Plantilles d'informes financers

Plantilles llestes per utilitzar per a comptes de resultats, balanços i estats de fluxos d'efectiu

Introducció

Tot autònom, propietari de petita empresa o entusiasta de les finances necessita una visió clara de les seves finances. Els informes financers bàsics com el Compte de resultats, el Balanç i l'Estat de fluxos d'efectiu proporcionen aquesta claredat; són els mateixos informes que utilitzen les grans empreses per avaluar el rendiment i la salut financera. La bona notícia és que amb Beancount (l'eina de comptabilitat de text pla de codi obert), pots generar aquests estats de qualitat professional fàcilment. En aquest article, presentem plantilles compatibles amb Beancount llestes per utilitzar per als tres informes, expliquem per què són importants i mostrem com utilitzar-les. Al final, estaràs capacitat per produir els teus propis resums de pèrdues i guanys, instantànies del valor net i anàlisis de fluxos d'efectiu sense sortir del teu llibre major de text pla.

Per què són importants els informes financers

Entendre els teus números és clau per prendre decisions informades i fer créixer un negoci saludable. Els estats financers adequats et donen una visió holística de les teves finances i fins i tot poden ajudar a millorar la rendibilitat. Et mantenen al corrent del flux d'efectiu, revelen la força financera del teu negoci i fan que tasques com sol·licitar préstecs o preparar impostos siguin molt més fàcils. En resum, aquests informes converteixen les dades de transaccions brutes en coneixements. Per exemple, veure un compte de resultats del trimestre passat et pot dir si els teus projectes autònoms són realment rendibles després de les despeses. Un balanç mostra si els teus actius (el que tens) superen els teus passius (el que deus), indicant el teu valor net. I un estat de fluxos d'efectiu pot destacar si tens prou efectiu entrant per cobrir les teves obligacions. En revisar-los regularment, pots detectar problemes d'hora (com ara despeses creixents o reserves d'efectiu minvants) i fer ajustaments estratègics. En el context de Beancount, els informes robustos importen tant com en qualsevol sistema de comptabilitat; al cap i a la fi, els números només importen si pots interpretar-los. Les nostres plantilles t'ajudaran a fer exactament això d'una manera senzilla i de codi obert.

Visió general dels tres informes bàsics

Recapitem breument què implica cadascun dels tres estats financers bàsics i per què cadascun és important:

• Compte de resultats (Pèrdues i guanys): resumeix els teus ingressos i despeses durant un període (per exemple, mes, trimestre, any) per determinar el teu benefici o pèrdua nets. En altres paraules, respon a la pregunta "Va guanyar diners el negoci durant aquest període?" mostrant els ingressos totals menys les despeses totals. Els comptes de resultats revelen la teva rendibilitat al llarg del temps: un augment dels ingressos o un augment de les despeses es reflectiran clarament aquí.

• Balanç (Estat de la situació financera): proporciona una instantània de la teva situació financera en un moment específic, enumerant el que tens (actius) en comparació amb el que deus (passius), amb la diferència sent el patrimoni net. Segueix l'equació fonamental Actius = Passius + Patrimoni net. Un balanç mostra essencialment el teu valor net en un moment donat; per exemple, quants diners en efectiu i equipament tens, equilibrat amb deutes o obligacions, amb el patrimoni net que representa la teva participació o beneficis retinguts en el negoci.

• Estat de fluxos d'efectiu: fa un seguiment del moviment d'efectiu dins i fora del teu negoci durant un període. Classifica els fluxos d'efectiu en activitats operatives (negoci diari), activitats d'inversió (compra d'equipament o inversions) i activitats de finançament (préstecs, contribucions del propietari). Aquest informe mostra d'on van venir els teus diners i com es van gastar, revelant si hi ha prou efectiu entrant per mantenir les operacions. Per a les petites empreses, el flux d'efectiu és el rei; moltes empreses rendibles encara fracassen a causa d'una mala gestió del flux d'efectiu, per tant, entendre aquest estat és crucial. (De fet, els estudis demostren que la mala gestió del flux d'efectiu és una de les principals causes del fracàs de les petites empreses.)

