16 публикации маркиран с/със "малък бизнес"

Изборът на процесор на кредитни карти е отчасти математика, отчасти операции. Правилният партньор опростява вашия работен процес, докато грешният може бавно да изтощи печалбите ви чрез скрити такси и да създаде кошмари в счетоводството. Таксите за транзакции, времето за изплащане, разходите за хардуер, договорите и качеството на експортираните данни - всичко това влияе на крайния ви резултат и на вашия счетоводен процес. Това ръководство подчертава популярните американски опции за 2025 и добавя съвети, съвместими с Beancount, за да можете да поддържате своя регистър чист от първия ден.

Всички моментни снимки на цените по-долу са публикувани американски тарифи към септември 2025 и могат да варират според плана, индустрията и обема на транзакциите. Винаги потвърждавайте актуалните цени на официалния сайт на доставчика.

Как да избирате: Бърза рамка​

Преди да навлезете в марковите имена, използвайте тази рамка, за да стесните търсенето си. Уникалният профил на транзакциите на вашия бизнес е най-важният фактор.

• Микс от транзакции

  • Предимно лично, ниска средна стойност на билета: Вашият приоритет е скорост и простота в точката на продажба. Предпочитайте прости системи на POS с фиксирана ставка като Square, Zettle, Clover или Chase.
  • Предимно онлайн/SaaS или многостранни: Нуждаете се от стабилни API, международни методи за плащане и инструменти, подходящи за разработчици. Разгледайте Stripe, Adyen или Braintree.
  • $30k–$100k+ месечен обем със стабилен микс: При този мащаб цените с фиксирана ставка стават скъпи. Време е да обмислите модели interchange-plus (Helcim, Dharma) или членство (Stax, Payment Depot) за понижаване на вашата ефективна ставка.

• Общи разходи за собственост (TCO) Не гледайте само рекламирания процент. Изчислете вашата ефективна ставка чрез комбиниране на процентната такса, фиксираната такса за цент за транзакция, месечните такси за сметка, разходите за хардуер и потенциалните такси за chargeback. Това ви дава истинска картина на разходите ви.

• Честота на изплащанията Колко бързо се нуждаете от парите си? Разписанието за депозит на следващия ден спрямо двудневен подвижен прозорец (T+2) може значително да повлияе на прогнозирането на паричния ви поток. Ще разгледаме как да го моделираме в Beancount по-долу.

• Заключване Избягвайте дългосрочни договори с високи такси за ранно прекратяване (ETF). Търсете месечно фактуриране и, от решаващо значение, възможност за лесно експортиране на данните за вашите транзакции чрез CSV или API. Данните ви са ваши; не позволявайте на процесор да ги държи за заложник.

Краткият списък: За кого е най-добре​

Stripe — Най-добре за онлайн и платформи​

Stripe е златният стандарт за интернет бизнеси. Отличните му API, готови компоненти Checkout и Link, стабилното управление на абонаменти и поддръжката на глобални методи за плащане го правят невероятно гъвкав. За физически продажби, неговата линия хардуер Terminal се интегрира безпроблемно.

• Моментна снимка на цените: Онлайн транзакциите обикновено са 2.9% + 30¢ (национални). Лични плащания чрез Terminal са 2.7% + 5¢. Международните карти и конвертирането на валути може да включват доплащания.
• Изплащания: Работи по конфигурируем подвижен график. Повечето американски бизнеси виждат средствата достъпни на база T+2 (два работни дни след транзакцията).

Square — Най-добър готов POS за нови магазини​

Square се отличава в бързото започване на нови търговски и сервизни бизнеси. С безплатно и интуитивно POS приложение, проста линейка хардуер и бързо въвеждане, той е любимец за кафенета, бутици и доставчици на услуги.

• Моментна снимка на цените: Лично е 2.6% + 15¢, онлайн е 2.9% + 30¢, въведено е 3.5% + 15¢ и фактурите са 3.3% + 30¢.
• Изплащания: Стандартните преводи на следващия работен ден са безплатни. За спешни парични нужди, мгновени или същедневни преводи са налични срещу допълнителна такса от 1.75%.

PayPal Zettle — Най-добър мобилен POS за „микро търговци"​

Перфектен за продавачи на фермерски пазари, pop-up магазини или конвенции. Zettle предлага евтин входящ хардуер, който се интегрира гладко с по-широката PayPal екосистема, улеснявайки управлението на средства заедно с вашите онлайн PayPal продажби.

• Моментна снимка на цените: Личните транзакции с карти са 2.29% + 9¢. Въведените, фактурните и онлайн транзакциите имат отделни ставки.

Braintree (от PayPal) — Най-добре за PayPal/Venmo + карти под един API​

Braintree е платформа, центрирана около разработчиците, която позволява на бизнесите да приемат кредитни карти, PayPal, Venmo и други дигитални портфейли чрез една интеграция. Това е силен избор за е-търговски сайтове, които искат да предложат на клиентите си широк набор от опции за плащане.

• Моментна снимка на цените: Стандартната ставка за карти и повечето дигитални портфейли е 2.89% + 29¢. Venmo често е 3.49% + 49¢. Налични са отстъпки за нетърговски организации и персонализирани цени за високообемни бизнеси.

Helcim — Най-добър прозрачен Interchange-Plus с отстъпки за обем​

Helcim предлага цени interchange-plus без месечна такса, правейки го достъпна опция за бизнеси, които се дипломират от модели с фиксирана ставка. Неговите цени автоматично стават по-евтини с увеличаването на обема ви на обработка, с ясни нива, публикувани на неговия сайт.

• Моментна снимка на цените: Марджовете обикновено са около Interchange + 0.40% + 8¢ (карта-налице) и Interchange + 0.50% + 25¢ (карта-не е налице), като марджовете намаляват при по-високи обеми.

Dharma Merchant Services — Най-добър малък до среден B2B Interchange-Plus​

Dharma е известен със справедливите си цени interchange-plus и отличната поддръжка, с фокус върху B2B транзакции. Помага на бизнесите да се квалифицират за по-ниски ставки за обработка на ниво 2 и ниво 3, което може да доведе до значителни спестявания при транзакции с корпоративни карти.

• Моментна снимка на цените: Картата-налице е IC + 0.15% + 8¢ и е-търговията е IC + 0.20% + 11¢, плюс скромна месечна такса.

Stax — Най-добри абонаментни (членски) цени при по-високи обеми​

Stax използва модел на членство: плащате фиксирана месечна абонаментна такса и в замяна получавате достъп до директни interchange ставки с „0% надценка". Това може да бъде изключително икономически ефективно, след като месечният ви обем е достатъчно висок, за да оправдае разходите за абонамент.

• Моментна снимка на цените: Плановете започват от $99/месец, с нива, базирани на годишния обем на обработка.

Payment Depot — Алтернатива на членството за намаляване на разходите за обработка​

Подобно на Stax, Payment Depot предлага ставки interchange-plus под модел на членство. Позиционира се като начин за бизнесите да получат достъп до тарифи за търговско обработване без процентни надценки, с акент върху липсата на дългосрочни договори или такси за ранно прекратяване.

• Моментна снимка на цените: Ценообразуване IC+ в стил членство. Плановете обикновено се предоставят чрез персонализирана оферта.

Shopify Payments — Най-добре, ако вече работите с Shopify​

Ако вашият бизнес работи с Shopify, използването на Shopify Payments е очевидно. Той е плътно интегриран с вашия магазин, предоставя отлични инструменти за анализ на измами и позволява висококонвертиращата касата Shop Pay. Използването на шлюз от трета страна в Shopify включва допълнителни такси.

• Моментна снимка на цените: Ставките са свързани с вашия план Shopify. Онлайн таксите варират от ~2.5% до 2.9% + 30¢, докато личните ставки са около 2.4% до 2.6% + 10¢ при по-високи нива.

Toast — Най-добър всичко-в-едно за ресторанти​

Toast е специално изграден за хранително-вкусовата индустрия. Неговата платформа комбинира издръжлив, ресторантски клас хардуер със софтуер за кухненски системи за дисплей (KDS), онлайн поръчки, инвентар и дори добавки за заплати.

• Моментна снимка на цените: Наличен е план плащане-при-използване на ~3.09%–3.69% + 15¢. Ако платите за хардуер предварително, ставките могат да бъдат до 2.49% + 15¢ (карта-налице) и 3.50% + 15¢ (карта-не е налице).

Clover (Fiserv) — Най-добро разнообразие на POS хардуер (търговия/услуги)​

Clover предлага една от най-широките линейки хардуер в индустрията, от мобилния Go и Flex до настолния Mini и Station. Това разнообразие го прави гъвкав избор за търговски магазини и сервизни бизнеси, които се нуждаят от специфичен форм фактор.

• Моментна снимка на цените: Ставките варират широко по план и устройство, но личните ставки обикновено се рекламират най-ниско 2.6% + 10¢.

Lightspeed Payments — Най-добър средномащабен търговски POS с дълбок инвентар​

Lightspeed е електростанция за търговски бизнеси със сложни нужди от инвентар. Неговата интегрирана система за плащания работи безпроблемно с напредналите му POS функции, предоставяйки обединена платформа за продажби и управление на запаси.

• Моментна снимка на цените: Често цитирана американска референтна ставка е ~2.6% + 10¢ за лично и ~2.9% + 30¢ за транзакции карта-не е налице.

Authorize.Net — Най-добър самостоятелен шлюз (донесете си собствена търговска сметка)​

Дългосрочно и доверено име, Authorize.Net е платежен шлюз, който свързва уебсайта ви с вашата търговска сметка. Това е за бизнеси, които вече са договорили директна търговска сметка с банка-получател и просто се нуждаят от технологичния слой за обработка на онлайн плащания.

• Моментна снимка на цените: Всичко-в-едно: $25/месец + 2.9$25/месец + 10¢ за транзакция, плюс малка дневна такса за партида.

Chase Payment Solutions — Най-добър банково-интегриран POS и бързи депозити​

За бизнеси, които имат банкова сметка с Chase, техните платежни решения предлагат убедително предимство: потенциала за същедневни депозити в Chase бизнес разплащателна сметка без допълнителни разходи. Тази плътна интеграция опростява управлението на паричния поток.

• Моментна снимка на цените: Картата-налице е 2.6% + 10¢, докато въведените продажби и платежните връзки са 3.5% + 10¢.

Beancount: Моделирайте изплащанията и таксите си чисто​

Счетоводството с обикновен текст блести, когато можете да моделирате реалните финансови потоци точно. За процесори на плащания ключът е използването на „клирингова сметка" за проследяване на парите от момента на продажба до тяхното попадане в банката ви. Това запазва цифрите на брутния ви приход и прави съгласуването тривиално.

Примерна диаграма на сметки:

Assets:Bank:Operating
Assets:Processors:Stripe      ; Клирингова сметка за всеки процесор
Income:Sales
Expenses:ProcessingFees
Liabilities:SalesTax:Payable

Модел A: „Нетен депозит" процесори (повечето с фиксирана ставка)​

Повечето процесори групират продажбите ви, изваждат таксите си и депозират нетната сума. Вашата задача е да записвате брутната продажба първо, след това да отчитате депозита и таксата. Продажба от $100 с такса от$2.90 става:

2025-09-08 * "Онлайн поръчка #8421"
  Assets:Processors:Stripe               100.00 USD
  Income:Sales                          -100.00 USD

2025-09-09 * "Stripe изплащане"
  Assets:Bank:Operating                   97.10 USD
  Expenses:ProcessingFees                  2.90 USD
  Assets:Processors:Stripe               -100.00 USD

Защо този модел е съществен: Той правилно записва $100 в `Income:Sales` и$2.90 в Expenses:ProcessingFees. Това е критично за анализиране на вашия истински брутен приход и е точно това, което ви трябва, за да съгласувате книгите си с формуляра 1099-K на процесора в края на годината.

Модел B: „Дневна партида" с ред-по-ред такси​

Някои POS системи (като Toast или Clover) ще покажат един голям депозит за продажбите на един ден, с такси, изваждани като отделни позиции в техния отчет. Принципът е същият: балансирайте клиринговата сметка до нула.

