36 etiquetadas con "Retirement Plans"
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Umbral de presentación del Formulario 5500-EZ para Solo 401(k): Cuándo los planes para trabajadores por cuenta propia superan el límite de $250,000 en activos
Un Solo 401(k) pasa a la presentación obligatoria del Formulario 5500-EZ una vez que los activos combinados del plan superan los $250,000 al último día del año del plan. Las declaraciones tardías cuestan $250 por día hasta un máximo de $150,000 anuales, pero el Rev. Proc. 2015-32 limita las declaraciones de regularización a $1,500 por plan si no se ha emitido un aviso de sanción.
Planes de saldo de efectivo para profesionales independientes de altos ingresos: Cómo médicos, abogados y consultores difieren seis cifras libres de impuestos
Los planes de pensiones de saldo de efectivo en EE. UU. permiten a médicos, abogados y consultores independientes deducir entre $100,000 y $370,000 anuales además de un Solo 401(k). Límites de contribución para 2026, un ejemplo práctico para un médico de 54 años y los compromisos actuariales a considerar antes de firmar.
ROBS (Rollover para Startups de Negocios): Cómo usar fondos de jubilación para financiar una pequeña empresa sin impuestos ni penalizaciones
Una guía práctica sobre los acuerdos de Rollover como Startup de Negocios (ROBS): los cinco pasos requeridos, por qué solo una corporación C califica, el Formulario 5500 y las reglas de transacciones prohibidas, las tasas de fracaso documentadas por el IRS y cuándo tienen más sentido alternativas como los préstamos de la SBA o los préstamos para participantes de 401(k).
Regla 72(t) SEPP: Cómo retirar fondos de su IRA antes de los 59 años y medio sin la multa del 10%
Cómo la serie de pagos periódicos sustancialmente iguales (SEPP) de la Regla 72(t) permite a los jubilados retirar fondos de una cuenta IRA o 401(k) antes de los 59 años y medio sin la multa por retiro anticipado del 10%, cubriendo los tres métodos de cálculo del IRS, el límite inferior de la tasa de interés del 5% del Aviso 2022-6 y los errores del impuesto de recuperación que arruinan los planes de jubilación anticipada.
Ley SECURE 2.0 descifrada: los cambios en las reglas de jubilación que transformarán el 2026 para ahorradores y pequeñas empresas
Disposiciones de la Ley SECURE 2.0 que entrarán en vigor en 2026 y 2027: aportaciones adicionales Roth obligatorias para quienes ganen más de $145,000, edad de RMD retrasada a los 75 años para nacidos después de 1960, transferencias de $35,000 de por vida de planes 529 a Roth IRA y hasta $16,500 en créditos iniciales para planes de jubilación de pequeñas empresas.
Mega Backdoor Roth: Cómo los altos ingresos guardan más de $47,500 al año en cuentas de jubilación libres de impuestos
En 2026, el Mega Backdoor Roth permite transferir hasta $47,500 de dinero 401(k) después de impuestos a cuentas Roth por encima del límite de aplazamiento electivo de $24,500. Esta guía explica cómo funciona la estrategia, los tres requisitos del plan, en qué se diferencia la regla prorrata del 401(k) de la versión IRA y los errores que erosionan silenciosamente su valor.
Solo 401(k) vs SEP IRA: La decisión del plan de jubilación para autónomos que podría ahorrarle miles
En 2026, un trabajador autónomo que gane $100,000 puede contribuir unos $18,587 a un SEP IRA frente a $43,087 a un Solo 401(k). Esta guía compara los límites de contribución de 2026, las opciones Roth, los plazos del 31 de diciembre y los umbrales de presentación del Formulario 5500-EZ para que freelancers y consultores puedan elegir el plan adecuado.
Deducciones de impuestos para trabajadores por cuenta propia 2026: Una guía completa para autónomos
Una guía detallada de las deducciones que los trabajadores por cuenta propia pueden reclamar en 2026, incluyendo la ahora permanente deducción QBI del 20% bajo la OBBBA, los límites de $72,000 para el Solo 401(k), la tarifa de millaje del IRS de 72.5 centavos y las reglas de documentación que resisten una auditoría.
17 estrategias de ahorro fiscal para PYMES que realmente marcan la diferencia en 2026
Una guía práctica para dueños de pequeñas empresas que presentan su declaración en 2026 — cubriendo la deducción QBI ahora permanente, el tope de $2.56 millones de la Sección 179, la estructura salarial de las S-corp, los límites del Solo 401(k) de hasta $72,000 y los hábitos de contabilidad que permiten que cualquier otra estrategia sobreviva a una auditoría.
Movimientos fiscales de fin de año: La guía del propietario de pequeñas empresas para reducir su factura de impuestos
Una guía para propietarios de pequeñas empresas sobre la planificación fiscal de fin de año, que cubre la programación de ingresos, aportaciones a la jubilación, la Sección 179 y la depreciación adicional del 100%, cuentas HSA, estructura de la entidad y la deducción QBI con los límites de 2026.
Explicación de los tramos de impuestos federales 2026: Lo que realmente paga
Los tramos del impuesto federal sobre la renta de 2026 oscilan entre el 10% y el 37%, ajustados al alza por la Ley One Big Beautiful Bill Act. Un declarante soltero con $100,000 en ingresos imponibles adeuda $16,712, lo que representa una tasa efectiva del 16.71%, no del 22%. Tablas de tramos completas para cada estado civil, ejemplos detallados y estrategias para reducir su base imponible.
Planes de jubilación para pequeñas empresas: 401(k) vs. SEP IRA vs. SIMPLE IRA
Compare los tres planes de jubilación más populares para pequeñas empresas (401(k), SEP IRA y SIMPLE IRA) con los límites de contribución para 2026, pros y contras, y un marco de decisión para encontrar la mejor opción para su negocio.