌 급여 숫자만큼이 아닌 훨씬 큰 재무적 약속이 따릅니다. 많은 창업자와 소기업 소유자는 급여만을 고집해 실제 “전체 포함” 비용을 간과하고 놀라게 됩니다.

이 가이드는 전체 비용을 정확히 모델링하고, 실제로 감당 가능한지 테스트한 뒤, 그 모델을 Beancount 원장에 바로 연결해 채용 결정을 채용 공고를 올리기 전에 위험을 최소화하는 방법을 안내합니다.

TL;DR​

• 급여만으로 멈추지 마세요. 미국에서는 실제 비용에 고용주 급여세(사회보장, 메디케어, FUTA/SUTA), 복리후생, 보험, 도구, 채용 비용이 포함됩니다. 민간 부문에서는 **복리후생만 평균 보상액의 30 %**를 차지해, 1.42 배의 “전체 포함” 승수로 급여에 더해집니다. 이는 기업·지역에 따라 크게 달라집니다.
• 간단한 경험법칙: 전체 포함 비용 ≈ 급여 + 고용주 급여세 + 복리후생 + 보험 + 도구/소프트웨어 + 채용/적응 비용.
• Beancount로 위험을 최소화하세요. Fava의 예산 기능을 사용해 원장에 월별 급여 예산을 만들고, 예측을 실행해 현금 흐름, 마진, 투자 회수 기간을 확인합니다.

1) “전체 포함” 비용을 실제로 좌우하는 요소는?​

직원의 급여를 빙산의 일각이라고 생각하세요. 눈에 보이는 부분은 간단하지만, 물에 잠긴 비용이 현금 흐름을 침몰시킬 수 있습니다. 아래가 상세 내역입니다.

• 기본 급여 (Wages/Salary): 연간 급여 또는 시급 등 합의된 금액. 가장 큰 항목이지만 시작점일 뿐입니다.

• 고용주 급여세 (미국): 직원에게 급여를 지급할 뿐 아니라, 그 급여에 대한 세금도 고용주가 부담합니다.

  • 사회보장 (OASDI): 급여의 **6.2 %**를 연간 상한액까지 납부합니다. 2025년 기준 상한액은 $176,100.
  • 메디케어 (HI): 모든 급여에 **1.45 %**를 납부하며 상한액은 없습니다.
  • 실업세 (FUTA & SUTA): 연 $7,000까지 **6.0 %**를 부과하는 연방 실업세(FUTA). 대부분의 고용주는 주 실업세(SUTA) 납부로 크레딧을 받아 실제 FUTA율이 **0.6 %**로 낮아집니다. SUTA율은 주와 기업 이력에 따라 크게 차이납니다.

• 복리후생: 두 번째로 큰 비용이며, 건강보험, 퇴직금(예: 401(k) 매치), 유급휴가 등을 포함합니다. 미국 민간 부문에서는 **복리후생이 전체 보상의 약 30 %**를 차지합니다. 2024년 기준 단일 건강보험 평균 연간 프리미엄은 $8,951, 가족 보험은 $25,572였습니다. 직원이 일부 부담하지만, 고용주가 대부분을 부담합니다.

• 산재보험: 거의 모든 주에서 법적으로 요구되며, 업무 중 부상 시 의료비와 임금 손실을 보전합니다. 요율은 주·산업·직무에 따라 다르니 0으로 예산을 잡지 마세요.

• 도구·간접비: 새 직원에게는 노트북, 소프트웨어 라이선스(SaaS), 사무실 책상, 급여 처리 소프트웨어 등이 필요합니다. 소규모 기업용 급여 서비스는 월 $49–$50 기본료 + 직원당 $6–$10 정도입니다.

• 채용·적응 비용: 일회성 비용을 잊지 마세요. 구인 광고비, 인터뷰 시간, 그리고 가장 중요한 적응 기간이 포함됩니다. 새 직원이 완전 생산성을 갖추려면 1–3개월이 걸리며, 이 기간 동안은 부분적인 산출에 대해 전체 비용을 지불하게 됩니다.

2) 구체적인 예시​

실제 상황을 가정해 보겠습니다. 미국에 연 $80,000 급여를 제안하고, 단일 건강보험을 제공하며, 고용주가 평균 **84 %**를 부담한다고 가정합니다.

연간 비용 상세:

• 고용주 급여세:

  • 사회보장 (OASDI): $80,000 × 6.2 % = $4,960
  • 메디케어: $80,000 × 1.45 % = $1,160
  • FUTA (실제율): $7,000 × 0.6 % = $42
  • 총 고용주 급여세: $6,162

• 건강보험 (고용주 부담):

  • 2024년 단일 평균 프리미엄 $8,951 × 84 % = $7,519 연간 (≈ $627/월)

• 급여 소프트웨어·도구:

  • 급여 소프트웨어: ($50 기본료 + $6/직원) × 12개월 = $672 연간
  • 도구/노트북/SaaS (예상): $2,000 연간

전체 합계:

이 시나리오에서 전체 포함 비용은 $96,353, 즉 기본 급여의 1.20 배입니다. 이는 비교적 절제된 복리후생 패키지이며, 401(k) 매치, 더 관대한 유급휴가, 가족 보험 등을 추가하면 평균 1.42 배(≈ $113,800) 수준에 이를 수 있습니다.

핵심: 실제 비용은 **1.20 배(절제형)**에서 1.40 배 이상(풍부형) 사이가 될 가능성이 높습니다. 직접 계산해 보세요.

3) “감당할 수 있을까?” — 세 가지 실용 테스트​

월간 비용이 $8,029라는 가정 하에, 이를 감당할 수 있는지 판단하는 방법은 다음과 같습니다.

1. 총이익 마진 커버 여부: 역할이 스스로 비용을 회수할 수 있나요? 사업의 총이익률이 65 %라면, 새 직원은 최소 $12,352(=$8,029 ÷ 0.65)의 월 매출을 창출해야 손익분기점에 도달합니다. 비용 절감 역할이라면 동일한 규모의 지속 가능한 비용 절감 효과가 필요합니다.

2. 회수 기간·런웨이: 투자 회수까지 얼마나 걸리며, 그 기간 동안 살아남을 수 있나요? 역할에 대한 비즈니스 케이스는 6–12개월 회수 기간을 목표로 해야 합니다. 또한 적응 기간을 고려한 3–6개월의 현금 완충(전체 포함 비용)을 반드시 확보하세요.

3. 적응 현실: 새 직원은 첫날 100 % 효율이 아닙니다. 1–3개월의 온보딩·생산성 저하를 예산에 포함시키세요. 현금 완충이 급여와 생산성 저하를 모두 커버하지 못한다면, 아직 준비가 안 된 것입니다. 먼저 계약직이나 파트타임으로 필요성을 검증하는 것이 좋습니다.

미국 특화 주의: 첫 고용이거나 새로운 주에서 고용한다면, 준수 요건을 반드시 재확인하세요. FUTA 크레딧 감소, 주별 SUTA 요율, 산재보험 규정 등은 주마다 크게 다릅니다. 잘못하면 벌금을 물게 됩니다.

4) Beancount에 모델 적용하기​

채용 가능 여부를 판단하는 가장 확실한 방법은 원장에 직접 반영해 보는 것입니다. Beancount로 구현하는 단계는 다음과 같습니다.

A. Fava 예산 설정​

먼저 custom "budget" 지시자를 사용해 예상 월 비용을 원장에 추가합니다. 이렇게 하면 새로운 비용이 수입 대비 어떻게 변하는지 시각화할 수 있습니다.

; 연 $96k 전체 포함 비용을 기준으로 한 직원 예산
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Payroll:Wages              "monthly" 6666.67 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Payroll:Taxes:Employer      "monthly"  513.50 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Benefits:HealthInsurance   "monthly"  626.57 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Tools:PayrollSoftware       "monthly"   55.00 USD

추가하면 Fava의 손익계산서와 변동 보고서가 자동으로 새로운 비용 수준을 보여줍니다.

B. 실제 급여 처리 기록​

급여를 실행할 때는 두 가지 일반적인 방법이 있습니다.

• 상세 기록 (부채 포함): 가장 정확한 방식으로, 고용주 세금과 직원 원천징수를 구분해 부채로 기록합니다.

2025-09-30 * "Payroll - Alice (September)" ; 예시 원천징수 포함
  Expenses:Payroll:Wages                               6666.67 USD
  ; 고용주 측 세금 (직접 비용)
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:SocialSecurity        413.33 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:Medicare               96.67 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:FUTA                    3.50 USD
  ; 직원 원천징수 (부채)
  Liabilities:Payroll:Withholding:Federal             -1000.00 USD
  Liabilities:Payroll:Withholding:State                -300.00 USD
  Liabilities:Payroll:FICA:Employee:SocialSecurity     -413.33 USD
  Liabilities:Payroll:FICA:Employee:Medicare            -96.67 USD
  ; 은행 출금 (실제 직원에게 지급)
  Assets:Bank:Checking                                -4853.54 USD

세금이 실제로 납부될 때는 부채를 정산하는 별도 거래를 기록합니다(예: Liabilities:Payroll:Withholding:Federal → Assets:Bank:Checking).