2025-09-08 * "Toast партида — магазин #1"
  Assets:Bank:Operating                  1,943.55 USD
  Expenses:ProcessingFees                   56.45 USD
  Assets:Processors:Toast               -2,000.00 USD

Модел C: „Членски" ценообразуване (Stax/Payment Depot)​

За модели на членство, месечният абонамент е отделен оперативен разход. Записвате го директно, докато много по-малките такси за транзакция се обработват, използвайки модел A или B.

2025-09-01 * "Stax абонамент"
  Expenses:ProcessingFees                  99.00 USD
  Assets:Bank:Operating                   -99.00 USD

Съвети за импортиране и съгласуване​

• Една клирингова сметка на процесор: Създайте Assets:Processors:Stripe, Assets:Processors:Square, и т.н. Ако имате няколко места, обмислете Assets:Processors:Toast:Store1 за изолиране на дейността.
• Внимавайте с честотата на изплащанията: Продажба в петък може да не стигне до банката ви до вторник. Това забавяне е причината клиринговата сметка да бъде толкова важна за точното прогнозиране на парите.
• Автоматизирайте импортите си: Всеки доставчик предлага CSV експорти. Напишете прости Python скриптове или използвайте функционалността за импортиране на Fava за картографиране на колоните (дата, брутна сума, такси, нетен депозит) към Beancount транзакции.
• Обработвайте данъка върху продажбите правилно: Данъкът върху продажбите не е приход. Разделете го към Liabilities:SalesTax:Payable в момента на продажбата. Повечето POS отчети предоставят тази разбивка.
• Записвайте Chargeback-ове незабавно: Когато възникне chargeback, процесорът дебитира сметката ви. Записвайте обръщане към Income:Sales за сумата на продажбата и отделна позиция към Expenses:ProcessingFees за таксата за chargeback.

Бърза сравнителна снимка​

Кой трябва да избере потребител на Beancount?​

• За най-простата настройка с дневни авто-изплащания: Започнете с Square или Zettle. Техните отчети са чисти и лесни за импортиране.
• За работа на разработчици, абонаменти или множество методи за плащане: Stripe или Braintree са вашите най-добри облози заради мощните им API.
• Ако обработвате ≥$30k/месец със стабилен микс от карти: Време е да правите математика. Оценете Helcim (IC+) спрямо Stax/Payment Depot (членство), за да изчислите вашата истинска ефективна ставка.
• За ресторантски POS: Сравнете Toast и Clover/Lightspeed, обръщайки внимание на условията на договора и финансирането на хардуера.
• Ако вече сте в Shopify: Използвайте Shopify Payments, за да избегнете плащане на допълнителни такси за шлюз.
• За същедневни депозити в оперативната ви сметка: Chase QuickAccept, свързан с Chase бизнес разплащателна сметка, е ясният победител.

Финален Beancount чеклист​

• Създайте Assets:Processors:* клирингови сметки за всеки процесор и местоположение.
• Винаги записвайте брутни продажби и отделни такси, дори ако банковият ви депозит е нетна сума.
• Съпоставете дати на изплащане и ID на партиди от CSV отчета на процесора с транзакциите в клиринговата ви сметка.
• Автоматизирайте работния си процес чрез писане на малки импортери за картографиране на CSV колони към Beancount записи.
• Преглеждайте chargeback-ове седмично и публикувайте обръщането и таксата в деня, когато са дебитирани от процесора.

Превърнете една объркана главна книга в спокоен, уверен в паричните средства бизнес за 30 дни—използвайки plain-text счетоводство.

TL;DR​

• Разделете, опростете и заключете вашите книги с лаконична сметкопланова схема, последователни импорти и автоматизирани проверки на баланса.
• Покажете важното—COGS, накладни разходи, паричен резерв—чрез бързи bean-query отчети.
• Намалете шума (неизползвани абонаменти, дублиращи се инструменти) и кодифицирайте добри навици (седмично съверяване, месечно затваряне, прикачени разписки).
• Направете данъчния сезон скучен като поддържате извлечения, разписки и баланси проверими на едно място.

Защо "Детокс"?​

Финансовата бъркотия в малкия бизнес не е просто неподредена—тя е скъпа. Тя скрива разточителните разходи, затъмнява истинската ви печеливост и превръща данъчния сезон в паническо търсене. Финансовият детокс е фокусиран, 30-дневен рестарт: идентифицирате какво движи (и изтича) пари, премахвате сложността и след това институционализирате прости, повторяеми рутини за поддържането му чисто.

Beancount е перфектният инструмент за това, защото е прозрачен, скриптуем и проверим. За разлика от софтуера "черна кутия", главната книга с обикновен текст означава, че всяко число може да бъде обяснено. Всяка проверка и баланс могат да бъдат автоматизирани с директиви и заявки, създавайки самоодитираща система, която принуждава към яснота. Този ръководител ще ви проведе през четириседмичен план за постигането точно на това.

Седмица 0 — Задайте своята база​

Преди да можете да почистите, се нуждаете от солидна основа. Тази седмица е за определяне структурата на вашия финансов свят.

Създайте лаконична сметкопланова схема​

Вашата сметкопланова схема е скелетът на вашата финансова система. Целта тук е минимализъм. Не създавайте сметка за всеки възможен разход, който може би ще имате. Започнете с основните неща, които използвате днес; винаги можете да добавите повече по-късно. Объркана сметкопланова схема насърчава грешна категоризация и прави анализа на високо ниво труден.

Ето една проста, ефективна отправна точка:

; Основни субекти
2025-01-01 open Assets:Bank:Checking           USD
2025-01-01 open Assets:Bank:Savings            USD
2025-01-01 open Liabilities:CreditCard:Business USD
2025-01-01 open Income:Sales
2025-01-01 open Expenses:COGS
2025-01-01 open Expenses:Overhead:Rent
2025-01-01 open Expenses:Overhead:Utilities
2025-01-01 open Expenses:SaaS
2025-01-01 open Equity:Opening-Balances

Заключете баланси, които можете да проверите​

Най-мощната функция в plain-text счетоводството е способността да утвърждавате реалността. Директивата balance казва на Beancount: "На тази дата този акаунт имаше точно толкова пари." Ако не е така, Beancount ще покаже грешка. Това е вашата основна предпазна мрежа.

Когато започвате, използвайте pad в комбинация с balance за инициализиране на вашите сметки от банково извлечение. Директивата pad създава транзакция, която принуждава сметката към правилния начален баланс, записвайки разликата в equity сметка.

; Инициализирайте от извлечения
2025-01-01 pad     Assets:Bank:Checking      Equity:Opening-Balances
2025-01-01 balance Assets:Bank:Checking      12345.67 USD

Предупреждение: Използвайте pad рядко. То е за чисто започване, не за прикриване на повтарящи се грешки при съверяване.

Седмица 1 — Разделете и опростете потоците​

С поставена структура, време е да изясните как парите се движат през вашия бизнес.

Поддържайте Бизнес ≠ Личен​

Това е златното правило на финансите на малкия бизнес. Смесването на средства е рецепта за объркване и главоболия по време на данъци.

• Поддържайте една посветена бизнес банкова сметка и една бизнес кредитна карта.
• Отразете това разделение във вашата главна книга: Assets:Bank:Business:Checking, Liabilities:CreditCard:Business.
• Ако си плащате, го записвайте като разпределение към Equity:Owner-Draws. Никога не категоризирайте лични разходи директно от бизнес сметки.

Стандартизирайте категориите на доставчиците​

Плащате ли за AWS, Google Cloud и Vercel? Не създавайте три отделни сметки. Картографирайте ги всички към една логическа категория като Expenses:Cloud. Избягвайте създаването на микро-сметки, които няма да анализирате наистина. Целта е да виждате модели, не да следите всеки отделен доставчик с негова собствена сметка.

Седмица 2 — Автоматизирайте входове и разписки​

Ръчното въвеждане на данни е бавно, склонно към грешки и неустойчиво. Тази седмица е за изграждане на машина, която да храни вашата главна книга надеждно.

Изградете безпроблемен път за импорт​

Рамката за импорт на Beancount ви позволява да я научите как да чете CSV или OFX файлове от вашата банка и автоматично да генерира транзакции. Инвестирайте времето, за да настроите това веднъж, и ще спестите стотици часове в дългосрочен план. Поддържайте правилата си за импорт под контрол на версии (като Git), така че вашата система да бъде повторяема и резервирана.

• Започнете с официалното ръководство на Beancount Importing External Data.
• За по-интерактивен работен процес, помислете за инструмент като beancount-import, който предоставя уеб интерфейс за полуавтоматично съпоставяне.
• Много потребители разчитат на вградените ingest или по-новите beangulp рамки за изграждане на техните персонализирани импортери. Изберете един и се придържайте към него за последователност.

Прикачете документи където им е мястото​

Транзакция без разписка е неподкрепено твърдение. Beancount и неговият уеб интерфейс, Fava, правят тривиално свързването на изходни документи с записи, създавайки непоклатима одиторска следа.

Имате два отлични варианта:

1. Папка с документи + Директива: Съхранявайте всички ваши разписки и извлечения в специална папка. След това свържете файл към транзакция, използвайки директивата document.
2. Плъзгане и пускане във Fava: Просто плъзнете PDF или изображение файл върху транзакция в Fava интерфейса. Fava автоматично съхранява файла и вмъква правилната document директива във вашия главен файл за вас.

; В основния ви файл на главната книга, кажете на Fava къде живеят вашите документи
option "documents" "/home/acme/docs"

; Свържете разписка към конкретно транзакционно записване
2025-08-07 * "Figma" "Monthly Subscription"
  Assets:CreditCard:Business    -12.00 USD
  Expenses:SaaS                 12.00 USD
    document: "receipts/figma-2025-08-07.pdf"

Седмица 3 — Вижте истината (Бързи заявки, които ще използвате отново)​

Вашата главна книга сега е чиста и подхранвана с данни. Време е да й задавате важни въпроси. Стартирайте инструмента за командния ред bean-query, за да получите незабавни отговори.

1) Къде са моите пари?​

Получете бърза снимка на вашите ликвидни активи.

bean-query business.beancount 'BALANCES FROM year = 2025 AND (account ~ "Assets:Bank" OR account ~ "Liabilities:CreditCard")'

Това ви дава незабавен, в реално време поглед върху вашата паричната позиция без влизане в множество банкови портали.

2) За какво харча за накладни разходи спрямо COGS?​

Разберете къде отиват парите ви наистина. Харчите ли повече за неосновни накладни разходи или за разходите, пряко свързани с доставката на вашия продукт (Себестойност на продадените стоки)?

SELECT
  account,
  units(sum(position))
WHERE
  account ~ "^Expenses:(Overhead|COGS)" AND year = 2025
GROUP BY
  account
ORDER BY
  account

Тази заявка разделя основните ви оперативни разходи от административната тежест, критично прозрение за печеливостта.

3) Кои абонаменти изглеждат "зомби"?​

Намерете повтарящи се, малки разходи, които често летят под радара. Тези "зомби" абонаменти могат да изсмучат вашия паричен поток.

SELECT
  payee,
  COUNT(*) AS num_transactions,
  SUM(number) AS total_spent
WHERE
  account ~ "^Expenses:SaaS" AND date >= '2025-01-01'
GROUP BY
  payee
ORDER BY
  num_transactions DESC,
  total_spent DESC

Тази заявка незабавно разкрива доставчици, на които плащате често. Ако видите някой, който не разпознавате или вече не се нуждаете, време е да го отмените.

Седмица 4 — Подредете и заключете системата​

Последната седмица е за изграждане на навиците и предпазните механизми, които поддържат финансите ви чисти завинаги.

Поставете прости бюджети​

Fava може да чете budget директиви от вашата главна книга и да показва полезни ленти за напредък в своите отчети, показвайки ви дали сте на правилния път. Това предоставя нежно, постоянно напомняне за вашите цели за харчене.

; Ограничете SaaS харченето до $100 на месец
2025-01-01 custom "budget" Expenses:SaaS "monthly" 100.00 USD

Задайте ги за ключови променливи категории разходи като софтуер, реклама или изпълнители, за да забележите отклонение преди да стане проблем.

