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Tax Deductions
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Schedule C (Formular 1040): Der vollständige Leitfaden 2025 für Einzelunternehmer und Ein-Personen-LLCs
Das Schedule C Formular meldet Geschäftseinkünfte und -ausgaben für Einzelunternehmer und Ein-Personen-LLCs. Dieser Leitfaden führt Sie durch jede Zeile des Formulars, die 400-Dollar-Anmeldeschwelle, den Home-Office-Abzug und die Fahrzeugpauschale von 70 Cent pro Meile sowie die Buchführung, die einer IRS-Prüfung standhält.
Section 174 F&E-Kapitalisierung: Der vollständige Leitfaden 2026 für Gründer und Finanzteams
Abschnitt 174 des US-Steuergesetzes hat die sofortige inländische F&E-Aufwandsbuchung im Jahr 2025 unter dem One Big Beautiful Bill Act wiederhergestellt. Kleinunternehmen haben bis zum 6. Juli 2026 Zeit, ihre Steuererklärungen für 2022–2024 zu korrigieren und Rückerstattungen für zuvor kapitalisierte Forschungskosten einzufordern.
Section 179 Abzug erklärt: Wie Sie Ausrüstung im Jahr des Kaufs abschreiben
Section 179 ermöglicht es qualifizierten Unternehmen, im Jahr 2026 bis zu 2.560.000 $ für Ausrüstung, Fahrzeuge und Softwarekosten in dem Jahr abzuziehen, in dem der Vermögenswert in Betrieb genommen wird. Ab einem Gesamtkaufwert von 4.090.000 $ an qualifizierten Käufen erfolgt eine dollarweise Kürzung des Abzugs, wobei die Obergrenze beim steuerpflichtigen Nettoeinkommen des Unternehmens liegt.
Abzug der Krankenversicherung für Selbstständige: Ein vollständiger Leitfaden
Selbstständige können 100 % der qualifizierten Krankenversicherungsprämien über Formular 7206 und Schedule 1 Zeile 17 steuerlich absetzen, sofern das Unternehmen profitabel ist und keiner der Ehepartner Zugang zu einer subventionierten Arbeitgeberversicherung hatte. Der Leitfaden behandelt die W-2-Anforderungen für S-Corporations, zirkuläre Berechnungen für ACA-Marktplatz-Subventionen, altersabhängige Obergrenzen für die Pflegeversicherung und die fünf häufigsten Fehler, die zu einer Ablehnung durch den IRS führen.
Steuerabzug für Gründungskosten: So setzen Sie im ersten Jahr bis zu 10.000 $ ab
Section 195 ermöglicht es neuen Unternehmen, im ersten Jahr bis zu 5.000 $ an Gründungskosten und weitere 5.000 $ an Organisationskosten gemäß Section 248/709 abzuziehen, wobei der Rest über 180 Monate amortisiert wird. Die schrittweise Reduzierung beginnt bei 50.000 $ und hebt den sofortigen Abzug bei 55.000 $ auf.
Steuergutschrift vs. Steuerabzug: Was spart Ihnen mehr Geld?
Ein Steuerabzug verringert das steuerpflichtige Einkommen; eine Steuergutschrift reduziert Ihre Steuerschuld eins zu eins. In der 22%-Steuerklasse spart eine Gutschrift von 2.000 $ die vollen 2.000 $, während ein gleich hoher Abzug nur 440 $ spart. Behandelt erstattungsfähige vs. nicht erstattungsfähige Gutschriften, Beträge für 2026 (EITC bis zu 8.231 $, CTC 2.200 $ pro Kind) und Strategien zur Kombination beider.
Steuerabzüge für Immobilienmakler: Der vollständige Leitfaden 2026
Ein Leitfaden für 2026 zu den Abzügen in Anlage C für selbstständige Immobilienmakler, der die Kilometerpauschale von 72,5 Cent, Homeoffice-Regeln, Marketing, Gebühren, den 20 % QBI-Abzug und die am häufigsten übersehenen Absetzmöglichkeiten abdeckt.
Steuerliche Absetzbarkeit von Spenden: Ein vollständiger Leitfaden für Privatpersonen und Kleinunternehmer
Ein praktischer Leitfaden zur Geltendmachung von Steuerabzügen für Spenden – unter Berücksichtigung qualifizierter Organisationen, AGI-Obergrenzen (20 %–60 %), Dokumentationspflichten und Strategien wie Donor-Advised Funds sowie qualifizierter steuerfreier Entnahmen für Rentner.
12 häufige Fehler bei der Steuererklärung, die Sie vermeiden sollten (und wie Sie sie beheben)
Das IRS nutzt mittlerweile KI, um Ihre Steuererklärung mit W-2-Formularen, 1099-Bescheinigungen und Bankunterlagen abzugleichen. Hier sind 12 spezifische Fehler bei der Steuererklärung – von fehlendem Einkommen bis hin zu falschen Kontonummern – sowie konkrete Schritte zu deren Vermeidung und Anweisungen für den Fall, dass Sie bereits eine fehlerhafte Erklärung eingereicht haben.
Die Steuergutschrift für Elektrofahrzeuge: Was passiert ist, was als Nächstes kommt und was Sie noch beanspruchen können
Die bundesweite Steuergutschrift für Elektrofahrzeuge (bis zu 7.500 $) lief am 30. September 2025 unter dem One Big Beautiful Bill Act aus. Hier erfahren Sie, wer sie noch in der Steuererklärung für 2025 geltend machen kann, wie der neue Abzug für Autokreditzinsen funktioniert und welche Unterlagen Sie aufbewahren sollten.
Formblatt 8829: Der vollständige Leitfaden zum Homeoffice-Abzug für Selbstständige
Selbstständige können Homeoffice-Ausgaben über das Formblatt 8829 absetzen, doch Millionen lassen sich dies jedes Jahr entgehen. Erfahren Sie mehr über den Test zur ausschließlichen Nutzung, wie Sie Ihren Prozentsatz der geschäftlichen Nutzung berechnen, wann Sie Abschreibungen geltend machen können und welche Methode – die vereinfachte oder die reguläre – zu einem höheren Abzug führt.
Formular 8995 und der QBI-Abzug: Ein vollständiger Leitfaden für Kleinunternehmer
Der QBI-Abzug ermöglicht es Inhabern von Personengesellschaften, bis zu 20 % des qualifizierten Geschäftseinkommens abzuziehen – Formular 8995 dient dazu, diesen geltend zu machen. Deckt die Qualifikationsvoraussetzungen, Einkommensgrenzen, SSTB-Regeln, Berechnungsbeispiele und Änderungen zum Status 2026 ab.