• 단순 기록 (일괄 처리): 급여 제공업체가 한 번에 전체 금액을 차감하고 상세 부채 추적이 필요 없을 경우 사용합니다.

2025-09-30 * "Gusto payroll run - Alice"
  Expenses:Payroll:Wages                   6666.67 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer           513.50 USD
  Expenses:Payroll:Fees:Provider             55.00 USD
  Assets:Bank:Checking                    -7235.17 USD

C. 런웨이 예측​

Expenses:Payroll 계정을 최상위에 두고, 거래마다 employee: "Alice" 같은 태그를 붙이면 인물별 보고서를 쉽게 필터링할 수 있습니다. 예산을 설정해 두면 Fava에서 계획 대비 실제를 월별로 겹쳐 볼 수 있습니다. 지속적으로 예산을 초과한다면 감당 가능성 테스트를 다시 수행하세요.

5) 채용이 타당한 경우·타당하지 않은 경우 (빠른 체크리스트)​

타당할 가능성이 높은 경우 ✅​

• 수익성 있는 업무를 놓치고 있거나, 인력 부족으로 제품 출시가 지연될 때.
• 구체적인 매출 목표 또는 비용 절감 목표를 정의하고, 새 직원이 이를 달성하도록 설계했을 때.
• 현금 흐름과 마진이 충분히 양호하고, 예상 회수 기간이 합리적일 때.

타당하지 않을 가능성이 높은 경우 ❌​

• 현금 완충이 부족하거나, 적응 기간 동안 현금 흐름이 급격히 악화될 때.
• 총이익 마진이 낮아 새 직원이 창출해야 할 매출이 비현실적으로 높을 때.
• 법적·세무적 요건을 충족하지 못하거나, 주별 실업세·산재보험 요율을 정확히 파악하지 못했을 때.

6) 전체 포함 비용 계산 예시 (코드)​

; 전체 포함 비용을 계산하는 간단한 경험법칙
2025-01-01 * "Fully Loaded Cost Calculation"
  Expenses:Payroll:Wages                 5000.00 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer          750.00 USD
  Expenses:Benefits:HealthInsurance       1500.00 USD
  Expenses:Insurance:General               300.00 USD
  Expenses:Tools:Software                  200.00 USD
  Expenses:Recruiting:Hiring               400.00 USD
  ; 전체 포함 비용 = 급여 + 고용주 세금 + 복리후생 + 보험 + 도구 + 채용
  ; (계산은 외부에서 수행하고, 결과만 원장에 기록)

이와 같이 Beancount와 Fava를 활용하면, 채용 전후의 재무 영향을 투명하게 파악하고, 위험을 최소화한 의사결정을 할 수 있습니다.

회계 소프트웨어를 고르는 데 일주일을 허비할 필요는 없습니다. 대부분의 소기업에게는 설정이 간편하고 기본 기능을 완벽히 수행하며 비용 부담이 적은 도구를 찾는 것이 목표입니다. 여러분이 결정을 내릴 수 있도록, 저희는 실제로 중소기업(SMB) 사용자들이 즐겨 쓰는 8가지 옵션을 간결하고 쉬운 영어로 정리했습니다.

아래에서는 각 플랫폼이 가장 뛰어난 점, 2025년 8월 20일 현재 가격, 그리고 선택 전에 알아두면 좋은 작은 함정들을 다룹니다.

선정 기준​

저희는 여러분의 시간을 존중하고 실제 문제를 해결하는 플랫폼에 초점을 맞췄습니다. 선정 기준은 네 가지 핵심 영역을 우선시했습니다.

• 빠른 온보딩: 깔끔한 사용자 인터페이스, 합리적인 기본 설정, 그리고 빠르게 시작할 수 있는 설정 흐름.
• 핵심 기능: 청구서 발행, 은행 피드 및 조정, 기본 재무 보고 등 필수 기능에 대한 견고한 지원.
• 가격 투명성: 공개된 가격표 또는 공식 발표를 통해 영업 전화 없이도 비용을 명확히 알 수 있음.
• 확장성: 단독 운영에서 소규모 팀으로 성장하든, 추가 기능이나 상위 플랜을 통해 비즈니스와 함께 확장될 수 있음.

1) Beancount.io — 개발자와 스크립트 가능한, 감사 가능한 장부를 원하는 팀에 최적​

What it is:
Beancount.io 은 현대적인 플레인 텍스트 회계 플랫폼으로, 간단한 텍스트 기반 거래를 포괄적인 재무 보고서와 대시보드로 변환합니다. “재무를 코드처럼” 다루는 접근 방식으로 정밀성, 자동화, 완전한 데이터 소유권을 제공합니다. 유료 플랜에는 AI 기반 인사이트와 고도로 맞춤화 가능한 워크플로가 포함됩니다.

• Why SMBs like it: 플레인 텍스트 데이터와 Git 같은 버전 관리 시스템을 결합해 견고한 감사 추적을 제공하며, 코드 리뷰처럼 재무 변화를 검토할 수 있습니다. 엔지니어링 중심 워크플로와의 연계가 매끄럽고, 무엇보다 잠금이 없습니다. 재무 데이터는 여러분이 소유한 단순 텍스트 파일에 저장됩니다.
• Pricing: 개인 및 오픈소스 프로젝트를 위한 관대한 무료 플랜이 제공됩니다. 유료 플랜은 고급 자동화와 팀 기능을 해제합니다. 자세한 가격은 공식 사이트를 참고하세요.
• Keep in mind: 파일과 Git 같은 버전 관리에 익숙한 팀이나, 재무 운영을 프로그래밍 방식으로 깊게 제어하고 싶은 기업에 가장 적합합니다.

2) QuickBooks Online — 회계사와의 호환성이 가장 뛰어남​

What it is:
QuickBooks Online 은 업계 표준이며, 회계사나 CPA가 가장 익숙하게 사용하는 플랫폼입니다. 풍부한 기능 세트와 방대한 통합·전문 지원 생태계를 자랑합니다.

• Why SMBs like it: 보고서 기능이 포괄적이며, 고급 플랜은 재고 관리까지 훌륭히 처리합니다. 수천 개의 서드파티 앱과 연동할 수 있어 거의 모든 도구와 연결이 가능합니다. 가장 큰 장점은 바로 보편성—거의 모든 회계사가 QuickBooks 사용에 능숙합니다.
• List price: Simple Start $35/월, Essentials $65/월, Plus $99/월, Advanced $235/월. Intuit 는 첫 3개월에 50% 할인 프로모션을 자주 진행합니다. (QuickBooks Pricing)
• Keep in mind: 기능이 많다 보니 일부 사용자에게는 무겁고 복잡하게 느껴질 수 있습니다. 또한 가격이 지속적으로 상승하는 추세입니다. (Woodard Report on price increases)

3) Xero — 깔끔한 UI와 모든 플랜에서 무제한 사용자 지원​

What it is:
Xero 는 깔끔하고 탐색하기 쉬운 인터페이스, 강력한 은행 피드 연결, 풍부한 앱 마켓플레이스로 유명한 QuickBooks 대안입니다. 모든 플랜에서 무제한 사용자 좌석을 제공하는 것이 특징입니다.

• Why SMBs like it: 직관적인 워크플로 덕분에 일일 작업(예: 조정)이 자연스럽게 느껴집니다. 현금 흐름 시각화가 우수하고, 기능 확장을 위한 풍부한 앱 생태계가 뒷받침됩니다.
• US price: Early 플랜 $20/월, Growing 플랜 $47/월, Established 플랜 $80/월. 2025년 10월 1일부터 미국 플랜 가격 인상이 적용됩니다. (Xero Pricing)
• Keep in mind: Early 플랜은 청구서·송장 발행 건수에 제한이 있으며, 급여·주행거리 추적 등은 별도 유료 애드온입니다.

4) FreshBooks — 시간과 청구서 중심 서비스 비즈니스에 최적​

What it is:
FreshBooks 는 서비스 기반 비즈니스의 핵심 요구사항—전문적인 청구서 발행, 통합 시간 추적, 고객 포털—을 깔끔한 웹·모바일 앱으로 제공합니다.