Затваряйте месеца, всеки път​

Установете прост, неподлежащ на преговори месечен процес на затваряне:

1. Съверявайте: За всяка банкова и кредитна карта сметка, добавете balance утвърждение, съответстващо на крайното число във вашето месечно извлечение.
2. Прикачете: Прикачете самото PDF извлечение към balance записа, използвайки директивата document.
3. Отчетете: Стартирайте вашите три запазени заявки (пари, накладни разходи/COGS, абонаменти) и поставете изходите в кратка месечна преглеждана бележка.

Утвърждението за баланс е автоматичен аларма. Ако вашата главна книга не съответства на банковото извлечение, Beancount ще покаже грешка, казвайки ви точно къде да търсите разминаването.

Направете данъчния сезон скучен (по добрия начин)​

Следвайки тази система, трансформирате подготовката за данъци от криза в просто упражнение за отчитане.

• Разписките са прикачени към транзакции, така че няма паническо търсене. Във Fava сте на едно кликване от изходния документ за всеки разход.
• Данъчно-релевантните елементи могат да бъдат етикетирани (напр., #tax-deductible), позволявайки ви да извлечете чист отчет с bean-query за вашия счетоводител.
• Годишните баланси са заключени и проверени с balance утвърждения, давайки на вас и вашия подготвящ увереност в числата.

30-дневен контролен списък (Отпечатайте това)​

• Ден 1–3
  • Създайте минимална сметкопланова схема.
  • Добавете pad + balance за всяка банка/карта, използвайки най-новите извлечения.
• Ден 4–10
  • Настройте един импортен канал и предайте правилата си под контрол на версии.
  • Попълнете 90 дни транзакции; стартирайте първа BALANCES снимка.
• Ден 11–15
  • Стандартизирайте доставчиците към съответните им сметки (SaaS, Cloud, Shipping и др.).
  • Прикачете PDF извлечения за съверените периоди; потвърдете, че се появяват във Fava.
• Ден 16–20
  • Стартирайте заявката за накладни разходи спрямо COGS; поправете всички неправилно категоризирани елементи.
  • Стартирайте заявката за честота на абонаментите; отменете или консолидирайте неизползвани услуги.
• Ден 21–25
  • Добавете един или два бюджетни лимита за ключови променливи разходи чрез custom "budget".
  • Запазете вашите три най-важни bean-query команди в скрипт за лесно повторно използване.
• Ден 26–30
  • Съверете всички сметки с месечни balance утвърждения.
  • Напишете кратка бележка за "месечно затваряне", обобщаваща ключовите числа и свързваща към документи.

Общи фрагменти, които ще използвате отново​

Чисто записване на разход

2025-08-05 * "Figma" "Pro plan"
  Expenses:SaaS               12.00 USD
  Assets:Bank:Checking       -12.00 USD

Утвърждение за баланс от извлечение

2025-09-01 balance Assets:Bank:Checking  8423.17 USD

Бюджетна предпазна мярка за наем

2025-01-01 custom "budget" Expenses:Overhead:Rent "monthly" 2500.00 USD

Поддържайте го просто, поддържайте го скриптовано​

Философията на финансовия детокс, задвижван от Beancount, е проста:

• Скриптовайте това, което повтаряте: Автоматизирайте импортите и отчитането.
• Нека утвържденията се провалят шумно: Те са вашите предпазни релси, не неудобство.
• Предпочитайте по-малко, по-ясни сметки пред перфектна, детайлна категоризация.

Приемете тези навици и вашият бизнес ще работи на стегнати обратни връзки: видимост на парите ежедневно, отклонението в харченето видимо седмично и наистина скучна година-край. Това е яснотата и контролът, който този детокс е проектиран да доставя.

Справки и допълнително четене​

• Beancount Query Language (beancount)
• Importing External Data with Beancount (beancount)
• Fava Budgets (custom "budget" …) (Fava)
• Documents & document Directive (beancount, Fava)
• Balance and Pad Directives (beancount)

Този пост е само за образователни цели и не е данъчен или правен съвет.

Изборът на „най‑добрата“ бизнес банкова сметка е подобен на избора на софтуерен фреймуърк: правилният отговор зависи изцяло от задачата, вашите специфични ограничения и от това, какво ще ви трябва след шест месеца. Няма един единствен победител. Вместо класиран списък, това, от което наистина се нуждаете, е ръководство, което съчетава вашия бизнес модел с правилния банков инструмент.

По-долу е практично, актуално ръководство за избор на правилната сметка за вашия ООД. Ще разгледаме осем силни опции, групирани по случай на употреба, а не по хип. Където е уместно, ще посоча ключовите такси, APY и оперативните особености, които ще усетите в ежедневната работа.

Внимание към финтех срещу банки: Някои от популярните опции по-долу са финансово‑технологични платформи, които работят с FDIC‑застраховани партньорски банки; те сами не са банки. Това е съществено различие. Винаги чете внимателно как вашите средства са покрити, особено относно програми за прехвърляне на депозити, създадени за разширяване на застраховката.

Какво да търсите (Бърз чек‑лист)​

Преди да се потопите в конкретни имена, знайте какво да търсите. Тези пет фактора ще определят 90 % от решението ви.

• Месечна такса & освобождаване: Най‑очевидният фактор. Такса от „$15“ на месец може да не звучи много, но се натрупва. Търсете сметки с „$0“ месечна такса или ясни, достижими начини за нейното отмяна, като поддържане на минимален баланс или изпълнение на цели за транзакционна активност. Обърнете особено внимание на ограниченията за безплатни транзакции или кешови депозити – превишаването им може да доведе до изненадващи такси.
• Кеш срещу дигитални операции: Как парите се движат във вашия бизнес? Ако работите с физически кеш (например търговия на дребно, хранителен сервиз), удобните и нискокостни кешови депозити са задължителни. Ако операциите ви са изцяло дигитални, приоритет са функции като безпроблемни ACH и банкови преводи, неограничени виртуални карти и лесно създаване на под‑сметки за бюджети.
• APY & управление на съкровищата: Не оставяйте оперативния кеш да лежи бездействие. Някои модерни бизнес чек‑акаунти предлагат конкурентен Annual Percentage Yield (APY), превръщайки вашата текуща сметка в скромен приходен поток. За по‑големи баланси търсете сметки, предлагащи sweep или treasury опции, които автоматично прехвърлят излишните средства в по‑доходоносни, държавно‑подкрепени ценни книжа. Винаги разберете изискванията за получаване на рекламирания процент.
• Функции, които растат с вас: Банковите ви нужди ще се променят. Търсете сметка, която се развива заедно с вас. Ключови функции включват многопотребителски контрол за вашия екип, възможност за издаване на физически и виртуални карти с лимити за разходи, под‑сметки за системи като „Profit First“ и директни интеграции с вашия счетоводен софтуер (като QuickBooks, Xero или Gusto). Солидно мобилно приложение е задължително.
• FDIC застраховка: Стандартният лимит на FDIC е „$250 000“ на депозитор, на банка. С растежа на бизнеса вашият кешов баланс може да надхвърли това. Много финтех платформи си партнират с мрежа от банки, за да предложат разширена застраховка чрез sweep мрежи, разпределяйки депозитите ви в множество институции, за да застраховат милиони. Потвърдете лимитите и условията на тези програми.

Осем силни избора по случай на употреба​

Bluevine Business Checking — Най‑добре за високо APY по текуща сметка​

• Защо изпъква: Bluevine кара парите ви да работят за вас. Планът Standard няма месечни такси и предлага конкурентно „$1.5$3.7 %“**. Друга голяма предимство е разширената FDIC защита до „$3 млн“ чрез партньорска sweep мрежа.
• Важно: Въпреки че Bluevine е онлайн платформа, тя позволява кешови депозити чрез партньорски локации като Green Dot и Allpoint+ ATM‑и. Обърнете внимание на таксите – обикновено „$4.95“ в Green Dot търговци или променлива такса в Allpoint+ ATM‑и.

Mercury — Най‑добре за старт‑ъпи с венчър финансиране & отдалечени екипи​

• Защо изпъква: Създадена за модерни технологични компании, Mercury предлага напълно онлайн изживяване от начало до край. Отличава се с чист потребителски интерфейс, мощни инструменти за плащания (ACH, чекове, банкови преводи) и силен многопотребителски контрол. Характерната функция за добре финансирани старт‑ъпи е Mercury Vault, който осигурява разширена FDIC защита до „$5 млн“ чрез sweep в мрежата от партньорски банки (включително Choice Financial Group и Column N.A.).
• Важно: Mercury е финтех платформа, а не банка. FDIC застраховката се предава от партньорските й банки. Mercury не е подходящ за бизнеси, базирани на кеш – не приема физически кешови депозити, а чековете се депозират само чрез мобилното приложение.

Relay — Най‑добре за „Profit First“ и яснота на паричния поток​

• Защо изпъква: Relay е проектиран за собственици, които искат кристално ясна представа за финансите си. Можете да създадете до 20 индивидуални чек‑акаунти без допълнителни разходи, което улеснява прилагането на методологията „Profit First“ или създаването на специални сметки за данъци, заплати и оперативни разходи. Позволява издаване на до 50 виртуални или физически дебитни карти. За неактивен кеш Relay предлага спестовни сметки с рекламиран APY до „$3.03$3 млн“ чрез sweep програма с Thread Bank.
• Важно: Както и Mercury, Relay е финтех, чиито банкови услуги се предоставят от Thread Bank (Member FDIC). Прегледайте детайлите на sweep програмата, за да разберете как работи предаваната FDIC застраховка.

Axos Basic Business Checking — Най‑добре без такси онлайн банка​

• Защо изпъква: Ако искате сигурността и структурата на директна банка без такси, Axos е топ кандидат. Основната бизнес чек‑смятка няма месечни такси за поддръжка, неограничени транзакции и неограничени възстановявания за такси на вътрешни ATM‑и. Включва безплатни входящи банкови преводи, което я прави мощна и истински безплатна опция за много ООД. Като регистрирана банка, Axos предлага и опционална разширена FDIC защита чрез мрежата IntraFi.
• Важно: Axos често предлага промоции за нови клиенти. Винаги проверявайте текущите условия и бонуси директно на сайта им преди регистрация.

Chase Business Complete Banking — Най‑добре за клонов достъп + вградено приемане на карти​

• Защо изпъква: За бизнеси, нуждаещи се от физическо присъствие, националната мрежа от клонове и ATM‑и на Chase е трудно превъзхождаема. Сметката Business Complete Banking интегрира QuickAccept, позволявайки приемане на кредитни карти директно през мобилното приложение Chase. „$15“ месечната такса се отмени лесно чрез различни методи, включително поддържане на минимален баланс или изпълнение на изисквания за покупки.
• Важно: Chase има стъпаловидна система от бизнес сметки. Таксовите графици, ограниченията за транзакции и лимитите за безплатни кешови депозити се различават значително между нивата. Винаги изтеглете и прегледайте последния PDF с такси преди да се ангажирате.

U.S. Bank Silver Business Checking — Най‑добре за нисък обем + „$0“ месечна такса​

• Защо изпъква: Ако търсите традиционна голяма банка без месечни такси, сметката Silver Business Checking на U.S. Bank е отличен избор. Тя няма „$0“ месечна такса, предлага 125 безплатни транзакции и 25 безплатни кеш‑депозитни единици на отчетен цикъл. Това е солидна, без излишни функции опция за нови или малко активни бизнеси.
• Важно: С растежа на бизнеса можете лесно да преминете към нива Gold или Platinum на U.S. Bank, които предлагат по‑високи лимити за транзакции и по‑напреднали функции. Следете таксовите графици за тези по‑високи нива.

Bank of America Business Advantage — Най‑добре за интегрирани услуги & голяма мрежа​

• Защо изпъква: Bank of America предлага още една обширна клонова мрежа и се отличава с награди за клиенти с по‑дълбоки отношения. Сметките Business Advantage (Fundamentals и Relationship) предлагат множество начини за избягване на месечната такса, включително поддържане на минимален баланс, достигане на цел за разходи с дебитна карта или квалифициране за програмата Preferred Rewards for Business.
• Важно: Правилата за отмяна на таксите могат да бъдат сложни. Преди да отворите сметка, проверете актуалния PDF „fees at a glance“ на уебсайта им, за да потвърдите точните изисквания за отмяна.