En conjunt, aquests tres estats donen una visió completa de la salut financera. Els balanços revelen el que tens enfront del que deus d'un cop d'ull, els comptes de resultats mostren la teva rendibilitat i els estats de fluxos d'efectiu fan un seguiment de la liquiditat mostrant els diners que entren i surten. A continuació, presentarem plantilles per a cadascun d'aquests informes, adaptades per als usuaris de Beancount.

Plantilles compatibles amb Beancount descarregables

Per facilitar-te la vida, hem preparat plantilles llestes per utilitzar per a cadascun dels tres informes bàsics. Aquestes plantilles són fragments de llibre major de Beancount que pots descarregar i personalitzar. Cada plantilla proporciona un pla de comptes estructurat (i en el cas del flux d'efectiu, una certa guia de consulta) perquè amb una configuració mínima, puguis començar a generar l'informe respectiu. A continuació, es mostra una visió general de cada plantilla i el que inclou:

1. Plantilla del compte de resultats (comptes de Pèrdues i guanys): aquesta plantilla defineix una jerarquia bàsica de comptes d'ingressos i despeses per capturar els teus guanys i despeses. Inclou exemples de comptes d'ingressos (per exemple, Income:Sales, Income:Freelance, Income:Interest) i comptes de despeses (per exemple, Expenses:Rent, Expenses:OfficeSupplies, Expenses:Utilities). En utilitzar els noms de compte de nivell superior estàndard "Income" i "Expenses" (Beancount requereix que els comptes comencin amb una de les cinc categories: Actius, Passius, Patrimoni net, Ingressos o Despeses), totes les transaccions registrades en aquests comptes es resumiran en un càlcul adequat de pèrdues i guanys. Pots canviar el nom o afegir subcomptes segons sigui necessari; la clau és que tots els teus comptes d'ingressos resideixin a sota de Income: i tots els teus costos a sota de Expenses:. Amb aquesta estructura, Beancount (o Fava) pot generar automàticament un compte de resultats per a qualsevol període, mostrant els ingressos totals, les despeses totals i el benefici net. Fragment d'exemple:

   2025-01-01 open Income:Sales        USD
   2025-01-01 open Income:Freelance    USD
   2025-01-01 open Expenses:Rent       USD
   2025-01-01 open Expenses:Utilities  USD

   (Aquest fragment obre alguns comptes d'ingressos i despeses comuns; substituïries "USD" per la teva moneda i ajustaries els noms dels comptes per adaptar-los al teu negoci.)

2. Plantilla del balanç (actius, passius, patrimoni net): la plantilla del balanç configura els comptes per al que tens i el que deus. Inclou comptes d'actius típics (per exemple, Assets:Cash:Checking, Assets:AccountsReceivable, Assets:Equipment), comptes de passius (per exemple, Liabilities:CreditCard, Liabilities:Loans) i comptes de patrimoni net (per exemple, Equity:OwnerCapital, Equity:RetainedEarnings). Tots els noms de compte comencen a sota de Actius, Passius o Patrimoni net perquè Beancount conegui el seu tipus. Amb aquest pla de comptes en vigor, pots registrar transaccions (com ara comprar equipament o demanar un préstec) i en qualsevol moment generar un balanç que separi clarament els actius enfront dels passius enfront del patrimoni net. La plantilla també proporciona un compte Equity:Opening-Balances per inicialitzar els saldos inicials i un compte Equity:RetainedEarnings (o patrimoni del propietari) per acumular els beneficis nets al llarg del temps. En particular, Beancount pot calcular els teus beneficis retinguts (ingressos nets) sobre la marxa sense necessitat d'una transacció manual de "tancar els llibres" per a cada període. Això significa que fins i tot si no transfereixes explícitament els ingressos nets al patrimoni net al final de l'any, l'informe del balanç encara s'equilibrarà: el programari comptabilitza implícitament els saldos d'ingressos enfront de despeses en el patrimoni net en generar l'informe. Això fa que sigui fàcil obtenir un balanç en qualsevol data sense ajustaments especials. Fragment d'exemple:

   2025-01-01 open Assets:Cash:Checking      USD
   2025-01-01 open Assets:Equipment         USD
   2025-01-01 open Liabilities:CreditCard   USD
   2025-01-01 open Equity:OwnerCapital      USD
   2025-01-01 open Equity:RetainedEarnings  USD

   Personalitzaries aquests comptes a la teva situació (per exemple, afegint Assets:Inventory si tens productes, o dividint OwnerCapital en accions ordinàries, etc. per a una empresa). Després d'omplir-lo amb els teus saldos i transaccions, podràs produir un balanç clàssic que mostri els totals d'actius, passius i patrimoni net.

3. Plantilla de l'estat de fluxos d'efectiu (categories de fluxos d'efectiu): generar un estat de fluxos d'efectiu requereix saber quines transaccions corresponen a activitats operatives, d'inversió o de finançament. La nostra plantilla de fluxos d'efectiu proporciona una guia per classificar els moviments d'efectiu en conseqüència. En lloc d'una llista de comptes només, aquesta plantilla inclou suggeriments per estructurar els teus comptes i utilitzar les capacitats de consulta de Beancount per derivar els fluxos d'efectiu:

• Suposa que defineixes clarament els comptes d'efectiu i equivalents d'efectiu (per exemple, tots els teus comptes bancaris i efectiu menor a sota de Assets:Cash).

• Proporciona exemples d'etiquetes (com ara #operating, #investing, #financing) que pots adjuntar a les transaccions que no són òbvies només des del compte. Per exemple, la compra d'equipament nou es podria etiquetar com a #investing, les contribucions del propietari o els ingressos del préstec com a #financing, etc.

• Amb aquestes convencions, la plantilla inclou una consulta d'exemple del llenguatge de consulta de Beancount (BQL) o instruccions per calcular els fluxos d'efectiu. Per exemple, podries consultar els canvis nets en els teus comptes Assets:Cash durant un període i desglossar-los per etiquetes o per tipus de compte de contrapartida. Beancount no produeix un estat de fluxos d'efectiu categoritzat formal fora de la caixa, però en estructurar els comptes i utilitzar etiquetes, pots imitar-lo. Per exemple, podries executar una consulta com:

  SELECT sum(amount)
  WHERE account ~ "^Assets:Cash" AND year = 2025
  GROUP BY tag

  per veure les entrades/sortides totals d'efectiu per a l'any 2025 agrupades per les teves etiquetes personalitzades per a operacions/inversions/finançament.

En casos més senzills (per exemple, una pràctica independent sense inversions complexes), és possible que ni tan sols necessitis etiquetes; pots deduir que l'efectiu pagat a Assets:Equipment és una sortida d'inversió, un augment de Liabilities:Loan és una entrada de finançament, etc. La documentació de la nostra plantilla explica com ajustar-se a les teves necessitats. La clau és que totes les transaccions d'efectiu flueixin a través de comptes d'efectiu identificables, per tant, el canvi net en aquests comptes entre dues dates representa el teu flux d'efectiu total, que després divideixes en categories. Si bé aquest enfocament requereix una mica més de configuració, et proporciona una veritable experiència d'estat de fluxos d'efectiu utilitzant les dades de Beancount. (Nota: la majoria dels usuaris de Beancount troben que el balanç i el compte de resultats junts ja responen a moltes preguntes relacionades amb l'efectiu. Però si necessites el desglossament formal, aquesta plantilla t'hi porta.)

Cadascuna d'aquestes plantilles està disponible per descarregar a Beancount.io. Pots utilitzar-les com a punts de partida; no dubtis a personalitzar els noms dels comptes o afegir/eliminar comptes per adaptar-los a les teves finances personals o al teu negoci. L'objectiu és tenir un pla de comptes i una estructura sòlids perquè els informes es tornin gairebé automàtics.