• Why SMBs like it: 청구서 발행 경험이 뛰어나고, 결제 회수를 빠르게 도와줍니다. Premium 플랜에서는 프로젝트 수익성을 상세히 추적해 어떤 고객·프로젝트가 가장 가치 있는지 파악할 수 있습니다.
• List price: Lite $21/월, Plus $38/월, Premium $65/월. 팀 멤버($11/사용자/월), 고급 결제($20/월), 급여($40 + $6/근로자/월 등) 애드온이 추가될 수 있습니다. 프로모션 시 더 낮은 초기 가격이 제공됩니다. (FreshBooks Pricing)
• Keep in mind: 하위 플랜에서는 고객·사용자 수에 제한이 있어, 비즈니스가 성장하거나 여러 애드온이 필요할 경우 비용이 상승할 수 있습니다.

5) Zoho Books — Zoho 제품군을 이미 사용한다면 최고의 자동화 가치​

What it is:
Zoho Books 은 기능이 풍부하고 자동화 친화적인 회계 플랫폼으로, 뛰어난 가성비를 제공합니다. Zoho 전체 제품군과 깊게 통합돼 있어 기존 Zoho 사용자는 큰 장점을 누릴 수 있습니다.

• Why SMBs like it: 강력한 워크플로 규칙을 통해 많은 회계 작업을 자동화할 수 있습니다. 중간 플랜에서도 재고 관리 기능이 우수합니다.
• US price (monthly): 무료 플랜(조건부) 제공. 유료 플랜은 Standard $20, Professional $50, Premium $70, Elite $150, Ultimate $275. 추가 사용자는 $3/사용자/월. (Zoho Books Pricing)
• Keep in mind: QuickBooks 대비 Zoho Books 를 잘 모르는 회계사가 있을 수 있으며, 각 플랜마다 청구서·지출 건수에 제한이 있습니다.

6) Wave — 무료 스타터 옵션, 유료 “Pro” 로 업그레이드 가능​

What it is:
Wave 는 신규 사업자·프리랜서·솔로프리너가 초기 비용 없이 빠르게 시작할 수 있는 훌륭한 출발점입니다.

• Why SMBs like it: 무제한 청구서와 간단한 부기 기능을 무료로 제공하며, Pro 플랜에서는 은행 자동화와 향상된 지원을 추가로 이용할 수 있습니다.
• Price: Starter $0. Pro $19/월 (또는 $190/년). 카드 결제 수수료는 일반적으로 2.9% + $0.60이며, Pro 사용자는 처음 10건에 한해 할인됩니다. (Wave Pricing)
• Keep in mind: QuickBooks·Xero 와 비교해 고급 기능·통합이 적으며, 자동 은행 가져오기·프리미엄 지원 등은 Pro 플랜에만 포함됩니다.

7) ZipBooks — 진정한 무료 플랜을 제공하는 가벼운 대안​

What it is:
ZipBooks 은 깔끔하고 친숙한 인터페이스를 갖춘 회계 도구로, 사이드 프로젝트·컨설팅·소규모 팀에 적합합니다.

• Why SMBs like it: 인터페이스가 복잡하지 않아 청구서 발행이 쉽습니다. 무료 플랜에서도 다중 은행 계좌 연결을 지원하고, 수준에 맞는 보고서를 제공합니다.
• Price: Starter Free, Smarter $15/월, Sophisticated $35/월. 회계사를 위한 전용 플랜도 존재합니다. (ZipBooks Pricing)
• Keep in mind: QuickBooks·Xero·FreshBooks 와 같은 “빅3”에 비해 서드파티 통합 생태계가 작습니다.

8) Patriot Accounting — 미국 급여 옵션이 있는 가성비 최고의 선택​

What it is:
Patriot 은 간단한 UI, 미국 기반 고객 지원, 그리고 긴밀히 통합된 급여 번들을 제공해 복잡함 없이 두 서비스를 모두 필요로 하는 기업에 강점이 있습니다.

• Why SMBs like it: 가격이 명확하고 직관적이며, 청구서 작성·은행 거래 가져오기 등 기본 작업이 쉽습니다.
• Price: Accounting Basic $20/월, Accounting Premium $30/월. 급여는 기본 서비스 $17/월 + $4/근로자, 풀 서비스 $37/월 + $5/근로자부터 추가 가능합니다. 프로모션이 자주 진행됩니다. (Patriot Software Pricing)
• Keep in mind: QuickBooks·Xero 만큼의 고급 기능·광범위한 통합 라이브러리는 없지만, 기본 회계 작업을 충분히 수행합니다.

Quick “At a Glance” (prices are monthly list unless noted)​

• Beancount.io: 무료 플랜; 유료 자동화 옵션 제공. 개발 친화적인 팀에 최적.
• QuickBooks Online: $35–$235. 보편적이며 기능 풍부, 지원 폭넓음.
• Xero: $20 / $47 / $80 (2025년 10월 1일 가격 인상). 깔끔한 UI, 무제한 사용자.
• FreshBooks: $21 / $38 / $65. 청구서 및 프로젝트 기반 업무에 강점.
• Zoho Books: 무료–$275. 자동화 가치 최고, 특히 Zoho 사용 기업에 적합.
• Wave: Starter $0; Pro $19/월 또는 $190/년. 신규 사업에 이상적.
• ZipBooks: 무료–$35. 간단하고 친숙함.
• Patriot: $20–$30. 가성비 좋은 옵션, 미국 급여와 통합.

10분 안에 선택하는 방법​

과도한 고민은 그만하고 직접 사용해 보세요. 빠른 의사결정 가이드는 다음과 같습니다.

• “설정하고 잊어버리는” 시스템을 원하고 기술에 익숙하다면, Beancount.io 무료 워크스페이스를 시작해 보세요. 일주일치 거래를 가져오고, 반복 규칙을 스크립트화해 감사 가능한 텍스트 기반 장부의 힘을 체험해 보세요.
• 외부 회계사와 협업한다면, 가장 보편적인 옵션인 QuickBooks Online 혹은 무제한 사용자 정책이 강점인 Xero 를 시도해 보세요.
• 시간 청구와 전문적인 청구서를 중시한다면, FreshBooks 를 체험해 보세요.
• 가장 낮은 비용으로 자동화 파워를 원한다면, Zoho Books Standard와 Premium 플랜을 비교해 보세요.
• 신규 창업이면서 가격에 민감하다면, Wave 혹은 ZipBooks 무료 플랜으로 시작하고 필요 시 업그레이드하세요.
• 회계와 급여를 한 번에 저렴하게 해결하고 싶다면, Patriot 을 확인해 보세요.

Beancount.io 가 여러분의 스택에 들어가는 위치​

Beancount.io 은 재무 기록을 단순히 규제 준수 작업이 아니라 핵심 데이터셋으로 보는 기업을 위해 설계되었습니다. 제공하는 주요 기능은 다음과 같습니다.

• 개발자 친화적인 원장 – 정확하고 투명하며 Pull Request 로 검토 가능.
• 강력한 자동화 – 대규모 데이터 분류·변환·조정을 자동화.
• AI 지원 인사이트 – 책을 소유하면서도 숫자를 쉽게 이해할 수 있도록 도와줍니다.

무료로 시작하고, 필요에 따라 고급 워크플로를 추가해 비즈니스가 성장할 때 확장하세요.

Notes & Sources​

가격 및 기능 정보는 2025년 8월 20일 기준 각 회사 공식 웹사이트에서 확인했습니다. 가격은 변동될 수 있으며 프로모션 적용 여부와 다를 수 있습니다. 최신 정보는 본문에 삽입된 링크를 참고하세요: QuickBooks, Xero, FreshBooks, Zoho Books, Wave, ZipBooks, Patriot Software, 그리고 Beancount.io.

노트북으로 사이드 허슬을 운영하든, 빠르게 성장하는 스타트업을 확장하든, 깨끗하고 정확한 장부를 유지할 수 있는 몇 가지 신뢰할 만한 경로가 있습니다. 하지만 어느 것이 당신에게 맞을까요? 최적의 솔루션은 예산, 기술적 편안함, 그리고 재무 데이터에 대한 통제 수준에 따라 달라집니다.

다음은 가장 흔한 7가지 회계 옵션에 대한 명확한 가이드입니다—각 옵션이 강점과 약점이 무엇인지, 그리고 현대적인 솔루션인 Beancount.io가 언제 완벽히 맞는지 살펴보세요.

1) Excel​

대부분의 회계 여정에서 가장 먼저 마주치는 도구이며, 단순함과 보편적인 접근성 때문에 많이 사용됩니다.