Novo — Най‑добре за проста, с ниски такси дигитална банка с вградени инструменти​

• Защо изпъква: Novo е финтех платформа, фокусирана върху простотата и полезността за фрийлансъри и малки бизнеси. Няма месечни такси или изисквания за минимален баланс и възстановява всички такси за ATM (до месечен лимит). Отличителните й функции са вградените инструменти, включително „Reserves“ за бюджетиране (подобно на под‑сметки), безплатно фактуриране и интеграции с популярни бизнес инструменти. Всички депозити са FDIC‑застраховани чрез партньорската банка Middlesex Federal Savings.
• Важно: Novo не е проектирана за бизнеси, които работят с физически кеш. Не поддържа директни кешови депозити, така че ще трябва да планирате заобикаляне, например чрез паричен превод.

Как да решите за 10 минути​

Чувствате се претоварени? Използвайте този бърз гид, за да стесните избора.

• Ако искате висока доходност върху оперативния кеш: Започнете с Bluevine. Ако също така се нуждаете от напреднало бюджетиране с множество сметки, разгледайте Relay.
• Ако сте старт‑ъп, оптимизиран за скорост и дигитален контрол (и не работите с кеш): Погледнете Mercury или Relay. Уверете се, че вашият сектор е допустим в техните платформи.
• Ако приемате кеш или се нуждаете от лични услуги: Най‑подходящи са Chase, U.S. Bank или Bank of America. Сравнете правилата за отмяна на такси и, най‑важното, лимитите за безплатни кешови депозити.
• Ако просто искате надеждна „без месечна такса“ сметка от истинска банка: Изберете Axos Basic Business Checking. Това е праволинеен и мощен работен кон.

Отваряне на сметка за ООД: документи и бележки за съответствие​

Отварянето на сметката обикновено е просто, но подготовката е ключова.

• Основни документи: Вероятно ще ви е нужен Employer Identification Number (EIN) от IRS, вашите учредителни документи, както и оперативно споразумение. Също така ще ви е необходим личен документ за самоличност, издаден от държавата, и евентуално бизнес лиценз или регистрация за „doing business as“ (DBA), ако е приложимо. Всеки банк може да има леко различен чек‑лист, затова проверете какво точно ви е нужно преди да отидете в клон или да започнете онлайн заявка.
• Знание за BOI: Правилата за докладване на информация за бенефициентните собственици (BOI) са се променяли през 2025 г. поради продължаващи съдебни процеси и нови регулации. Този регламент изисква много ООД‑и да докладват информация за собствениците си към Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Проверете FinCEN.gov за най‑актуалния статус и срокове преди да отворите или промените бизнес сметките си.

Няколко професионални съвета​

• Не надценявайте APY за сметка, която създава трения. Високодоходна сметка е безполезна, ако създава оперативни проблеми. Ако вашият екип трябва често да прави кешови депозити или да посещава клон за нотариални услуги, удобството на традиционната банка ще надмине процентната разлика.
• Моделирайте вашите реални такси. Не се фокусирайте само върху рекламната такса. Пресметнете колко транзакции правите месечно, колко кешови депозити имате и какви са таксите за превод. Това ще ви даде по‑ясна представа за истинските разходи.
• Преглеждайте условията на sweep програмите. Ако ползвате разширена FDIC застраховка чрез sweep, уверете се, че разбирате лимитите, честотата на прехвърляне и евентуалните такси, свързани с тази услуга.
• Използвайте интеграции с вашия счетоводен софтуер. Автоматичното импортиране на транзакции намалява ръчната работа и риска от грешки. Проверете дали избраната банка поддържа директна връзка с вашата платформа (например QuickBooks, Xero, Sage).
• Следете за промоционални оферти. Много банки и финтех компании предлагат бонуси за нови клиенти – често под формата на безплатни месеци или кешови бонуси. Оценете дали тези оферти компенсират потенциалните ограничения или такси.

Заключение​

Изборът на правилната бизнес банкова сметка за вашия ООД е баланс между такси, доходност, оперативно удобство и ниво на застраховка. Осемте опции, представени по‑горе, покриват широк спектър от нужди – от старт‑ъпи, които се нуждаят от дигитална гъвкавост, до утвърдени фирми, които изискват личен клонов достъп. Оценете вашите приоритети, проверете условията за отмяна на такси и, ако е необходимо, консултирайте се със счетоводител, за да изберете сметката, която най‑добре подкрепя растежа и финансовото ви здраве.

Ако управлявате малък бизнес, правилната кредитна карта може да бъде тих източник на печалба. Тя може да изглади паричния ви поток, да ви донесе значителни награди върху реалните ви разходи и да включи защити, за които иначе бихте платили. По-долу е практичен, категорично ориентиран списък от 16 отлични бизнес карти за 2025 г. Те са групирани според това, в какво са най‑добри, като ключовите им структури за печелене са подчертани. Офертите и условията се променят, затова винаги проверявайте детайлите с издателя преди да кандидатствате.

Бързи избори: Кой какво трябва да избере​

• За прости, ежедневни възстановявания: Chase Ink Business Unlimited® предлага фиксирани 1,5 % кешбек върху всяка покупка с годишна такса $0 и 0 % въведена APR за покупки през 12 месеца.

• За големи разходи, желаещи висок кешбек без смяна на категории: Chase Ink Business Premier® е карта за пълно плащане, която печели 2,5 % при покупки над $5 000 и 2$195.

• За офис, интернет и телефонни сметки: Chase Ink Business Cash® дава 5 % кешбек в магазини за офис консумативи и за интернет, кабел и телефонни услуги (до лимит), плюс 2 % в бензиностанции и ресторанти. Има годишна такса $0 и въведена APR оферта.

• За ниско‑поддържани точки върху всичко: Blue Business® Plus Credit Card от American Express предоставя 2X Membership Rewards® точки за първите $50 000 покупки годишно (след това 1X) с годишна такса$0.

• Кешбек вариант на Blue Business Plus: American Express Blue Business Cash™ Card печели 2 % кешбек за първите $50 000 годишно (след това 1$0.

• За разходи за реклама, доставка и пътуване: American Express® Business Gold Card автоматично ви дава 4X точки за вашите две най‑подходящи категории разходи във всеки фактурен цикъл, до $150 000 годишно.

• За пътуващи привилегии и достъп до салони: Business Platinum Card® от American Express е изборът за премиум предимства при пътуване, предлага 5X точки за полети и предварително платени хотели, резервирани чрез AmexTravel, въпреки че има висока годишна такса.

• За карта без годишна такса, с избиране на категория: Bank of America® Business Advantage Customized Cash Rewards ви позволява да печелите 3 % в избрана от вас категория и 2 % за хранене с годишна такса $0. Програмата Preferred Rewards for Business може да увеличи печалбите с 25 %–75 %.

• За ресторанти, гориво/зареждане на електромобили и офис консумативи: U.S. Bank Triple Cash Rewards Visa® Business Card печели 3 % в тези ключови категории, има годишна такса $0, включва кредит от$100 за годишен софтуерен абонамент и предлага 0 % въведена APR.

• За прости точки, ориентирани към пътуване: Capital One Spark Miles for Business печели 2X мили за всичко и включва кредит за Global Entry/TSA PreCheck. Годишната такса $95 е отменена за първата година.

• За неограничен 2 % кешбек: Capital One Spark Cash Plus е карта за пълно плащане с неограничен 2 % кешбек. Годишната такса $150 се връща, ако изхарчите$150 000 годишно.

• За лоялни пътници на American Airlines: CitiBusiness® / AAdvantage® Platinum Select® Mastercard® предлага безплатен първи багаж и предпочитан качване на полети на AA. Годишната такса $99 често се отменя за първата година.

• За пазаруване в складови клубове и гориво: Costco Anywhere Visa® Business Card от Citi дава 4 % обратно в бензиностанции/зарядни станции за електромобили (до лимит), 3 % за хранене и подходящи пътувания и 2 % в Costco. Няма годишна такса за картата при платено членство в Costco.

• За бизнеси, ориентирани към Amazon: Amazon Business Prime American Express Card осигурява 5 % обратно в Amazon.com с подходящо Prime членство (или можете да изберете гъвкави условия), всичко с годишна такса $0.

• За общи точки за пътуване с богата хотелска екосистема: Marriott Bonvoy Business® American Express® Card печели 6X точки в участващи имоти на Marriott, предоставя Gold елит статус и включва годишен сертификат за безплатна нощ за такса $125.

• За реклама, доставка и пътуване: Chase Ink Business Preferred® е категория работна конска сила, печели 3X точки за доставка, онлайн реклами, пътуване и интернет/кабел/телефон услуги за първите $150 000 годишно.

Как да изберете вашата карта​

Ако търсите карта, която да подпомогне вашия бизнес, помислете за следните фактори:

• Простота: Ако искате карта, която не изисква постоянно следене на категории, изберете карта с фиксиран кешбек или точки, като Chase Ink Business Unlimited® или Blue Business® Plus.

• Висок кешбек за конкретни категории: Ако вашите разходи са концентрирани в определени области (офис консумативи, гориво, пътуване), потърсете карта, която предлага повишен кешбек за тези категории, като Chase Ink Business Cash® или U.S. Bank Triple Cash Rewards.

• Годишна такса: Оценете дали предлаганите награди компенсират годишната такса. Карти с висока такса като Business Platinum Card® предлагат премиум предимства, докато карти без такса като Bank of America® Customized Cash Rewards са по‑подходящи за ограничен бюджет.

• Точки срещу кешбек: Ако предпочитате гъвкавост при използване на наградите, кешбек картите са по‑лесни за разбиране. Ако пък искате да използвате точки за пътуване, карти като American Express® Business Gold или Marriott Bonvoy Business® предлагат по‑високи множители за пътуване.

• Бонуси при стартиране: Много карти предлагат големи бонуси за първоначални разходи, но често са обвързани с изискване за минимален оборот. Уверете се, че можете да изпълните тези условия, за да не изпуснете стойността им.

• Защита и предимства: Някои карти включват застраховки за пътуване, защита при кражба или защита на покупки. Ако тези предимства са важни за вас, обърнете внимание на карти като Chase Ink Business Cash® или American Express® Business Gold Card.

Как да изберете вашата карта​

• Оценете вашия паричен поток: Ако вашият бизнес има променливи месечни разходи, карта с 0 % въведена APR за покупки може да ви помогне да избегнете лихвени разходи, докато се адаптирате към нови разходи.

• Определете вашите приоритети: Ако вашият основен фокус е кешбек, потърсете карти с високи проценти върху вашите най‑големи категории (например Chase Ink Business Cash®). Ако предпочитате точки за пътуване, разгледайте American Express® Business Gold Card или Marriott Bonvoy Business®.

• Вземете предвид годишната такса: Високата годишна такса може да се оправдае, ако предимствата (точки, салони, застраховки) надвишават разходите. Ако искате минимални разходи, изберете карта с $0 такса като Blue Business® Plus или Bank of America® Customized Cash Rewards.

• Проверете бонусите за стартиране: Много карти предлагат значителни бонуси за първите $10 000–$20 000 разходи. Уверете се, че можете да постигнете този оборот без да променяте вашите обичайни разходи.

• Разгледайте програмите за лоялност: Ако вече сте член на програма като Preferred Rewards for Business или AAdvantage, използвайте картите, които усилват тези предимства.

Как да използвате вашата карта за максимална полза​

• Планирайте вашите категории: Използвайте карти с повишен кешбек за конкретни категории (например Chase Ink Business Cash® за офис консумативи) и превключвайте към друга карта, когато вашите разходи се променят.

• Следете вашия APR: Ако не можете да платите пълната сума всеки месец, избирайте карта с ниска APR, за да намалите лихвените разходи.