Com utilitzar aquestes plantilles amb Beancount

Utilitzar les plantilles és senzill, fins i tot si ja tens un llibre major de Beancount. Aquí hi ha uns quants passos senzills a seguir:

1. Descarrega les plantilles: agafa els fitxers de plantilla per al compte de resultats, el balanç i el flux d'efectiu del nostre lloc web (es poden proporcionar com a fitxers .beancount o fragments a la documentació). Desa'ls al teu directori de treball o en algun lloc convenient.

2. Incorpora-ho al teu llibre major: tens un parell d'opcions:

• Si estàs començant un nou llibre major: pots simplement començar amb el contingut de la plantilla. Copia els comptes de les plantilles al teu fitxer .beancount principal. Assegura't de tenir una directiva open per a cada compte (com en els exemples anteriors) amb una data d'inici i una moneda adequades. Això estableix el teu pla de comptes.
• Si tens un llibre major existent: compara els comptes de la plantilla amb els teus comptes actuals. És possible que ja tinguis comptes similars (per exemple, és possible que ja utilitzis Income:Sales o Assets:Bank:Checking). En aquest cas, no cal que dupliquis; només assegura't que els teus comptes segueixin la categorització estàndard (actius/passius/patrimoni net/ingressos/despeses). Si la plantilla té comptes que encara no rastreges (per exemple, Equity:RetainedEarnings), pots afegir un open per començar a utilitzar-lo si vols. També pots fusionar qualsevol etiqueta o convenció útil (especialment per al flux d'efectiu) al teu procés de registre de transaccions.
• Utilitzant inclusions: Beancount permet incloure un fitxer des d'un altre. Si vols mantenir les teves definicions de compte separades, pots posar totes les directives open de les plantilles en un fitxer com chart_of_accounts.beancount i després afegir una línia al teu fitxer principal: include "chart_of_accounts.beancount". D'aquesta manera, mantens una separació neta del teu esquema de comptes i les teves transaccions. Depèn de tu; els informes funcionaran sempre que els comptes existeixin i segueixin una jerarquia sensata.

3. Afegeix les teves dades: les plantilles en si només contenen definicions de compte (i alguns exemples de consulta). Per obtenir informes significatius, hauràs d'afegir les teves pròpies transaccions. A mesura que registres ingressos i despeses, assegura't d'utilitzar els comptes d'ingressos/despeses per a aquestes entrades. Quan registres compres d'actius, préstecs, etc., utilitza els comptes d'actius i passius de la plantilla del balanç. Si segueixes l'estructura de la plantilla, tot ja està a la categoria correcta. Per exemple, quan registres 2025-08-01 * "Client Project X" Income:Freelance 5000 USD, Expenses:Subcontractor 2000 USD, això s'introduirà automàticament al teu compte de resultats (augmentant Income:Freelance i Expenses:Subcontractor). Si registres 2025-08-15 * "Bought new laptop" Assets:Equipment 1500 USD, Assets:Cash:Checking -1500 USD, es reflectirà al teu balanç (Equipament amunt, Efectiu avall) i, si s'etiqueta com a #investing, comptarà cap a la sortida d'efectiu d'inversió.

4. Genera els informes: un cop els teus comptes i transaccions estiguin en vigor, pots generar els estats financers a voluntat:

• Si prefereixes una interfície web, simplement executa Fava. Per exemple: fava my_ledger.beancount. A la interfície del navegador de Fava, navega a la pàgina del Compte de resultats per veure un P&L per a l'any en curs (pots ajustar el filtre de temps per a diferents períodes), o a la pàgina del Balanç per obtenir una instantània del valor net. Els informes es mostraran utilitzant els comptes del teu llibre major (que les plantilles configuren). Fava crea automàticament un compte de resultats i un balanç a partir del teu fitxer de Beancount; no cal més configuració. (Si configureu l'etiquetatge del flux d'efectiu, podeu utilitzar la pàgina Consulta de Fava per executar les consultes del flux d'efectiu proporcionades a la plantilla i veure els resultats al vostre navegador.)
• Si prefereixes la línia d'ordres o els fitxers exportables, pots utilitzar les ordres d'informes integrades de Beancount. Per exemple, executa bean-report my_ledger.beancount income per emetre un compte de resultats (pèrdues i guanys) a la consola, o bean-report my_ledger.beancount balsheet > balance_sheet.html per generar un fitxer HTML del teu balanç. Hi ha diversos noms d'informe (income, balsheet, etc.) que corresponen a aquests estats. Tingues en compte que a Beancount v2, aquests informes de text/HTML existeixen, però molts usuaris ara confien en la presentació més agradable de Fava. Tot i així, és bo saber que pots escriure la sortida si cal (per exemple, generar un PDF d'un compte de resultats per a un inversor). Les plantilles garanteixen que aquests informes, ja sigui mitjançant Fava o bean-report, organitzin els números correctament a cada encapçalament.

5. Personalitza segons sigui necessari: no dubtis a modificar les plantilles. Afegeix comptes nous si tens fluxos d'ingressos o categories de despeses addicionals (per exemple, potser vols desglossar Expenses:Marketing enfront de Expenses:Travel). Les plantilles són només un punt de partida; cada negoci és únic i hauries d'adaptar el teu pla de comptes al que tingui sentit per a tu. La fortalesa de Beancount és que és flexible i tu controles l'estructura, no un programari únic per a tothom. Només recorda: si afegeixes un compte de nivell superior fora d'actius/passius/patrimoni net/ingressos/despeses, no apareixerà automàticament als estats estàndard (ja que aquestes cinc categories són les que defineixen l'estructura dels estats financers). La majoria de la gent s'adhereix a les cinc categories (o els seus equivalents localitzats), que és el que utilitzen les nostres plantilles.

Seguint aquests passos, integraràs les plantilles al teu llibre major de Beancount i estaràs llest per produir estats financers polits a la carta.

Consells i eines per visualitzar informes

Tenir les dades i els comptes és la meitat de la batalla: presentar la informació d'una manera clara és l'altra meitat. Aquí hi ha uns quants consells i eines per treure el màxim partit a la teva nova configuració d'informes financers a Beancount:

• Utilitza Fava per a informes interactius: com s'ha esmentat, Fava és la interfície web de referència per a Beancount. No només mostra el compte de resultats i el balanç, sinó que també afegeix gràfics i interactivitat. Per exemple, Fava pot mostrar el teu compte de resultats com un gràfic (com un mapa d'arbre o un gràfic de barres) per visualitzar com contribueix cada categoria de despeses a la despesa total. Pots fer clic a un compte específic al compte de resultats o al balanç per aprofundir en les transaccions que hi ha darrere d'aquest número. També pots ajustar l'interval de temps amb uns quants clics: visualitza el teu compte de resultats des de principis d'any, o el trimestre passat, o qualsevol període personalitzat. El balanç es pot veure a partir de qualsevol data que triïs. Això és increïblement útil per a l'anàlisi: en un moment estàs mirant tot l'any, l'endemà filtres només a un sol mes o una etiqueta de projecte específica, i els informes s'actualitzen instantàniament. Fava converteix essencialment el teu llibre major de text pla en un tauler de control complet sense cap codificació addicional. Fins i tot admet dissenys de diverses columnes i té un mode fosc per a la comoditat. Si encara no ho has provat, és probable que trobis que Fava es converteix en una eina indispensable per entendre les teves finances.