• 적합 대상: 스프레드시트를 자유롭게 다루며 전체 통제를 원하고, 직접 구축하고 싶은 DIY 창업자.
• 장점: 진입 장벽이 사실상 제로이며, 수천 개의 무료 템플릿이 온라인에 존재합니다. 유연성을 통해 맞춤형 재무 모델을 만들고, 상용 소프트웨어가 감당하지 못하는 고유 워크플로를 추적할 수 있습니다.
• 단점: 가장 큰 단점은 막대한 수작업 부담입니다. 모든 거래를 손으로 입력하고 조정해야 하며, 이는 엄청난 시간 소모를 초래합니다. 또한, 방어 장치가 없어 조용히 발생하는 수식 오류나 오타가 쉽게 발생합니다. 협업과 명확한 감사 추적을 유지하려면 엄격한 규율이 필요합니다.
• 추천 상황: 매우 단순한 비즈니스를 빠르게 시작하고, 세밀한 주의를 기울일 수 있는 경우.

2) Google Sheets​

클라우드 기반의 Excel 형제인 Google Sheets는 동일한 핵심 기능에 협업 기능을 더했습니다.

• 적합 대상: 수입·지출을 추적하기 위한 간단하고 공유 가능한 스프레드시트를 필요로 하는 팀.
• 장점: 클라우드 자동 백업과 손쉬운 공유가 주요 장점입니다. 웹 브라우저만 있으면 어떤 기기에서도 작업할 수 있어 이동 중인 팀에 적합합니다.
• 단점: Excel과 동일한 근본적인 문제—수작업 부담과 사용자 오류 위험이 존재합니다. 또한, Microsoft 생태계용 템플릿·애드온과 호환성 문제가 발생할 수 있습니다.
• 추천 상황: 팀이 이미 Google Workspace를 사용하고, 수작업 시스템의 트레이드오프를 감수할 수 있는 경우.

3) QuickBooks Online​

수십 년 동안 QuickBooks는 소규모 기업이 전용 회계 소프트웨어를 찾을 때 기본 선택지였습니다.

• 적합 대상: 풍부한 통합 생태계를 갖춘 “클래식” SMB 소프트웨어 경험을 원하는 소기업.
• 장점: 핵심 기능은 은행 피드이며, 은행·신용카드 거래를 자동으로 가져와 수작업 입력을 크게 줄여줍니다. 다양한 재무 보고서를 기본 제공하고, 방대한 회계사·앱 개발자 커뮤니티가 지원합니다.
• 단점: 거래가 자동으로 가져와지더라도, 비용을 정확히 분류하고 계정을 조정하기 위해 주간 검토가 필요합니다. 인터페이스 학습 곡선이 가파르고, 추가 기능에 따라 비용이 상승합니다. 가장 큰 문제는 벤더 락인으로, 나중에 데이터를 내보내기 어려워집니다.
• 참고: QuickBooks가 강조하는 자동 은행 피드는 핵심 기능이지만, 정확성을 유지하려면 사용자가 검토·분류해야 합니다.

4) Xero​

QuickBooks의 현대적인 대안으로, 깔끔한 디자인과 사용자 경험에 중점을 둔 유사한 기능을 제공합니다.

• 적합 대상: 보다 현대적인 UI를 선호하면서 QuickBooks Online과 동일한 핵심 기능을 필요로 하는 비즈니스 소유자.
• 장점: Xero 역시 강력한 은행 피드와 직관적인 조정 도구를 제공해 거래 매칭을 쉽게 합니다. 디자인이 깔끔하고, 많은 회계사가 플랫폼에 익숙합니다.
• 단점: 저가 플랜은 인보이스·청구서 수에 제한이 있어 상위 플랜으로 업그레이드해야 할 수 있으며, 추가 기능 비용이 전체 비용을 증가시킵니다. 또한, 최종 분류와 검토 작업은 여전히 사용자가 해야 합니다.
• 참고: Xero는 전 세계 수천 개 금융 기관과 연결된 자동 은행 피드를 제공한다고 밝히고 있습니다.

5) 회계사 (CPA)​

공인회계사는 전략적 조언, 세무 계획, 컴플라이언스 서비스를 제공하는 고도로 훈련된 재무 전문가입니다.

• 적합 대상: 세무 전략, 복잡한 재무 상황 해결, 감사 대응, 일회성 자문이 필요한 경우.
• 장점: 좋은 CPA는 법인 구조, 세무 최적화, 복잡한 회계 처리 등 중요한 결정에 대한 전문가 조언을 제공합니다. 그들의 감독은 고위험 재무 사안에서 위험을 크게 감소시킵니다.
• 단점: 일상적인 부기 업무에 CPA를 고용하는 비용은 대부분의 소기업에 과도합니다. 효과적으로 활용하려면 여전히 신속하고 정돈된 재무 기록을 제공해야 합니다.
• 부기 담당자와의 차이점: 부기 담당자는 역사적 거래를 기록·정리하는 반면, 회계사·CPA는 그 데이터를 기반으로 해석·보고·조언합니다. (Investopedia, Intuit)

6) 전통적인 부기 담당자​

부기 담당자는 주간·월간으로 재무 거래를 기록하고 조정하는 전문가입니다.

• 적합 대상: 주간 부기 업무를 전담해줄 사람을 원하는 비즈니스 소유자.
• 장점: 인간의 감독이 소프트웨어만으로는 놓치기 쉬운 분류 오류를 크게 줄여줍니다. 매월 말에 깔끔한 재무제표를 제공해 검토할 수 있습니다.
• 단점: DIY 소프트웨어보다 비용이 높으며, 월 유지비가 수백 달러 수준부터 시작합니다. 보고서와 답변의 회신 속도는 부기 담당자의 가용성과 프로세스에 좌우됩니다.
• 현실 검증: 많은 소기업이 주간 부기 담당자와 주기적인 CPA 지원을 조합해 비용 효율적이고 견고한 회계 체계를 유지합니다. (Pioneer Accounting Group)

7) Beancount.io (플레인 텍스트 회계, 슈퍼차지드)​

이 현대적인 접근 방식은 스프레드시트의 통제력과 소프트웨어 자동화, 그리고 복식부기의 정밀성을 결합합니다.

• 적합 대상: 개발자, 재무 전문가, 디테일에 강박적인 창업자 등 블랙박스 없이 투명성과 자동화를 요구하는 사람.
• 무엇인가: Beancount.io 는 오픈소스 Beancount 방법론을 기반으로 만든 플랫폼입니다. 전체 원장 데이터가 인간이 읽을 수 있는 플레인 텍스트 형태로 저장되며, 이를 실시간 분석, 호스팅된 Fava 대시보드, AI 보조 워크플로로 변환합니다.
• 팀이 선택하는 이유:
  • 스크립트 가능·감사 가능: Git으로 원장을 버전 관리합니다. 모든 변경 사항은 diff 로 검토 가능, 코드와 동일한 흐름.
  • 호스팅된 Fava UI: 텍스트 원장만으로 손쉽게 손익계산서·대차대조표·인터랙티브 차트를 즉시 생성합니다. 수동 보고서 작성이 필요 없습니다.
  • AI 보조: 거래 분류와 이상 탐지를 가속화하고, 최종 승인은 인간이 수행하도록 유지합니다.
  • 진정한 이식성: 핵심 데이터는 단순 텍스트 파일. 언제든 내보낼 수 있으며, 벤더 락인이 전혀 없습니다.
• 트레이드오프: 복식부기를 플레인 텍스트 형식으로 처음 접한다면 학습 곡선이 존재합니다. “원클릭” 편리함보다 절대적인 정확성과 통제를 중시하는 사용자에게 최적입니다.

순수 오픈소스·셀프 호스팅을 원하시나요?​

Beancount 오픈소스 엔진을 직접 머신에 설치하고 Fava를 웹 UI로 사용할 수 있습니다. 강력하고 무료이지만, 설정·백업·데이터 연동을 직접 관리해야 합니다. Beancount.io는 이러한 모든 과정을 대신 처리해 줍니다.

빠른 비교 (한눈에)​

선택 가이드​

• 최대 통제·감사 가능·개발자 수준 워크플로를 원한다면? Beancount.io 를 선택하세요. 호스팅된 Fava 대시보드, AI 보조, 플레인 텍스트 이식성을 모두 제공합니다.
• 그냥 “처리만 해줬으면” 하는 경우? 부기 담당자를 고용하고, 세무·전략은 CPA에 맡기세요.
• 전통적인 SMB 소프트웨어 생태계에 익숙하다면? QuickBooks 혹은 Xero 가 괜찮은 선택이지만, 매주 거래 검토·조정에 시간을 배정해야 합니다.
• 예산이 빠듯하고 시험 삼아 사용해보고 싶다면? 스프레드시트 로 시작해도 됩니다. 단, 이를 장기적인 시스템이 아닌 발판으로 활용하세요.