• Използвайте бонусите за пътуване: Карти като Business Platinum Card® предлагат достъп до салони и премиум застраховки – използвайте ги, за да намалите разходите за бизнес пътувания.

• Оптимизирайте вашите точки: Ако вашата карта предлага по-висок множител за определени категории, концентрирайте разходите си там, за да ускорите натрупването на точки.

• Внимавайте с годишните такси: Ако годишната такса е висока, уверете се, че предимствата (точки, бонуси, кредити) надвишават разходите. В противен случай, преминете към карта без такса.

Как да поддържате вашата карта​

• Платете пълната сума всеки месец: Това ви помага да избегнете лихвени разходи и да запазите предимствата на картите с 0 % въведена APR.

• Следете сроковете на бонусите: Много от бонусите за кешбек и точки са валидни само за ограничен период след отваряне на сметката.

• Поддържайте вашия кредитен рейтинг: Добрата кредитна история ви дава достъп до по-добри условия и по-високи лимити.

• Използвайте предимствата: Не забравяйте да активирате кредитите за Global Entry, TSA PreCheck, софтуерни абонаменти и други предимства, включени във вашата карта.

Как да кандидатствате​

1. Изберете карта, която отговаря на вашите нужди. Прегледайте горните секции и определете кои категории са най‑важни за вашия бизнес.

2. Проверете условията. Уверете се, че разбирате годишната такса, APR, както и изискванията за минимален оборот.

3. Подайте заявка онлайн или в клон. Повечето издатели предлагат бърза онлайн процедура.

4. Изчакайте одобрение. Процесът обикновено отнема от няколко минути до няколко седмици, в зависимост от вашия кредитен профил.

5. Активирайте предимствата. След одобрение, активирайте вашите бонуси (например Global Entry, софтуерен кредит) и започнете да използвате картата според вашия план.

Заключение​

Изборът на правилната бизнес кредитна карта може да окаже съществено влияние върху паричния ви поток, разходите за реклама, доставките и пътуванията. Като разгледате вашите приоритети – кешбек, точки за пътуване, гъвкавост на категориите или липса на годишна такса – и сравните структурите за печелене, можете да намерите карта, която най‑добре подкрепя вашия бизнес модел. Не забравяйте да проверявате редовно новите оферти и условия, за да се възползвате от най‑изгодните възможности.

Изборът на бизнес разплащателна сметка през 2025 г. не е да намерите един „победител“. Става въпрос да съчетаете как прехвърляте парите — ACH срещу банкови преводи, кеш депозити, международни плащания, достъп за множество потребители, лихва върху неактивен кеш — с това, в което всеки доставчик е добър (и на каква цена). По‑долу са шест отлични опции, всяка „най‑добра“ за конкретен случай, последвани от бързо сравнение и практична рамка за избор.

На първи поглед — най‑добри според случая на употреба​

• Bluevine — най‑добра за получаване на APY върху разплащателната сметка и модерна автоматизация на плащания.
• Mercury — най‑добра за стартиращи компании, които искат банкови услуги, ориентирани към разработчици, и безплатни USD преводи.
• Relay — най‑добра за многосметково управление на кеш (до 20 разплащателни сметки) и кеш депозити чрез Allpoint+.
• Novo — най‑добра за Stripe‑ориентирани самостоятелни и малки екипи; бързи Stripe плащания с Boost; вътрешни преводи се въвеждат за отговарящи акаунти.
• Axos Basic Business Checking — най‑добра за неограничени възстановявания за такси от банкомати и безплатни входящи преводи.
• Chase Business Complete Banking — най‑добра за достъп до клонове, вградено приемане на карти и редовни кеш депозити.

Бързо сравнение (ключови сигнали за проверка)​

Лихвите, таксите и покритието се променят — винаги проверявайте в сайта на доставчика преди да кандидатствате. Данните по‑горе отразяват публичните страници към 3 септември 2025.

Изборите, обяснени​

Bluevine — онлайн разплащателна сметка, която наистина плаща​

• Защо е отлична
  Плановете на Bluevine ви позволяват да разменяте по‑скъп месечен план (може да се отмени) за по‑висока доходност: 1.5 % APY за Standard (при изпълнение на условия) до 2.7 % (Plus) и 3.7 % (Premier) — с FDIC покритие до 3 млн $ чрез sweep мрежа. Операциите са модерни: неограничени транзакции, безплатен стандартен ACH и вградено плащане на сметки.

• Разходи, на които да обърнете внимание
  Изходящите преводи струват 15 $** за вътрешни; международните преводи в не‑USD добавят **25$ + 1.5 %; кеш депозитите чрез Green Dot/Allpoint+ имат ограничения и такси.

• Кой го избира
  Идеален за бизнеси, които искат висока доходност от парите в текущата сметка и модерни инструменти за плащане.

Mercury — банкови услуги, ориентирани към разработчици​

• Защо е отлична
  Предлага безплатни ACH, чекове, вътрешни преводи и USD международни преводи; 1 % такса за валутна конверсия при не‑USD; до 5 млн $ FDIC покритие чрез партньорски банков sweep; силен API и контролен панел.

• Разходи, на които да обърнете внимание
  Няма кеш депозити; ако ви е важно къде се съхраняват средствата, проверете дали партньорските банки са се променили.

• Кой го избира
  Подходящ за технологични стартъпи, които се нуждаят от безплатни вътрешни преводи и гъвкави API.

Relay — многосметково управление на кеш​

• Защо е отлична
  Позволява до 20 разплащателни сметки и 50 карти; кеш депозити чрез Allpoint+; FDIC покритие до 3 млн $; Pro ниво добавя същодневен ACH и безплатни изходящи преводи.

• Разходи, на които да обърнете внимание
  Starter планът начислява такса за изходящи преводи (примерно 8 $ за вътрешни); лимити за депозити в банкомати се прилагат.

• Кой го избира
  Перфектен за бизнеси, които управляват множество сметки и искат гъвкави кеш депозити.

Novo — за бизнеси, ориентирани към Stripe​

• Защо е отлична
  Няма месечни такси; възстановяване на такси от банкомати до 7 $/мес; вградено Stripe интегриране и Novo Boost за по‑бързи Stripe плащания; вътрешни преводи вече са достъпни за отговарящи акаунти; международни преводи чрез Wise.

• Разходи, на които да обърнете внимание
  Няма директни кеш депозити (използвайте парични ордери + мобилно депозитиране на чек); правото за преводи и таксите могат да се променят.

• Кой го избира
  Идеален за фрийлансъри и малки екипи, които живеят от Stripe.

Axos Basic Business Checking — безплатни входящи преводи и неограничени възстановявания за банкомат​

• Защо е отлична
  0 $/месечно; неограничени възстановявания за такси от вътрешни банкомати; безплатни входящи (вътрешни и международни) преводи; две вътрешни изходящи преводи, възстановени всеки месец; без минимален депозит за откриване.

• Разходи, на които да обърнете внимание
  Стандартните изходящи преводи над включените възстановявания могат да имат такси — проверете актуалния график на Axos.

• Кой го избира
  Подходящ за бизнеси, които правят чести вътрешни преводи и искат да избягват такси от банкомати.

Chase Business Complete Banking — традиционен достъп до клонове​

• Защо е отлична
  5,000+ клонове / 15,000+ банкомати; вградено приемане на карти с QuickAccept и същодневни депозити; множество начини за отмяна на месечната такса от 15 $**; **5,000$ лимит за кеш депозит на цикъл.

• Разходи, на които да обърете внимание
  Банковите преводи имат типични такси за големи банки; правилата за отмяна на такси изискват активност или баланси.

• Кой го избира
  Идеален за фирми, които ценят физически клонове и редовни кеш депозити.

Изборът къде вашата компания съхранява – и прехвърля – парите си засяга всичко: от такси до видимост на паричните потоци. Правилната сметка може да ви спести стотици долара от такси, да ви донесе лихва върху неактивните средства и да опрости счетоводството. Грешната – може да бъде постоянен източник на трения.

Добрата новина: през 2025 г. малките предприятия разполагат с богата гама от избори – от национални клонови банки до модерни банкови платформи с мощни софтуерни слоеве. По-долу са седемте най-изявени опции, всяка „най‑подходяща“ за различен тип бизнес. Тарифите и условията се променят, затова използвайте това като ръководство за вземане на решение и проверете детайлите преди да отворите сметка.

TL;DR — Нашите топ избори по сценарий​

• Нужда от клонове и лесни депозити в брой: Chase Business Complete Banking
• Желаете инструменти от голяма банка и награди: Bank of America Business Advantage
• Максимизиране на APY върху текущата сметка: Bluevine Business Checking
• За софтуерно‑ориентирани стартъпи/VC‑подкрепени компании: Mercury
• За система „Profit First“ с пликчета и подплатформи: Relay
• За безплатно, ATM‑приятелско онлайн банкиране: Axos Basic Business Checking
• За без месечна такса + стабилен APY в екосистемата на AmEx: American Express® Business Checking

Как избрахме тези сметки​

За да открием най‑добрите опции, се фокусирахме върху характеристиките, които най‑много вълнуват собствениците на малки предприятия. Анализирахме общите разходи (включително месечните такси и начините за тяхното отмяна), достъпа до пари в клонове и ATM‑и, вградените инструменти за управление на паричните потоци и възможността за печелене на доход върху неактивни средства. Специално разгледахме как всяка сметка се вписва в различни бизнес модели – от касови магазини до онлайн SaaS компании.

Кратък списък: По‑подробен преглед​

Chase Business Complete Banking — Най‑подходяща за бизнеси с големи депозити в брой и нужда от клонове​

Защо се откроява:
С над 5 000 клонове и 15 000 ATM‑а, Chase предлага несравним личен достъп за фирми, които често депозират пари в брой или се нуждаят от лице‑на‑лице обслужване. Стандартната месечна такса от $15 е лесно отмяна, ако поддържате минимум $2 000 дневен баланс. Уникална функция е вграденото устройство QuickAccept, което позволява финансиране в същия ден за одобрени транзакции – голям плюс за ежедневното управление на паричните потоци.

Имайте предвид:
Както повечето традиционни банки, Chase има тарифен лист за услуги като банкови преводи и излишни депозити в брой. Преди да отворите сметка, прегледайте типичната си месечна активност и сравнете я с техния тарифен лист, за да избегнете изненади.

Bank of America Business Advantage — Най‑подходяща за големи банкови инструменти и път за надграждане​

Защо се откроява:
Bank of America предлага слоеста система, която расте заедно с вашия бизнес. Сметката Business Advantage Fundamentals започва с промоционална такса $0 за първата година (след това $16), която може да бъде отменена при среден месечен баланс от $5 000. С разрастването на бизнеса можете да преминете към ниво Relationship, което предлага повече без‑таксови услуги (като входящи банкови преводи) при по‑високи баланси. Всички нива включват табло за парични потоци, интеграция с QuickBooks и дигитална дебитна карта, готова за употреба.

Имайте предвид:
Месечната такса може да се превърне в тежест, ако редовно не изпълнявате условията за отмяна. Бъдете реалистични относно типичните си баланси и обем на транзакциите, за да сте в правилното ниво.

Bluevine Business Checking — Най‑подходяща за висока APY върху текуща сметка​

Защо се откроява:
Bluevine оспорва идеята, че текущите сметки не носят лихва. Квалифицирани клиенти могат да получат конкурентен Annual Percentage Yield (APY) от около $1.5 % – 3.7 % APY в зависимост от плана и изпълнението на определени условия. Това е мощен начин вашите оперативни средства да работят за вас. Сметката няма месечни такси и предлага цялостен набор от плащания – ACH, банкови преводи и фактуриране.

Имайте предвид:
Bluevine е онлайн платформа. Депозитите в брой се извършват чрез трети страни като Allpoint+ ATM‑и и търговци Green Dot, които обикновено таксуват до $4.95 на депозит. Ако вашият бизнес обработва голям обем пари в брой, тези такси могат да изравнят спечелената лихва.