• Aprofita els filtres i les consultes: a Fava, aprofita la barra de filtre. Digues que vols veure un compte de resultats només per a la teva part de Freelancing del negoci; si has estructurat els teus comptes de manera que aquests ingressos i despeses estiguin sota subcomptes específics (o etiquetats en conseqüència), pots filtrar per aquest compte o etiqueta i Fava et mostrarà un compte de resultats filtrat. De la mateixa manera, podries filtrar elements extraordinaris puntuals per veure l'impacte en el teu benefici. La capacitat de tallar i triturar sobre la marxa significa que no necessites exportar a Excel per a cada petita anàlisi; es pot fer molt a Fava mateix. La pàgina Consulta a Fava també és potent: pots executar consultes de Beancount arbitràries (utilitzant una sintaxi semblant a SQL) per generar miniinformes personalitzats. Per exemple, pots crear una taula ràpida de despeses per beneficiari, o com hem comentat, un desglossament personalitzat del flux d'efectiu per a un període determinat. Això és ideal per a usuaris avançats; essencialment, el teu llibre major es converteix en una base de dades que pots consultar per obtenir respostes.

• Exportació i compartició d'informes: si necessites compartir els teus estats financers amb algú que no utilitza Beancount, tens opcions. A Fava, pots anar a "Informes" i simplement exportar com a CSV o Excel per a qualsevol de les taules (hi ha una opció per descarregar els resultats de la consulta). També pots imprimir a PDF des del teu navegador per obtenir un informe ben formatat (l'HTML que genera Fava sol ser compatible amb la impressió). Alguns usuaris generen una instantània HTML dels informes de Fava i l'envien al seu comptable o companys. Com que les dades sempre es deriven del teu llibre major de text, pots regenerar i exportar informes actualitzats en qualsevol moment. Si prefereixes la línia d'ordres, bean-report (com s'ha esmentat) pot generar HTML o CSV directament, que podries escriure per enviar per correu electrònic o arxivar regularment. També hi ha scripts de la comunitat (un esmentat a la llista de correu de Beancount) que compilen els tres estats en un sol PDF per a una sortida d'estil "informe anual"; amb les plantilles i les dades de Beancount, podries explorar-les per a presentacions polides.

• Altres eines de visualització: tot i que Fava és l'eina principal, recorda que les teves dades no estan bloquejades; són text pla. Si t'agraden els fulls de càlcul o tens una eina de BI preferida (com Tableau, PowerBI, etc.), sempre pots exportar dades de Beancount i utilitzar-les. Per exemple, alguns usuaris aboquen periòdicament transaccions a CSV i utilitzen Python o R per generar gràfics personalitzats més enllà del que ofereix Fava. Fins i tot hi ha un potencial d'integració amb plataformes com Grafana o Metabase per a taulers de control en temps real. Tanmateix, per a la majoria dels casos d'ús, els elements visuals integrats de Fava (gràfics de valor net, gràfics de barres d'ingressos enfront de despeses, gràfics circulars de despeses, etc.) són més que suficients. Es recomana començar amb Fava, ja que cobreix la majoria de les necessitats fora de la caixa. A mesura que creixis amb més confiança, pots explorar aquestes altres eines si necessites una anàlisi especialitzada. La conclusió és que les teves dades financeres són teves: pots visualitzar-les de la manera que vulguis i mai estàs enganxat amb un sol format de sortida.

• Mantingues la constància i verifica: un consell quan utilitzes plantilles: mantingues la constància en com utilitzes els comptes i les etiquetes. Si de sobte comences a barrejar despeses personals en un compte de despeses empresarials que alimenta el teu compte de resultats, podria entelar les aigües. Està bé si el teu llibre major inclou finances personals i empresarials (Beancount pot gestionar-ho), però considera utilitzar jerarquies de comptes separades (per exemple, Expenses:Business:... enfront de Expenses:Personal:...) perquè puguis informar-ne per separat quan sigui necessari. A més, aprofita les afirmacions de saldo de Beancount i les ordres com bean-check per assegurar-te que els teus llibres són precisos. Res és més tranquil·litzador que veure "Sense errors" i saber que el teu balanç s'equilibrarà fins a l'últim cèntim. Si alguna cosa no sembla correcta en un informe, comprova les teves entrades; potser una transacció s'ha classificat incorrectament. Les plantilles estan dissenyades per minimitzar els errors de configuració (donant-te l'estructura de compte adequada), per tant, si t'adhereixes a elles, els teus informes haurien de sortir correctes. I si mai necessites ajuda, la comunitat de Beancount (llistes de correu, fòrums, Slack, etc.) és molt amigable; pots demanar consell sobre com representar un escenari determinat o verificar un informe.