플레인 텍스트 회계가 주목받는 이유​

Beancount와 같은 플레인 텍스트 회계(PTA) 도구는 재현성, 버전 관리, 투명성을 강조합니다. 이는 엔지니어·데이터 과학자·재무 전문가에게 큰 매력으로 다가옵니다. 코드처럼 명확하고 검토 가능한 장부를 원한다면, 여기서 시작하세요. (plaintextaccounting.org)

원장을 살아 움직이는 모습을 보고 싶나요?​

무료 Beancount.io 워크스페이스 시작하기, 지난 달 거래 샘플을 가져와 호스팅된 Fava 대시보드를 열어 보세요. 손익계산서와 대차대조표가 즉시 나타나고, AI 보조로 카테고리를 미세 조정할 수 있습니다.

팬데믹 기간 동안 급여 보호 프로그램(PPP) 대출을 받았지만 아직 탕감을 신청하지 않았다면 혼자가 아닙니다. 2025년 현재 PPP 대출의 약 98%가 탕감되었지만 여전히 수천 개의 기업이 대출금을 전액 탕감받을 기회를 가지고 있습니다. 이 가이드는 2025년에 PPP 대출 탕감을 확보하는 데 필요한 모든 것을 안내합니다.

PPP 대출 탕감 이해​


PPP는 처음부터 탕감이 가능한 대출 프로그램으로 설계되었습니다. 대출금을 올바르게 사용하고 특정 요건을 충족하면 발생한 이자를 포함한 전체 대출 금액을 탕감받을 수 있습니다. 즉, 상환할 필요가 없습니다.

좋은 소식은 무엇일까요? 특히 소액 대출의 경우 신청 절차가 크게 간소화되었습니다. 2025년에도 이전 라운드에서 PPP 자금을 받은 경우 탕감을 신청할 수 있습니다.

탕감 자격 요건은 무엇입니까?​

PPP 대출 전액 탕감을 받으려면 기업이 다음과 같은 핵심 요건을 충족해야 합니다.

지출 요건 대출금의 최소 60%를 해당 기간 동안 급여 비용으로 지출해야 합니다. 나머지 40%는 다른 적격 비용에 사용할 수 있습니다. 급여에 60% 미만을 지출한 경우 부분 탕감을 받을 수 있지만 금액은 비례적으로 줄어듭니다.

해당 기간 해당 기간은 첫 대출금을 받은 날부터 시작하여 8주 또는 24주입니다. 신청할 때 해당 기간을 선택할 수 있는 유연성이 있었습니다. 이 기간 동안 발생한 모든 급여 비용은 직원이 실제로 급여를 받는 시기에 관계없이 적격합니다.

고용 수준 유지 일반적으로 직원 수와 보상 수준을 유지해야 합니다. 그러나 직원을 다시 고용하거나 자격을 갖춘 대체 인력을 찾을 수 없음을 입증할 수 있는 경우 안전 장치가 존재합니다.

탕감 대상 비용​

PPP 자금은 다음과 같은 적격 비용에 대한 탕감에 사용할 수 있습니다.

급여 비용(최소 60%)

• 급여, 임금, 수수료 및 팁
• 건강 보험료를 포함한 직원 복리후생
• 퇴직 기여금
• 주 및 지방 급여세

비 급여 비용(최대 40%)

• 사업용 주택 담보 대출 이자(원금 제외)
• 사업용 임대료 또는 리스료
• 사업용 공과금
• 보장 운영 지출
• 보장된 재산 피해 비용
• 보장된 공급업체 비용
• 보장된 근로자 보호 지출

모든 비 급여 의무는 2020년 2월 15일 이전에 시행되었어야 합니다.

신청 절차: 간소화된 옵션​

SBA는 세 가지 다른 신청 양식을 제공하며, 사용하는 양식은 대출 금액에 따라 다릅니다.

양식 3508S(대출금 $150,000 이하)​

이것은 가장 간단한 옵션입니다. 광범위한 문서를 미리 제공하거나 복잡한 계산을 수행할 필요가 없습니다. 단순히 다음을 인증하십시오.

• 급여에 지출한 금액
• 탕감을 요청하는 금액
• 모든 프로그램 규칙을 준수했음

양식 3508EZ(중간 복잡도)​

3508S 자격이 없지만 직원 및 보상 수준 유지와 같은 특정 조건을 충족하는 경우 이 양식을 사용하십시오.

양식 3508(전체 신청)​

대출금이 2백만 달러를 초과하거나 간소화된 양식에 대한 자격이 없는 경우 필요합니다. 여기에는 더 자세한 계산과 문서가 필요합니다.

필수 문서​

필요한 문서는 사용하는 양식에 따라 다릅니다.

모든 신청:

• 급여 비용 증빙(은행 명세서, 급여 보고서, 세금 보고서)
• 적격 비 급여 비용 문서(영수증, 취소된 수표, 계정 명세서)

중요: 양식 3508S는 감사를 받을 경우를 대비하여 기록을 유지해야 하지만 최소한의 문서만 미리 필요합니다.

$150,000 초과 대출: 다음과 같은 더 자세한 문서를 제공해야 합니다.

• IRS 양식 941 또는 이와 동등한 급여세 신고서
• 주 분기별 임금 보고 양식
• 건강 보험 및 퇴직 기여금에 대한 지불 영수증
• 주택 담보 대출 이자, 임대료 또는 공과금 증빙

SBA 직접 탕감 포털 사용​

2024년 3월부터 모든 차용인은 대출 규모에 관계없이 SBA의 직접 탕감 포털을 사용할 수 있습니다. 이 온라인 시스템은 신청 시간을 단 15분으로 줄일 수 있습니다.

온라인 신청 단계:

1. SBA의 직접 탕감 포털을 방문하십시오.
2. 대출 정보를 입력하십시오.
3. 자금 사용 방법에 대한 질문에 답변하십시오.
4. 필요한 문서(해당되는 경우)를 업로드하십시오.
5. 신청서를 검토하고 제출하십시오.

또는 개인 지원을 선호하는 경우 대출 기관과 직접 협력할 수도 있습니다.

중요한 마감일 및 일정​

신청 기간 대출이 발행된 날짜로부터 최대 5년 이내에 언제든지 탕감을 신청할 수 있습니다. 그러나 해당 기간 종료 후 10개월 이내에 신청하지 않으면 대출금 상환을 시작해야 합니다.

검토 절차 SBA는 일반적으로 90일 이내에 신청서를 검토하지만 양식 3508S를 사용하는 더 간단한 신청서는 더 빨리 처리될 수 있습니다. 승인되면 대출 기관은 SBA로부터 직접 지불을 받습니다.

피해야 할 일반적인 실수​

세금 공제를 이중으로 받지 마십시오. PPP 탕감에 사용하는 동일한 임금에 대해 직원 유지 세액 공제를 청구할 수 없습니다. IRS와의 문제를 피하려면 이들을 분리하십시오.

정확한 기록 유지 대출 금액에 사전 문서가 필요하지 않더라도 최소 6년 동안 기록을 유지해야 합니다. SBA는 이 기간 동안 언제든지 대출을 감사할 수 있습니다.

60/40 분할을 신중하게 계산하십시오. 총 탕감 금액의 최소 60%가 급여 비용에서 발생하는지 확인하십시오. 많은 기업이 총 대출 금액이 아닌 탕감 금액을 기준으로 이를 계산하는 실수를 저지릅니다.

간접 보상을 잊지 마십시오. 건강 보험료, 퇴직 기여금 및 주/지방 급여세는 급여 비용에 포함됩니다. 많은 기업이 적격 비용을 계산할 때 이러한 항목을 간과합니다.

전액 탕감받지 못하면 어떻게 됩니까?​

대출의 일부만 탕감되는 경우 대출 기간(대출을 받은 시기에 따라 2년 또는 5년) 동안 잔액을 상환해야 합니다. 이자율은 1%로 대부분의 사업 대출에 비해 상당히 유리합니다.

감사 위험 및 규정 준수​

2백만 달러가 넘는 대출은 강화된 조사를 받고 의무 검토 대상이 됩니다. 모든 차용인은 대출 규모에 관계없이 탕감 후 최대 6년 동안 감사를 받을 수 있습니다.

SBA는 2025년에 감사 및 규정 준수 노력을 확대하여 특히 다음 사항에 중점을 둡니다.

• 2백만 달러를 초과하는 더 큰 대출
• 자금 오용 가능성이 있는 것으로 표시된 기업
• 문서의 불일치

자신을 보호하려면:

• 꼼꼼한 기록 유지
• 신청서의 모든 인증이 정확한지 확인
• 신청에 대한 의문 사항이 있는 경우 CPA 또는 재정 자문가와 상담

다음 단계​

아직 PPP 대출 탕감을 신청하지 않았다면 기다리지 마십시오. 특히 150,000달러 미만의 대출의 경우 절차가 그 어느 때보다 간단합니다.