Mercury — Най‑подходяща за стартъпи, желаещи модерна финансова инфраструктура​

Защо се откроява:
Mercury е създаден за технологично ориентирани стартъпи. Това е финтех компания (не банка), която предоставя банкови услуги чрез FDIC‑застраховани партньорски банки. Платформата е ориентирана към разработчици, без месечни такси, с детайлни потребителски контролни права и мощни API за плащания. За фирми с големи налични средства Mercury предлага до $5 милиона FDIC застраховка чрез партньорски мрежи и Mercury Treasury, опция за инвестиране на неактивни средства в нискорискови пазарни фондове и T‑bill‑ове, рекламираща доходност до 4.26 % APY.

Имайте предвид:
Mercury Treasury е инвестиционна сметка, а не банкова – тя е защитена от SIPC, но подлежи на пазарен риск. Също така, като платформа, зависеща от партньорски банки, условията за международни плащания и валутни операции могат да варират, затова прочетете фината мелница, ако оперирате глобално.

Relay — Най‑подходяща за „Profit First“ пликчета, подплатформи и контрол на разходите​

Защо се откроява:
Relay е създаден за собственици, които искат прецизен контрол върху финансите си. Подобно на Mercury, е финтех компания с банкови услуги, предоставени от FDIC‑застрахована партньорска банка. Отличителната му функция е възможността да създавате до 20 индивидуални текущи сметки за различни бюджетни категории (по метода „Profit First“) и да издавате до 50 виртуални или физически дебитни карти с персонализирани лимити. Предлага конкурентен APY за спестявания в платените планове, достигащ до 3.03 % APY.

Имайте предвид:
Като софтуерно‑ориентирана платформа, управлението на физически пари е по‑сложно от традиционната банка. Ако вашият бизнес разчита на чести депозити в брой, уверете се, че процесите за внасяне на пари в Relay отговарят на вашите нужди.

Axos Basic Business Checking — Най‑подходяща за без‑таксово, ATM‑приятелско онлайн банкиране​

Защо се откроява:
Axos Bank предлага истински таксено‑съзнателно онлайн банково изживяване. Сметката Basic Business Checking няма месечни такси за поддръжка и няма ограничения за транзакции. Най‑привлекателната й функция е неограниченото възстановяване на такси за вътрешни ATM‑и – рядка и ценна предимство за онлайн банка, което ви позволява да теглите пари от всяка ATM мрежа в страната без наказание.

Имайте предвид:
Axos е напълно дигитална банка без физически клонове. Ако трябва да депозирате големи суми в брой или се нуждаете от обслужване на живо, вероятно ще ви е необходима допълнителна сметка в традиционна клонова банка.

American Express® Business Checking — Най‑подходяща за без месечна такса + стабилен APY​

Защо се откроява:
За фирми, вече част от екосистемата на American Express, тази текуща сметка е естествен избор. Тя няма месечни такси за обслужване и предлага уважителен APY (обикновено около 1.30 % APY през 2025) за баланси до $500 000. Сметката се интегрира безпроблемно с AmEx кредитни и дебитни карти, улеснявайки управлението на плащания и награди в едно място.

Имайте предвид:
Това е онлайн‑първа сметка. Въпреки че е отлична за дигитални транзакции, фирми, които се нуждаят от чести лични банкови услуги или работят с голямо количество пари в брой, трябва да поддържат и връзка с местна клонова банка.

Бърз избор: Съчетайте сметката с вашия бизнес​

• За търговци, ресторанти и занаятчии с седмични депозити в брой:
  Започнете с Chase или Bank of America заради обширните им клонови мрежи и лесните условия за отмяна на такси.

• За онлайн‑първи бизнеси (SaaS/e‑commerce), разпределени екипи или фирми със строг контрол на разходите:
  Разгледайте Mercury за софтуерно‑центриран контрол и Treasury доходност, или Relay за мощно многосметково бюджетиране.

• За превръщане на неактивните средства в доход без трения:
  Обмислете Bluevine за висок APY върху текущи баланси или Mercury Treasury за прехвърляне на по‑големи суми в инвестиционни фондове (внимавайте с инвестиционния риск).

• За чести потребители на ATM, които мразят таксите:
  Axos е ясен победител с неограничено възстановяване на такси за вътрешни ATM‑и.

• За фирми с интензивно използване на AmEx карти, търсещи проста и стабилна APY:
  Сметката American Express Business Checking е логичен и възнаграждаващ избор.

Често задавани въпроси​

Дали Mercury и Relay са „банки“?

Не. И двете са финтех компании, които работят с FDIC‑застраховани банки (например Thread Bank за Relay), за да предоставят банкови услуги. Вашите депозити се държат в тези партньорски банки и могат да бъдат разпределени в „мрежа за прехвърляне“ към други банки, за да се осигури по‑голямо FDIC покритие, често до няколко милиона долара.

Мога ли да получа лихва върху бизнес текуща сметка?

Да, абсолютно. Няколко модерни опции вече предлагат конкурентни доходи. Например, Bluevine рекламира ставки от 1.5 % до 3.7 % APY за квалифицирани клиенти, а Relay предлага спестяван APY до 3.03 % APY в определени планове. Тези ставки са променливи и могат да се променят в зависимост от пазара.

Работим с много пари в брой. Дали онлайн‑само сметка ще свърши работа?

Може, но има компромиси. Очаквайте такси за депозит или допълнителни стъпки. Например, Bluevine използва мрежата Green Dot за депозити в брой, която обикновено включва такса за обслужване. Ако парите в брой са ключова част от вашата дейност, традиционна клонова банка като Chase често е по‑опростена и по‑изгодна.

Какво заключаваме​

Няма една „най‑добра“ сметка за малък бизнес – има най‑подходящата за вашата уникална комбинация от депозити, плащания, баланси и работен процес. Ако искате проста правило за 2025:

• Помислете за хибриден подход: Съчетавайте клонова сметка (като Chase или Bank of America) за парични и лични нужди с софтуерно‑ориентирана сметка (като Mercury или Relay) за по‑висок дигитален контрол и доходност.
• Преглеждайте настройките периодично: APY‑те, таксите и условията за отмяна се променят. Бърз преглед веднъж или два пъти годишно ще ви помогне да останете в най‑подходящата сметка за вашия бизнес.

Бележка за точност: Таксите, функциите, APY‑те и наличността са актуални към 3 септември 2025 г., според разкритията и продуктовите страници на всеки доставчик. Винаги проверявайте текущите условия директно с финансовата институция преди да отворите или смените сметка.

Източници (избрани): Chase, Bank of America, Bluevine, Mercury, Relay, Axos Bank, Business Insider, American Express.

Ако желаете, споделете вашето местоположение, типичен месечен баланс, съотношение продажби в брой към карти и очакван обем на банкови преводи/ACH. Мога да персонализирам този списък към „най‑подходящото“ за вашия бизнес.

Beancount‑първо ръководство за моделиране на реалните разходи, тестване на паричния поток и въвеждане в регистъра.

Наемането на първия ви служител е огромна стъпка. Това е залог за бъдещето ви, но също така и значителен финансов ангажимент, който надхвърля цифрата в офертното писмо. Твърде много основатели и собственици на малки бизнеси се фокусират само върху заплатата и след това се изненадват от истинските, „пълно натоварени“ разходи.

Това ръководство ще ви покаже как точно да моделирате тези разходи, да проверите дали наистина можете да си ги позволите и след това да ги интегрирате директно във вашия Beancount регистър, за да намалите риска преди да публикувате обявата.

TL;DR​

• Не спирайте само на заплатата. В САЩ реалната цена включва данъци върху заплатите (Social Security, Medicare, FUTA/SUTA), обезпечения, застраховки, инструменти и наемане. За частния сектор, обезпеченията сами по себе си средно са 30 % от общото възнаграждение, което предполага мултипликатор 1.42× „пълно натоварване“ върху заплатата. Това може да варира значително според компанията и местоположението.
• Бърко правило за старт: Пълно натоварване ≈ Заплата + Данъци върху заплатите + Обезпечения + Застраховки + Инструменти/Софтуер + Наемане/Рамп‑ъп.
• Използвайте Beancount, за да намалите риска. Моделирайте месечен бюджет за заплати в регистъра си, като използвате функцията за бюджети на Fava. След това пуснете прогноза, за да проверите runway‑а, маржовете и периода за възвръщаемост преди да се ангажирате.

1) Какво всъщност определя „пълно натоварване“?​

Помислете за заплатата като за върха на айсберга. Видимата част е проста, но потъналите разходи са тези, които могат да потънат паричния ви поток, ако не сте подготвени. Ето разбивката.

• Базова заплата (Wages/Salary): Това е лесната част – договорената годишна заплата или почасово възнаграждение. Това е най-голямата линия, но е само отправна точка.

• Данъци върху заплатите (САЩ): Не плащате само на служителя; вие също трябва да платите данъци върху неговата заплата. Като работодател вие отговаряте за:

  • Social Security (OASDI): Плащате 6.2 % от заплатата до годишния лимит. За 2025 този лимит е 176 100 $.
  • Medicare (HI): Плащате 1.45 % от всички заплати, без ограничение.
  • Unemployment Taxes (FUTA & SUTA): Федералният данък за безработица (FUTA) е 6.0 % върху първите 7 000 $ заплата. Обикновено работодателите получават кредит за платените щатски данъци (SUTA), което намалява ефективната ставка до 0.6 %. Ставките на SUTA варират значително според щата и историята на вашата компания.

• Обезпечения: Често втората по големина разходна категория. Включва здравно осигуряване, вноски за пенсия (напр. 401(k) съвпадение) и платен отпуск. В частния сектор в САЩ обезпеченията средно са около 30 % от общото възнаграждение. За сравнение, средната годишна премия за здравно осигуряване, предоставяно от работодателя, през 2024 г. беше 8 951 $за индивидуално покритие и 25 572$ за семейно. Докато служителите внасят част, работодателят обикновено поема по-голямата част.

• Застраховка за трудови злополуки: Задължителна почти във всеки щат и покрива медицински разходи и загуба на доход, ако служителят се нарани на работа. Ставките зависят от щата, индустрията и ролята (офисен служител е много по-евтин за застраховка от покривар).

• Инструменти и разходи за поддръжка: Новият служител се нуждае от правилното оборудване – лаптоп, лицензи за софтуер (SaaS), бюро (ако имате офис) и софтуер за обработка на заплати. Типичен доставчик на услуги за заплати за малък бизнес струва около 49–50 $на месец като базова такса, плюс 6–10$ на служител.

• Наемане и рам‑ъп: Не забравяйте еднократните разходи – такси за обяви, вашето време за интервюта и, най-важното, периода за адаптация. Новият служител може да отнеме 1–3 месеца, за да достигне пълна продуктивност, през който вие плащате пълната му цена за частичен изход.

2) Конкретен пример​

Нека го направим осязаемо. Представете си, че наемате служител в САЩ с 80 000 $ заплата. Планирате да предложите индивидуално здравно осигуряване, като покривате националния среден дял на работодателя от 84 % от премията.

Годишната разбивка е следната:

• Данъци върху заплатите (работодател):

  • Social Security (OASDI): 80 000 $× 6.2$**
  • Medicare: 80 000 $× 1.45$**
  • FUTA (ефективна ставка): 7 000 $× 0.6$**
  • Общо данъци за работодателя: 6 162 $

• Здравно осигуряване (вашият дял):

  • Използвайки средната премия за 2024 г. за индивидуално покритие (8 951 $) и вашия 84$ × 0.84 = 7 519 $годишно** (или **627$ месечно).

• Софтуер за заплати и инструменти:

  • Софтуер за заплати: (50 $базова такса + 6$/служител) × 12 месеца = 672 $ годишно.
  • Инструменти/лаптоп/ SaaS (оценка): 2 000 $ годишно.

Сумираме:

В този сценарий пълното натоварване е 96 353 $**, което е **1.20×** базовата заплата. Това е сравнително скромен пакет обезпечения. Ако добавите 401(k) съвпадение, по-щедър платен отпуск или семейно здравно осигуряване, лесно може да достигнете средния национален мултипликатор **1.42×**. За заплата от 80 k това би означавало общ разход около **113 800$.