En resum, utilitzar Fava juntament amb aquestes plantilles converteix les teves dades comptables de text pla en un tauler de control ric. Obtens el millor de tots dos mons: la flexibilitat i la transparència d'un llibre major de text, i la llegibilitat d'estats financers i gràfics polits. Tant si estàs mirant un Balanç per comprovar el teu valor net actual com si estàs aprofundint en un Compte de resultats per analitzar quines despeses van pujar, les eines t'ajudaran a explicar la història que hi ha darrere dels números de manera clara i convincent.

Reflexions finals i ànims

Els informes financers no s'han de reservar per a grans corporacions o departaments de comptabilitat de luxe. Amb Beancount i aquestes plantilles, qualsevol pot produir estats financers d'aspecte professional i entendre millor les seves finances. Has triat un enfocament de codi obert i de text pla per a la comptabilitat, la qual cosa significa que ets propietari de les teves dades i pots donar-los forma a les teves necessitats. Aquestes plantilles llestes per utilitzar estan aquí per donar-te un avantatge aplicant formats comptables provats i comprovats al teu llibre major de Beancount.

T'animem a agafar aquestes plantilles i fer-les teves. Modifica els noms dels comptes, afegeix detalls que t'importin i no tinguis por d'expandir-te a mesura que creixin les teves finances personals o empresarials. Amb el temps, desenvoluparàs un pla de comptes personalitzat que s'adapti perfectament a la teva vida, tot adherint-te a les pràctiques estàndard d'informes. Quan obris Fava i vegis el teu balanç o compte de resultats, gairebé podries oblidar que la font és un simple fitxer de text, però aquesta transparència i control és el que fa que Beancount sigui potent.

Recorda, l'objectiu de la comptabilitat és informar-te i apoderar-te com a responsable de la presa de decisions. En revisar regularment els teus ingressos, despeses, actius, passius i fluxos d'efectiu, obtindràs coneixements que t'ajudaran a pressupostar millor, invertir de manera més intel·ligent i dormir més tranquil a la nit sabent exactament on et trobes. I com que tot està automatitzat (sense sumes manuals de fulls de càlcul ni clics tediosos de QuickBooks), pots actualitzar els teus llibres en qüestió de minuts i obtenir informes actualitzats en qualsevol moment, ja siguin revisions mensuals o revisions de final d'any.

Esperem que aquestes plantilles i consells et posin en un camí cap a informes financers sense dolor. Amb una mica de pràctica, trobaràs que generar un compte de resultats o un informe de flux d'efectiu a Beancount és tan senzill com escriure unes quantes transaccions i fer clic a actualitzar. Així que endavant: descarrega les plantilles, engega Fava i gaudeix de la confiança d'estar al corrent de les teves finances. Feliç comptabilitat de fesols!

Fonts:

1. Investopedia – Estats financers: llista de tipus i com llegir-los
2. TD Bank – 4 estats financers per gestionar les finances de les petites empreses
3. Documentació de Beancount – Convencions de nomenclatura de comptes (cinc categories de compte)
4. Documentació de Beancount – Tancament dels llibres fet pel programari (sense final d'any manual)
5. Tutorial de Beancount – Generació d'informes (compte de resultats, balanç mitjançant bean-report)
6. Anàlisi de l'ecosistema de Beancount – (Bean-report enfront de Fava, informes de Fava fora de la caixa)
7. Guia de Beancount i Fava – (Funcions de Fava: compte de resultats interactiu, balanç, consulta, etc.)
8. Guia de Beancount i Fava – (Estat de fluxos d'efectiu mitjançant consulta/etiquetatge personalitzat)