실행 계획:

1. 문서(급여 기록, 비용 영수증, 은행 명세서)를 수집하십시오.
2. 대출금을 사용한 방법을 계산하십시오.
3. 적절한 양식(3508S, 3508EZ 또는 3508)을 선택하십시오.
4. SBA 포털을 통해 신청하거나 대출 기관에 문의하십시오.
5. 최소 6년 동안 모든 기록을 보관하십시오.

PPP 프로그램은 2021년에 종료되었지만 여전히 탕감을 신청할 시간이 있다는 점을 기억하십시오. 지금 조치를 취하면 팬데믹 지원의 이 장을 마무리하고 대출 상환 부담 없이 앞으로 나아갈 수 있습니다.

추가 자료​

최신 정보를 확인하고 직접 탕감 포털에 액세스하려면 SBA의 공식 PPP 탕감 페이지를 방문하십시오. 귀하의 특정 상황에 대한 질문이 있는 경우 다음 사항에 대해 상담하십시오.

• 원래 PPP 대출 기관
• PPP 요구 사항에 익숙한 공인 회계사
• 중소기업 변호사
• 귀하의 지역 중소기업 개발 센터

PPP 대출을 탕감받는 것은 귀하의 비즈니스를 위해 내릴 수 있는 가장 가치 있는 재정적 조치 중 하나입니다. 현재 시행 중인 간소화된 프로세스를 통해 신청서를 작성하고 받을 자격이 있는 탕감을 확보하기에 더 좋은 시기는 없었습니다.

S-corp 세금 상태를 선택하려고 고민 중이신가요? 좋습니다—하지만 시간을 놓치지 마세요. S-corp 선거는 소기업 소유자에게 강력한 세금 절감 수단이 될 수 있지만, 마감일은 엄격하고 협상 여지가 없습니다. 하나라도 놓치면 세무 상황이 크게 복잡해질 수 있습니다.

다음은 회계사가 승인한 실용적인 요점과 Beancount 원장에서 이를 깔끔하게 추적하는 방법입니다.

한눈에 보는 마감일​

가장 중요한 날짜는 Form 2553, Election by a Small Business Corporation 제출 기한입니다. 이 양식은 IRS에 S-corp로 과세받고 싶다는 의사를 알리는 서류입니다.

• 기존의 달력 연도 사업자: 선거가 적용되길 원하는 과세 연도의 3번째 달 15일까지 Form 2553을 제출해야 합니다. 2025년 선거(2025년 1월 1일 발효)라면 마감일은 2025년 3월 15일 토요일입니다. 주말이므로 IRS 주말/공휴일 규정에 따라 실제 마감일은 다음 영업일인 2025년 3월 17일 월요일로 이동합니다.
• 신규 사업자: 첫 과세 연도라면 과세 연도 시작일로부터 “2개월 15일” 이내에 제출해야 합니다. 정확한 날짜는 과세 연도 시작일에 따라 달라집니다. 예를 들어, 사업이 1월 7일에 시작한다면 마감일은 3월 21일이 됩니다.

팁: 회계 연도가 달력 연도가 아니라면 동일한 논리가 적용됩니다. 회계 연도 시작일 기준으로 3번째 달 15일을 계산하세요.

놓쳤다면 어떻게 할까?​

당황하지 마세요. IRS는 사업자가 마감일을 놓칠 수 있음을 이해합니다. S-corp 상태를 선택하려 했지만 제때 제출하지 못했다면 늦은 선거 구제를 받을 자격이 있을 수 있습니다.

IRS는 Revenue Procedure 2013-30이라는 간소화된 절차를 제공하여 많은 소기업이 소급 S-corp 상태를 요청할 수 있게 합니다. 일반적으로 늦게 제출한 합리적인 사유를 증명하고 절차의 다른 요건을 충족하면 자격이 됩니다.

S-Corp와 관련된 다른 주요 날짜​

S-corp가 되면 마감일이 끝나는 것이 아닙니다. 캘린더에 표시해 두어야 할 두 가지 중요한 날짜가 더 있습니다:

• 1120-S 제출 (S-corp 세금 신고): 연간 S-corp 세금 신고서 Form 1120‑S는 과세 연도 종료 후 3번째 달 15일까지 제출해야 합니다. 대부분의 달력 연도 신고자는 선거 마감일과 동일하게 2025년 3월 17일이 됩니다.
• 시간이 더 필요하신가요? 1120‑S를 제때 제출하지 못한다면 Form 7004를 사용해 자동 6개월 연장을 신청할 수 있습니다. 이는 신고 기한을 9월 15일까지 연장하지만, 납부 기한은 그대로이며 원래 3월 마감일까지 세금을 납부해야 합니다.

누가 S-Corp를 선택해야 할까?​

S-corp 상태는 모든 기업에 맞는 것은 아닙니다. 주요 이점은 자영업세를 줄이는 데 있습니다. 이는 사업 이익을 두 가지 카테고리로 나누어 과세하기 때문입니다:

1. 합리적인 W‑2 급여: 본인에게 지급하는 급여로, 일반 급여세(사회보장세와 메디케어) 대상입니다.
2. 주주 배당: 사업에서 남은 이익으로, 자영업세가 부과되지 않습니다.

하지만 이 혜택에는 추가적인 복잡성과 비용이 따릅니다. S-corp는 정식 급여를 운영하고, IRS가 정한 “합리적인 보상” 기준을 충족해야 하며, Form 1120‑S 제출 및 K‑1 발행 등 더 많은 컴플라이언스 서류를 처리해야 합니다.

전환하기 전에 수치를 계산해 보세요. CPA가 세금 절감액이 추가 행정 비용을 초과하는 손익분기점을 모델링하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

Beancount와 함께 마감일 관리하기​

잘 관리된 원장은 S-corp 컴플라이언스의 최고의 친구입니다. Beancount를 사용하면 마감일을 놓치지 않고 급여와 배당을 명확히 구분할 수 있습니다.

최소 차트 오브 어카운트 (시작용)​

시작을 위한 기본 차트 오브 어카운트는 다음과 같습니다:

• Assets:Bank:Checking
• Income:Sales
• Expenses:Payroll:Wages
• Expenses:Payroll:EmployerTaxes
• Equity:Distributions ← 주주 인출용
• Equity:Opening-Balances

전형적인 포스팅​

Beancount 항목은 급여 비용과 자본 배당을 명확히 구분합니다.

; W-2 급여는 사업 비용
2025-02-28 * "Run payroll - February"
  Assets:Bank:Checking                 -6200 USD
  Expenses:Payroll:Wages                5000 USD
  Expenses:Payroll:EmployerTaxes        1200 USD
  ; entity: S-Corp  period: 2025-02

; 주주 배당은 비용이 아닌 자본 인출
2025-03-10 * "Shareholder distribution"
  Assets:Bank:Checking                 -3000 USD
  Equity:Distributions                  3000 USD
  ; entity: S-Corp  period: 2025-Q1

유용한 가드레일 (쿼리 & 태그)​

Beancount 기능을 활용해 재무 상태를 검증하고 합리적인 보상 기준을 충족하는지 확인하세요.

• 모든 소유자 인출에 기억하기 쉬운 태그를 붙이세요, 예: distrib: "yes".
• 정기적으로 급여 총액과 배당 총액을 비교하는 쿼리를 실행하세요.

터미널에서 bean-query로 빠르게 확인할 수 있습니다:

SELECT account, SUM(position)
WHERE (account   'Expenses:Payroll:Wages' OR account   'Equity:Distributions')
AND year = 2025
GROUP BY account;

이 쿼리는 연도별 급여와 배당의 깔끔한 요약을 제공해, 급여가 “합리적인지” CPA와 함께 평가할 수 있게 도와줍니다.

선거를 위한 서류 보관​

S-corp 관련 문서를 체계적으로 정리하고 원장에 연결하세요.

• Beancount 디렉터리 안에 docs/ 폴더를 만들어 서명된 Form 2553, IRS 승인 서한, 늦은 선거 구제 서류, 급여 설정 문서(EIN, 주 ID) 등을 PDF로 보관하세요.
• 선거를 제출한 날에 note 트랜잭션을 기록하세요. 이렇게 하면 영구적인 날짜가 찍힌 기록이 남습니다.

2025-01-22 note "Filed IRS Form 2553 for S-corp election (effective 2025-01-01)"

주의해야 할 엣지 케이스​

• “첫 과세 연도” 시작일이 설립일과 다를 수 있습니다. “2개월 15일” 마감일은 회사에 주주가 있거나, 자산을 취득하거나, 영업을 시작한 시점부터 시작됩니다—이 중 가장 먼저 발생한 시점이 기준입니다.
• 비달력 회계 연도인 경우 정확히 계산하세요. Form 2553 마감일은 회계 연도 시작일을 기준으로, Form 1120‑S 마감일은 회계 연도 종료일을 기준으로 계산됩니다.