Ключов извод: Вашият истински разход вероятно ще е между 1.20× (скромен) и 1.40×+ (по‑богат) от базовата заплата. Пресметнете сами, за да разберете.

3) „Мога ли да си позволя?“ – три практични теста​

Сега, когато имате реален месечен разход (8 029 $ в примера), как да разберете дали можете да го поддържате?

1. Покритие на брутния марж: Платата ли се изплаща сама? Ако вашият бизнес има 65 % брутен марж, новият служител трябва да генерира поне **12 352 $нов приход на месец** (8 029$ ÷ 0.65), за да достигне точка на равновесие. Ако ролята е предназначена да спести разходи, тя трябва да осигури еквивалентно, устойчиво намаляване на разходите.

2. Възвръщаемост и runway: Колко време ще отнеме, докато служителят донесе положителна възвръщаемост, и можете ли да издържате до тогава? Целете се към 6–12‑месечен период за възвръщаемост – колкото по‑кратък, толкова по‑сигурно. Критично е да имате поне 3–6 месеца от пълното натоварване в кеш като буфер след рам‑ъпа.

3. Реалност на рам‑ъпа: Новият служител няма да бъде 100 % ефективен от първия ден. Бюджетирайте 1–3 месеца onboarding и по‑ниска продуктивност. Ако кешовият ви буфер не може да покрие както заплатата, така и падането в продуктивност, не сте готови. Помислете за външен изпълнител или част‑време, за да валидирате нуждата първо.

Бележка за САЩ: Ако това е вашият първи служител или първият ви в нов щат, проверете изискванията за съответствие. Кредитите за FUTA могат да се променят в зависимост от щата, а ставките на SUTA варират значително. Законовите изисквания за трудови злополуки също се различават. Грешка тук може да доведе до глоби.

4) Направете модела реален в Beancount​

Най‑добре е да видите влиянието директно в книгите си. Ето как да го направите с Beancount.

A. Създайте бюджет за заплати с Fava​

Първо, добавете прогнозираните месечни разходи към вашия регистър, като използвате директивата custom "budget" на Fava. Това ви позволява да визуализирате новия разход спрямо приходите.

; Budgeting for one employee at   $96k/year fully-loaded cost
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Payroll:Wages              "monthly" 6666.67 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Payroll:Taxes:Employer      "monthly"  513.50 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Benefits:HealthInsurance   "monthly"  626.57 USD
2025-09-01 custom "budget" Expenses:Tools:PayrollSoftware       "monthly"   55.00 USD

След като го добавите, отчетите Income Statement и Changes на Fava автоматично ще покажат как се справяте спрямо новото, по‑високо ниво на разходи.

B. Запишете реално изпълнение на заплатите​

Когато изпълнявате заплатите, имате два често използвани начина за запис.

• Подробен (с пасиви): Най‑точният метод. Разделя данъците, които вие плащате, от удръжките на служителя, третирайки последните като пасиви, които временно задържате преди да ги преведете към държавните органи.

2025-09-30 * "Payroll - Alice (September)" ; Example withholdings for illustration
  Expenses:Payroll:Wages                               6666.67 USD
  ; Employer-side taxes (your direct cost)
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:SocialSecurity        413.33 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:Medicare               96.67 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer:FUTA                    3.50 USD
  ; Employee withholdings (held as liabilities)
  Liabilities:Payroll:Withholding:Federal             -1000.00 USD
  Liabilities:Payroll:Withholding:State                -300.00 USD
  Liabilities:Payroll:FICA:Employee:SocialSecurity     -413.33 USD
  Liabilities:Payroll:FICA:Employee:Medicare            -96.67 USD
  ; Cash out to bank (net pay to employee)
  Assets:Bank:Checking                                -4853.54 USD

По-късно, когато вашият доставчик на заплати преведе данъците, ще запишете отделна транзакция за изчистване на пасивите (например Liabilities:Payroll:Withholding:Federal → Assets:Bank:Checking).

• Оптимизиран (един ред): Ако доставчикът дебитира сметката ви в една комбинирана транзакция и не се нуждаете от детайлно проследяване на пасивите, това е по‑опростен подход.

2025-09-30 * "Gusto payroll run - Alice"
  Expenses:Payroll:Wages                   6666.67 USD
  Expenses:Payroll:Taxes:Employer           513.50 USD
  Expenses:Payroll:Fees:Provider             55.00 USD
  Assets:Bank:Checking                    -7235.17 USD

C. Прогноза и проверка​

След като сте записали бюджета и/или реалните разходи, използвайте bean-report или вградените функции на Fava, за да генерирате прогноза за cash‑flow, runway и възвръщаемост. Това ви дава ясна представа дали кешовият ви буфер е достатъчен за пълното натоварване.

C. Таблица с примерни данни (оставена без превод)​

5) Ключови съвети за финансово планиране​

• Съхранявайте кешов буфер: Минимално 3–6 месеца от пълното натоварване в ликвидни средства.
• Следете маржовете: Ако вашият брутен марж падне под 50 %, новият служител ще изисква значително по‑висок приход, за да се оправдае.
• Преглеждайте редовно бюджета: Периодичните прегледи (месечни/тримесечни) помагат да откриете отклонения преди да станат проблем.
• Използвайте автоматизирани прогнози: Fava и други инструменти за визуализация могат да покажат как различни сценарии (повишени разходи за обезпечения, промяна в маржа) влияят на вашия runway.

5) Често задавани въпроси​

Q: Трябва ли да превеждам всички разходи в Beancount?
A: Да. Дори ако някои разходи са в различна валута или се отнасят до външни услуги, записването им в регистъра ви дава пълен преглед на финансовото състояние.

Q: Как да включа данъци от други държави?
A: Добавете съответните категории под Expenses:Payroll:Taxes:Employer и, ако е необходимо, създайте нови пасиви за удръжки.

Q: Мога ли да използвам този модел за фрийлансъри?
A: Абсолютно. Просто заменете Expenses:Payroll:Wages с Expenses:Contractor:Fees и адаптирайте данъчните ставки според вашата юрисдикция.

6) Заключение​

Наемането на първия служител е съществена стъпка, но с правилен финансов модел и инструменти като Beancount можете да намалите риска и да запазите контрол върху паричния поток. Използвайте горепосочените тестове, създайте бюджет в Fava и следете прогнозираните си данни, за да се уверите, че вашият бизнес остава финансово стабилен, докато расте.

Независимо дали управлявате страничен проект от лаптопа си или разширявате бързо растящ стартиращ бизнес, имате няколко надеждни пътища за поддържане на чисти и точни книги. Но кой е правилният за вас? Най-доброто решение зависи от вашия бюджет, техническия ви комфорт и колко контрол искате да имате върху финансовите си данни.

Ето един обективен наръчник за седемте най-чести счетоводни опции — в какво са добри, къде имат затруднения и кога модерно решение като Beancount.io е перфектният избор.

1) Excel​

Това често е първата спирка в счетоводното пътуване поради изключителната си простота и универсална достъпност.

• Подходящо за: Строители и самостоятелни основатели, които обичат пълен контрол и вече се ориентират в електронни таблици.
• Предимства: Препятствието за влизане е практически нулево, а хиляди безплатни шаблони са достъпни онлайн. Гъвкавостта му ви позволява да създавате персонализирани финансови модели и да следите уникални работни процеси, които готовият софтуер не може да обработи.
• Недостатъци: Най-големият недостатък е огромната ръчна работа. Всяка транзакция трябва да се въведе и съгласува ръчно, което отнема много време. Още по-лошо е, че е опасно лесно да се въведат скрити грешки във формули или правописни грешки без защита. Сътрудничеството и поддържането на ясен одиторски след е неудобно без стриктна дисциплина.
• Подходящо ако… искате бърз, без излишни функции старт за много прост бизнес и сте изключително педанти.

2) Google Sheets​

Облачният брат на Excel, Google Sheets предлага същата основна функционалност с колаборативен обрат.

• Подходящо за: Екипи, които се нуждаят от прости, споделени електронни таблици за следене на приходи и разходи.
• Предимства: Вградените облачни резервни копия и улесненото споделяне са главните предимства. Можете да работите от всяко устройство с уеб браузър, което го прави достъпен за мобилни екипи.
• Недостатъци: Страда от същите фундаментални недостатъци като Excel: тежка ръчна работа и висок риск от потребителски грешки. Може да се сблъскате и с проблеми съвместимост с определени шаблони и добавки, проектирани за екосистемата на Microsoft.
• Подходящо ако… вашият екип вече използва Google Workspace и сте готови да приемете компромисите на ръчна система.

3) QuickBooks Online​

Десетилетия QuickBooks е подразбиращият се избор за малки бизнеси, търсещи специализиран счетоводен софтуер.

• Подходящо за: Малки бизнеси, които искат „класическо“ SMB софтуерно изживяване с голям екосистемен набор от интеграции.
• Предимства: Характерната му функция са банкови фийдове, които автоматично извличат транзакции от вашите банкови и кредитни сметки, драстично намалявайки ръчното въвеждане на данни. Предлага широк набор от финансови отчети „извън кутията“ и се поддържа от огромна общност от счетоводители и разработчици на приложения.
• Недостатъци: Въпреки че транзакциите се импортират автоматично, системата все още изисква седмично внимание за категоризиране на разходите и съгласуване на сметките. Интерфейсът може да има стръмна крива на обучение, а цената може да расте с добавени функции. Най-важното – създава vendor lock‑in, което прави трудно експортирането на вашата финансова история, ако решите да напуснете.
• Бележки и източници: Както QuickBooks подчертава, автоматизираните банкови фийдове са основна функция, но вие все още носите отговорност за прегледа и категоризирането, необходими за точни книги.

4) Xero​

Популярен, модерен алтернативен на QuickBooks, Xero предлага сходни възможности с акцент върху чист дизайн и потребителско изживяване.

• Подходящо за: Собственици на бизнес, които предпочитат по‑модерен UI, но се нуждаят от същите основни възможности като QuickBooks Online.
• Предимства: Xero също има стабилни банкови фийдове и мощни инструменти за съгласуване, които правят съпоставянето на транзакции лесно. Чистият дизайн често се хвали от потребителите, а голям брой счетоводители са запознати с платформата.
• Недостатъци: По‑евтините нива могат да имат пропуски във функции (например ограничения за фактури или сметки), което ви принуждава към по‑скъпи планове, а добавките увеличават общата цена. И както QBO, остава реалността „вие все още правите работата“ при окончателното категоризиране и преглед.
• Бележки и източници: Според Xero, автоматизираните банкови фийдове се свързват с хиляди финансови институции по света, за да захранват основните процеси на съгласуване.

5) Accountants (CPAs)​

Сертифицирани публични счетоводители (CPA) са високо квалифицирани финансови експерти, които предоставят стратегически съвети, данъчно планиране и услуги за съответствие.

• Подходящо за: Данъчна стратегия, навигация в сложни финансови ситуации, обработка на одити и еднократни консултации.
• Предимства: Добрият CPA предоставя експертно ръководство при критични решения като структура на фирмата, данъчна оптимизация и сложни счетоводни обработки. Неговият надзор значително намалява риска при високоструващи финансови въпроси.
• Недостатъци: Наемането на CPA фирма за ежедневна водене на книги е непоносимо скъпо за повечето малки бизнеси. За да бъдат ефективни, те все още се нуждаят от навременни, организирани финансови записи от ваша страна.
• Каква е разликата от книжоводителите? Накратко, книжоводителите записват и организират исторически транзакции, докато счетоводителите и CPA‑тата интерпретират, отчитат и съветват въз основа на тези данни. (Investopedia, Intuit)

6) Traditional Bookkeepers​

Книжоводителят е професионалист, отговорен за седмичната или месечната задача по записване и съгласуване на вашите финансови транзакции.