빠른 체크리스트​

진행 준비가 되셨나요? 최종 체크리스트를 확인하세요.

✅ 사업에 S-corp 구조가 적합한지(수익 수준, 급여 준비 상황, 주별 규정) 판단합니다.
✅ 정확한 마감일을 캘린더에 기록하고 (2025년 기준 3월 17일) 일주일 전 알림을 설정합니다.
✅ 늦었을 경우 Rev. Proc. 2013‑30 구제 자격을 즉시 평가합니다.
✅ 급여 시스템을 설정하고 Beancount 원장에 새로운 비용·자본 계정을 매핑합니다.
✅ Form 1120‑S를 마감일까지 제출하거나, 연장이 필요하면 Form 7004를 제출합니다.

이 가이드는 일반적인 정보를 제공할 뿐이며 세무 자문을 대체하지 않습니다. 각 기업 상황은 다르므로, 구체적인 조치를 결정하기 위해 반드시 CPA와 상담하시기 바랍니다.

소기업을 운영하는 것은 이미 현금 흐름, 공급업체, 고객을 끊임없이 조율하는 일입니다—세금 서프라이즈가 또 다른 부담이 되어서는 안 됩니다. 좋은 소식은 간단한 프레임워크와 몇 가지 Beancount 팁을 활용하면 “세금 고지서가 크지 않길 바란다”는 생각을 예측 가능한 월간 이체로 바꿀 수 있다는 것입니다.

1. 실제로 무엇을 위해 비용을 내는지 파악하기​

돈을 따로 마련하기 전에, 그 돈이 어디로 가는지 알아야 합니다. 대부분의 미국 소기업(특히 개인사업자와 파트너십)의 경우, 총 세금 부채는 여러 개별 의무의 조합입니다.

• 연방 소득세: 이것은 누진세로, 소득이 증가함에 따라 세율도 상승합니다. 2025년 기준, 단일 납세자는 연소득 $626,350 초과 시 37%, 부부 공동 신고자는 $751,600 초과 시 37%까지 적용됩니다.
• 자영업(SE) 세금: 이는 고용인(W-2)이 내는 FICA 세금(사회보장 및 메디케어)의 사업자 버전입니다. 순이익 첫 구간에 대해 고정 15.3%가 부과됩니다. 사회보장 12.4% 부분은 연간 임금 기준($176,100, 2025년 예상) 초과 시 중단됩니다. 메디케어 2.9%는 모든 이익에 계속 적용됩니다.
• 주 및 지방 소득세: 지역에 따라 크게 다르며, 와이오밍·텍사스와 같은 주는 0%인 반면 캘리포니아 최고 구간은 13% 이상입니다.
• 분기별 미납 벌금: IRS는 연중 내내 세금을 받길 원합니다. 벌금을 피하려면 일반적으로 현재 연도 세부채의 최소 90% 또는 전년도 세금 청구액의 100%를 사전 납부해야 합니다(조정 총소득(AGI)이 $150,000 초과 시 이 기준은 110%로 상승합니다).

간단한 경험법칙: 평균 세율 주에 거주하는 대부분의 미국 솔로프리너는 연방, SE, 주 세금을 합산했을 때 순이익의 25%~30% 정도를 부담하게 됩니다.

2. 매월 업데이트 가능한 3단계 추정법​

이를 파악하기 위해 복잡한 소프트웨어가 필요하지 않습니다. 간단하고 반복 가능한 프로세스만 있으면 됩니다.

1. 연간 이익 예측: 연간 실적을 살펴보고 전체 연도에 대한 합리적인 예측을 합니다. 기본 공식은 친구와 같습니다: Projected Revenue - Projected Deductible Expenses = Projected Profit.
2. 효과적인 세율 적용: 합리적인 비율로 시작합니다. 전년도 세금 신고서를 가지고 있다면 실제 효율 세율을 계산할 수 있습니다. 처음이라면 30% 경험법칙이 안전한 시작점입니다.
3. 12(또는 52)로 나누기: 연간 추정 세액을 원하는 급여 기간 수로 나눕니다. 우리는 월별을 권장합니다. 매월 해당 금액을 전용 세금 적립 은행 계좌로 이체합니다. 현금 흐름이 더 변동성이 크다면 주간 이체가 더 관리하기 쉬울 수 있습니다.

3. Beancount에 적용하기​

플레인 텍스트 회계는 이 과정을 투명하고 감사 가능하게 만듭니다. Beancount에서 세금 저축을 관리하는 방법은 다음과 같습니다.

먼저, 기본 체크 계좌에서 세금 전용 저축 계좌로 월별 저축을 옮기는 정기 거래를 생성합니다.

; Reserve July's taxes
2025-07-31 * "Tax reserve transfer"
  Assets:Bank:Checking          -3000 USD
  Assets:Bank:TaxReserve         3000 USD
  Equity:Opening-Balances

분기별 추정 납부를 정부에 할 때 실제 부채를 기록합니다. 지급은 바로 적립금 계좌에서 이루어집니다.

; Record liability when you file the quarterly payment
2025-09-15 * "Q3 estimated tax payment"
  Assets:Bank:TaxReserve        -9000 USD
  Liabilities:Taxes:Federal      6000 USD
  Liabilities:Taxes:State        3000 USD

이 간단한 시스템은 세 가지 강력한 장점을 제공합니다.

• 즉각적인 가시성: Assets:Bank:TaxReserve 잔액은 이미 “예약된” 현금을 항상 보여줍니다. 이 현금은 다른 사업 비용에 사용할 수 없다는 것을 한눈에 알 수 있습니다.
• 정확한 이익: 적립금이 자산 계정 간 이체로 처리되므로 손익계산서가 왜곡되지 않습니다. 실제로 세금을 신고하고 납부할 때만 세금 부채를 기록합니다.
• 감사 추적: IRS 또는 주 재무부에 대한 모든 납부는 적립금 계정에서 명확히 태그된 이동과 연결되어 깔끔한 문서 흔적을 남깁니다.

4. 비율 미세 조정​

초기 25%~30% 추정은 좋은 시작이지만, 구체적인 비즈니스 모델에 따라 조정해야 합니다.

• 고마진 컨설턴트/에이전시: 사회보장 임금 기준($176,100) 초과 수익이 있다면 실효 세율이 상승합니다. 30%~35% 정도가 더 정확할 수 있습니다.
• 비용이 많이 드는 제품 비즈니스: 매출원가(COGS), 재고, 기타 공제가 많다면 순이익 마진이 낮아집니다. 20%~25% 정도면 충분할 수 있습니다. 매 분기마다 Form 1040-ES 워크시트를 사용해 확인하세요.
• S-코프 소유주: 상황이 다릅니다. 자신에게 지급하는 “합리적인 급여”는 표준 급여 원천징수(FICA 및 소득세)의 대상입니다. 급여 외에 배당(이익 배분)도 분기별 추정 납부가 필요하지만, SE 세금이 적용되지 않아 일반적으로 낮은 한계세율이 적용됩니다.
• 다주 판매자: 여러 주에 “넥서스”(중대한 사업 존재)가 있으면 각 주마다 소득세를 납부해야 할 수 있습니다. 이는 부채를 겹치게 만들 수 있습니다. 명확히 하기 위해 Beancount에 별도 부채 계정을 만들세요, 예: Liabilities:Taxes:State:CA 및 Liabilities:Taxes:State:NY.

5. 자동화, 검토, 반복​

시스템은 사용해야 효과가 있습니다. 이를 손쉽게 만드세요.

• 자동화: 주요 운영 계좌를 “TaxReserve”와 같은 고수익 저축 계좌에 연결합니다. 매월 장부를 마감한 직후 자동 이체를 예약하세요.
• 검토: 연간 이익을 분기별로 재예측하세요. 만약 2분기 매출이 예상보다 크게 초과했다면, 즉시 월별 적립 금액을 늘리세요. 1월까지 기다려서 저축이 부족한 것을 발견하지 마세요.
• 반복: 핵심 문서를 Beancount 디렉터리 내에 정리해 두세요. 지난 해 최종 세금 신고서(document: "2024/Taxes/Form1040.pdf")를 저장하면 CPA와 숫자를 논의하거나 다음 해를 계획할 때 원클릭 컨텍스트를 제공합니다.

마무리 생각​

세금 고지서는 따로 마련하는 과정이 무작위일 때만 무작위하게 느껴집니다. 비율 기반 적립금을 복식부기 흐름에 직접 삽입하면 불안을 대수학으로 바꿀 수 있으며—Beancount가 수학(및 감사 추적)을 간단하게 만들어 줍니다. 매 분기마다 비율을 검토하고 Assets:Bank:TaxReserve를 충전된 상태로 유지하면 4월 15일도 일상적인 업무일에 불과합니다.

면책 조항: 이 글은 교육 목적이며 세무 자문이 아닙니다. 관할 구역 및 사업 형태에 맞는 전문가와 숫자를 반드시 확인하십시오.

Disclaimer: This article is for educational purposes only and isn’t tax advice. Always confirm numbers with a qualified professional for your jurisdiction and entity type.

연도의 세금 마감일이 한 곳에 모여 있으면 준수하기가 더 간단합니다. 아래는 개인 사업자, LLC, S-코프, C-코프 및 급여와 관련된 모든 주요 2025 연방 마감일을 월별로 안내합니다. 즐겨찾기에 추가하고, 항목을 플래너에 복사하거나, 무료 IRS .ICS 피드에 구독하여 디지털 캘린더에 알림이 자동으로 표시되도록 하세요.

전용 캘린더가 중요한 이유​

세금 마감일을 정기 업무 흐름에 통합하는 것은 막판 급박함을 피하는 것뿐만 아니라 전략적인 비즈니스 결정입니다.

• 벌금 및 이자 회피: IRS는 관대하지 않습니다. 연체 납부 및 연체 신고 벌금은 빠르게 누적될 수 있으며, 경우에 따라 총 세금의 최대 25%까지 부과될 수 있습니다.
• 현금 흐름 동기화: 네 차례의 분기별 추정세 납부 일자를 미리 알면 운영 자본을 보호하고, 비즈니스에 지장을 주지 않으면서 자금을 확보할 수 있습니다.
• 안심하고 위임: 내부 회계 담당자든 외부 CPA든, 공유되고 정확한 캘린더는 책임성을 보장합니다. 모두가 정확한 날짜를 알면 놓치는 일이 없습니다.
• 감사 대비: W-2 및 1099와 같은 정보 신고서를 제때 제출하는 것은 검사관이 가장 먼저 확인하는 항목 중 하나입니다. 깔끔한 신고 기록은 첫 번째 방어선이 됩니다.

한눈에 보는 2025 연방 주요 마감일​

아래 날짜는 주말 및 연방 공휴일을 고려해 조정되었으며, 공식 마감일은 다음 영업일로 표시됩니다. 모든 시간은 우편 발송일 또는 전자 파일 전송일을 기준으로 하며, 특정 예치 규정이 당일 전자 자금 이체(EFT)를 요구하는 경우는 제외합니다.

1월​

• 1월 15일 – 자영업자 및 2024년 동안 충분히 세금이 원천징수되지 않은 기타 납세자를 위한 2024년 추정세 최종 납부(Form 1040-ES) 기한입니다. 참고: 농업인 및 어업인은 2025년 3월 3일까지 전체 세금을 신고·납부하면 이 납부를 건너뛸 수 있습니다.
• 1월 31일 – 연말 주요 정보 신고서 제출 기한:
  • 모든 직원에게 W-2 양식을 제공하고 사회보장국(SSA)에 사본을 제출합니다.
  • 2024년에 지급된 비직원 보수를 보고하기 위해 Form 1099-NEC를 제공하고 제출합니다.
  • 기타 대부분의 1099 양식(예: 1099-MISC, 1099-INT)을 수령인에게 제공합니다. 이들을 IRS에 제출하는 마감일은 추후입니다.

2월​

• 2월 18일 – 기업이 수취인에게 Form 1099-B(중개 및 교환 거래 수익)와 Form 1099-S(부동산 거래 수익)를 제공해야 하는 마지막 날입니다.
• 2월 28일 – Form 1097, 1098, 1099(1099-NEC 제외) 및 W-2G의 종이 사본을 IRS에 우편 발송해야 하는 마감일입니다. (전자 제출자는 3월 31일까지 가능합니다.)

3월​

• 3월 17일 – 2024년 파트너십 및 S-코프 세금 신고서 제출 기한입니다. (3월 15일은 토요일입니다.)
  • Form 1065(파트너십) 또는 Form 1120-S(S-코프)를 제출합니다.
  • 또는 Form 7004를 제출하여 자동 6개월 연장을 요청할 수 있습니다.
  • 모든 파트너와 주주에게 Schedule K-1(및 해당되는 경우 K-3) 을 제공합니다.

4월​

• 4월 15일 – “세금 신고일”은 세 가지 중요한 마감일이 겹칩니다:
  • 개인: 2024년 Form 1040을 제출합니다. 자동 6개월 연장을 위해 Form 4868을 제출할 수 있지만, 오늘 예상 세액을 여전히 납부해야 합니다.
  • C-코프: 2024년 Form 1120을 제출하거나 연장을 위해 Form 7004를 제출합니다. 연장 신고와 함께 세액 잔액을 납부해야 합니다.
  • 2025년 1분기 추정세: 2025 과세 연도에 대해 최소 $1,000 이상의 세액이 예상될 경우 첫 번째 분할 납부(Form 1040-ES)가 기한입니다.

6월​

• 6월 16일 – 2025년 2분기 추정세 납부 기한입니다. (6월 15일은 일요일입니다.)

9월​

• 9월 15일 – 이중 마감일:
  • 2025년 3분기 추정세 납부 기한.
  • Form 7004를 제출한 파트너십(Form 1065) 및 S-코프(Form 1120-S)의 6개월 연장 기간이 종료됩니다.

10월​

• 10월 15일 – 연장된 개인(Form 1040) 및 연도 기준 C-코프(Form 1120) 신고서의 최종 마감일.

12월​

• 12월 15일 – C-코프는 2025년 네 번째이자 마지막 추정세 납부를 해야 합니다.

앞으로 전망: 2026년 1월 15일​

새해에 뜻밖의 상황에 처하지 않도록 하세요. 개인 및 단일 회원 LLC(개인 사업자 과세)의 2025년 4분기 추정세 납부 기한이 다가왔습니다. 지금 바로 2026년 캘린더에 표시해 두세요.

급여 사이클 알림​

직원이 있는 기업에게도 이 마감일은 동일하게 중요합니다:

• Form 941(고용주의 분기 연방 세금 신고서): 전 분기의 소득세 원천징수, 사회보장세 및 메디케어 세금을 위해 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일 및 1월 31일(2026)까지 제출해야 합니다.
• 급여세 예치: 전자 연방 세금 납부 시스템(EFTPS)을 통해 전자적으로 예치해야 합니다. 예치 일정(주 2회 또는 월간)은 IRS에 의해 결정됩니다. 자세한 내용은 IRS Publication 15를 참고하세요.
• Form 940(FUTA 세금): 고용주의 연간 연방 실업(FUTA) 세금 신고서는 2026년 1월 31일까지 제출해야 합니다. 모든 FUTA 세금 예치를 제때 했을 경우, 2026년 2월 10일까지 신고할 수 있습니다.

주 및 지방 주의사항​

이 캘린더는 연방 마감일만을 위한 것임을 기억하세요.

• 주 소득세: 소득세가 있는 주의 마감일은 연방 일정과 유사한 경우가 많지만, 항상 해당 주의 재무부와 확인하세요.
• 판매 및 프랜차이즈 세금: 이 캘린더는 주와 지방에 따라 크게 다릅니다. 모든 세금 의무에 대한 단일 진실 소스를 만들기 위해 이러한 특정 날짜를 마스터 캘린더에 가져오세요.

앞서 나가는 다섯 가지 방법​

1. 구독 및 알림 설정: IRS .ICS 피드를 사용하거나 위 날짜를 Google Calendar 또는 Outlook에 수동으로 가져오세요. 각 마감일에 대해 14일 및 2일 전 알림을 설정합니다.
2. 지불 자동화: EFTPS 계정 내에서 분기별 추정세 납부를 예약하여 각 마감일에 은행 계좌에서 자동으로 인출되도록 합니다.
3. 지출에 태그 지정: Beancount, QuickBooks 등 회계 소프트웨어를 사용해 분기별로 지출에 태그를 붙이세요. 이렇게 하면 현금 흐름 보고서가 다가오는 세금 부담을 반영해 놀라움이 없게 됩니다.
4. 중간 연도 점검 일정 잡기: 6월 또는 7월에 CPA와 회의를 잡아 연중 현재까지의 이익을 검토하고 추정 납부액을 조정해 다음 1월에 큰 예기치 않은 청구서를 방지하세요.
5. 모든 것을 문서화: 신고하거나 납부한 후에는 전자 신고 확인서와 등기우편 영수증을 전용 폴더에 저장하세요. 분쟁이 발생할 경우 증명 책임은 납세자인 귀하에게 있습니다.

면책 조항: 이 캘린더는 연도 기준 소기업을 위한 미국 연방 마감일을 다룹니다. 귀하의 법인 유형, 회계 연도, 급여 빈도 및 주/지방 의무에 적용되는 세부 사항은 항상 자격 있는 세무 전문가와 확인하십시오.