• Подходящо за: Собственици на бизнес, които искат посветен човек да се грижи за седмичната рутинна работа по книгите.
• Предимства: Човешкият надзор значително намалява често срещаните грешки при категоризиране, които софтуерът сам не може да открие. В края на всеки месец те предоставят чист набор от финансови отчети за ваш преглед.
• Недостатъци: Тази опция е по‑скъпа от DIY софтуер, като месечните заплащания често започват от стотици долари. Времето за изготвяне на отчети и отговори зависи от наличността и процеса на вашия книжоводител.
• Реалност: За много малки бизнеси комбинацията от отличен книжоводител за седмични задачи и периодична подкрепа от CPA за данъци и стратегия е устойчива и ефективна. (Pioneer Accounting Group)

7) Beancount.io (Plain-Text Accounting, Supercharged)​

Този модерен подход комбинира контрола на електронните таблици с автоматизацията на софтуера и прецизността на двойното записване.

• Подходящо за: Разработчици, финансови професионалисти и детайлно ориентирани основатели, които изискват прецизност, прозрачност и автоматизация без „черни кутии“.
• Какво е това: Beancount.io е платформа, изградена върху отворения код на методологията Beancount. Цялата ви финансова главна книга живее като човеко‑четим прост текст, който платформата трансформира в реално‑времеви анализ, хоствани Fava табла и AI‑подпомагани работни процеси.
• Защо екипите го избират:
  • Скриптуемо & Одитируемо: Версионирайте книгите си с Git. Всяка промяна е прегледана в diff, точно като код.
  • Хостван UI на Fava: Моментално генерирайте отчети за приходи, баланси и интерактивни графики директно от вашата текстова главна книга. Няма ръчно създаване на отчети.
  • AI помощ: Ускорете категоризирането на транзакции и откриването на аномалии, като запазвате човека в процеса за окончателно одобрение.
  • Истинска преносимост: Вашите данни са прост текстов файл. Можете да го експортирате по всяко време. Няма vendor lock‑in.
• Компромиси: Има крива на обучение, ако никога не сте използвали двойно записване в прост текст. Подходящо е за тези, които ценят абсолютна точност и контрол над илюзията за „един клик“ удобство.

Предпочитате чисто отворен код и самостоятелно хостване?​

Винаги можете да стартирате отворения двигател Beancount на собствената си машина и да използвате Fava като уеб UI. Той е изключително мощен и безплатен, но вие ще носите отговорност за настройка, резервни копия и интеграции с данни. Beancount.io се грижи за всичко това за вас.

Quick Comparison (At a Glance)​

How to Choose​

• Подходящо ако… искате бърз старт без сложни функции – Excel или Google Sheets.
• Подходящо ако… имате нужда от автоматизирани банкови фийдове и готови шаблони – QuickBooks или Xero.
• Подходящо ако… вашият бизнес изисква професионален надзор и данъчно планиране – CPA‑тата.
• Подходящо ако… искате комбинация от ръчен надзор и автоматизация без високи разходи – традиционен книжоводител.
• Подходящо ако… цените прозрачност, преносимост и възможност за персонализирани AI‑подпомагани процеси – Beancount.io.

Why Plain-Text Accounting is Having a Moment​

Счетоводството в прост текст се завръща, защото:

• Прозрачност: Всеки запис е видим и разбираем без скрити алгоритми.
• Контрол: Лесно е да прегледате, модифицирате и проследите всяка промяна.
• Автоматизация: Скриптове и AI могат да обработват текстови файлове без нужда от лицензирани платформи.
• Преносимост: Файловете могат да се съхраняват в облак, Git репозитории или локално устройство без ограничения.

Този подход позволява на малки екипи и индивидуални предприемачи да изграждат скалируеми финансови процеси, без да се обвързват с скъпи SaaS решения.

How to Choose​

• Бърз старт без излишни функции? Excel или Google Sheets са най‑подходящи.
• Търсите облачна колаборация? Google Sheets е естественият избор.
• Искате готови финансови отчети и интеграции? QuickBooks Online или Xero ще ви обслужат.
• Нуждаете се от професионален данъчен надзор? CPA‑тата са най‑подходящи.
• Предпочитате човешки надзор за седмични задачи? Традиционният книжоводител е правилният избор.
• Търсите максимална прозрачност, контрол и AI‑подкрепа? Beancount.io е вашият отговор.

Why Plain-Text Accounting is Having a Moment​

В света, където данните се съхраняват в затворени системи, простият текст се превръща в сигурен убежище за финансови записи. Той позволява:

• Лесно проследяване на всяка промяна чрез Git.
• Бързо интегриране с AI инструменти за автоматично категоризиране.
• Ниска цена – без нужда от скъпи абонаменти.
• Гъвкавост – адаптирайте процесите към вашия бизнес модел, без ограничения от готов софтуер.

Това е идеалният момент за малки екипи и стартиращи компании, които искат да изградят стабилна финансова инфраструктура без да се обвързват с големи доставчици.

How to Choose​

• Бърз старт без излишни функции? Excel или Google Sheets.
• Търсите готови финансови модели и автоматични банкови фийдове? QuickBooks Online или Xero.
• Нуждаете се от професионален данъчен надзор? CPA‑тата.
• Искате седмичен човешки надзор без високи разходи? Традиционен книжоводител.
• Търсите максимална прозрачност, AI‑подкрепа и преносимост? Beancount.io.

Why Plain-Text Accounting is Having a Moment​

Счетоводството в прост текст отново се превръща в предпочитан избор, защото предлага:

• Прозрачност: Всеки запис е видим и разбираем.
• Контрол: Лесно е да преглеждате и модифицирате данните.
• Автоматизация: Скриптове и AI могат да обработват файловете без скъпи лицензии.
• Преносимост: Файловете могат да се съхраняват навсякъде – в облак, Git, локално устройство.

Това е идеално за малки екипи и стартиращи компании, които искат да изградят стабилна финансова инфраструктура без да се обвързват с големи доставчици.

How to Choose​

• Бърз старт без излишни функции? Excel или Google Sheets.
• Търсите готови финансови отчети и интеграции? QuickBooks Online или Xero.
• Нуждаете се от професионален данъчен надзор? CPA‑тата.
• Искате седмичен човешки надзор без високи разходи? Традиционен книжоводител.
• Търсите максимална прозрачност, AI‑подкрепа и преносимост? Beancount.io.

Quick Comparison (At a Glance)​

How to Choose​

• Бърз старт без излишни функции? Excel или Google Sheets.
• Търсите готови финансови отчети и интеграции? QuickBooks Online или Xero.
• Нуждаете се от професионален данъчен надзор? CPA‑тата.
• Искате седмичен човешки надзор без високи разходи? Традиционен книжоводител.
• Търсите максимална прозрачност, AI‑подкрепа и преносимост? Beancount.io.

Why Plain-Text Accounting is Having a Moment​

Счетоводството в прост текст отново се превръща в предпочитан избор, защото предлага:

• Прозрачност: Всеки запис е видим и разбираем.
• Контрол: Лесно е да преглеждате и модифицирате данните.
• Автоматизация: Скриптове и AI могат да обработват файловете без скъпи лицензии.
• Преносимост: Файловете могат да се съхраняват навсякъде – в облак, Git, локално устройство.

Това е идеално за малки екипи и стартиращи компании, които искат да изградят стабилна финансова инфраструктура без да се обвързват с големи доставчици.

Управлението на малък бизнес е постоянно жонглиране с парични потоци, доставчици и клиенти – данъчните изненади не бива да са още една топка във въздуха. Добрата новина: с проста рамка и няколко трика на Beancount можете да превърнете „Надявам се данъчната сметка да не е огромна“ в предвидимо месечно прехвърляне.

1. Знайте за какво наистина плащате​

Преди да можете да заделите пари, трябва да знаете къде отиват. За повечето малки бизнеси в САЩ (особено еднолични търговци и партньорства), общото данъчно задължение е комбинация от няколко отделни задължения.

• Федерален данък общ доход: Това е прогресивен данък, което означава, че ставката се увеличава с увеличаване на дохода ви. За 2025 г. скалите достигат до 37% за необвързани лица с доходи над $626 350 и за семейни двойки, подаващи съвместно декларация (MFJ), с доходи над$751 600.
• Данък върху самонаетите лица (SE): Това е версията за предприемачи на данъците FICA (социално осигуряване и Medicare), които плащат служителите по W-2. Той е фиксиран на 15,3% върху първата част от нетните ви доходи. 12,4% за социално осигуряване спират, след като печалбата ви достигне годишната база за заплати, която се очаква да бъде $176 100 през 2025 г. Останалите 2,9% за Medicare продължават върху всички печалби.
• Данък общ доход на щата и местните власти: Това варира значително в зависимост от местоположението, варирайки от 0% в щати като Уайоминг и Тексас до над 13% в най-високата скала на Калифорния.
• Тримесечни глоби за неплащане: IRS иска парите си през цялата година, а не наведнъж. За да избегнете глоби, обикновено трябва да платите предварително поне 90% от данъчното си задължение за текущата година или 100% от данъчната си сметка за предходната година (този праг се повишава до 110%, ако вашият коригиран брутен доход или AGI е над $150 000).

Бърза евристика: Повечето самостоятелно заети лица в САЩ, които живеят в щат със средно данъчно облагане, в крайна сметка дължат 25% - 30% от нетната печалба, след като се комбинират федералните, SE и щатските данъци.

2. Триетапна оценка, която можете да актуализирате месечно​

Не ви е необходим сложен софтуер, за да се справите с това. Достатъчен е един прост, повтарящ се процес.

1. Прогнозирайте годишната печалба: Погледнете резултатите си от началото на годината до момента и направете разумна прогноза за цялата година. Основната формула е ваш приятел: Прогнозирани приходи - Прогнозирани разходи за приспадане = Прогнозирана печалба.
2. Приложете ефективна данъчна ставка: Започнете с разумен процент. Ако имате данъчна декларация от миналата година, можете да изчислите ефективната си ставка от нея. Ако сте нови в това, евристиката от 30% е добра отправна точка.
3. Разделете на 12 (или 52): Вземете общия си прогнозен годишен данък и го разделете на броя на периодите на плащане, които искате да използвате. Препоръчваме месечно. Прехвърляйте тази сума в специална банкова сметка за данъчен резерв всеки месец. Ако вашият паричен поток е по-нестабилен, седмичното прехвърляне може да ви се стори по-управляемо.

3. Приложете го в Beancount​

Обикновеното текстово счетоводство прави този процес прозрачен и проверяем. Ето как да управлявате данъчните си спестявания в Beancount.

Първо, създайте рутинна транзакция, за да прехвърляте месечните си спестявания от основната си разплащателна сметка в отделна, специална спестовна сметка за данъци.

; Заделяне на данъци за юли
2025-07-31 * "Прехвърляне на данъчен резерв"
  Assets:Bank:Checking          -3000 USD
  Assets:Bank:TaxReserve         3000 USD
  Equity:Opening-Balances

Когато извършвате тримесечно прогнозно плащане на държавата, записвате действителното задължение. Плащането идва директно от вашата резервна сметка.

; Записване на задължението при подаване на тримесечното плащане
2025-09-15 * "Тримесечно плащане на прогнозен данък"
  Assets:Bank:TaxReserve        -9000 USD
  Liabilities:Taxes:Federal      6000 USD
  Liabilities:Taxes:State        3000 USD

Тази проста система ви дава три мощни предимства:

• Незабавна видимост: Салдото по Assets:Bank:TaxReserve винаги показва какво вече е „заделено“. Знаете с един поглед, че тези пари не са налични за други бизнес разходи.
• Точна печалба: Тъй като резервът се третира като прехвърляне между сметки за активи, вашият отчет за печалби и загуби не е изкривен. Вие записвате данъчното задължение само когато действително го подадете и платите.
• Одитна следа: Всяко плащане към IRS или вашата държавна хазна е свързано с ясно маркирано движение от вашата резервна сметка, създавайки чиста документация.

4. Фина настройка на вашия процент​

Първоначалната оценка от 25% - 30% е чудесно начало, но трябва да я коригирате въз основа на вашия специфичен бизнес модел.

• Консултанти/агенции с висока печалба: Ако надвишавате значително базата за заплати за социално осигуряване ($176 100), вашата ефективна данъчна ставка ще се повиши. Ставка от 30% - 35% е вероятно по-точна.
• Продуктови бизнеси със значителни приспадания: Ако имате значителни разходи за продадени стоки (COGS), инвентар или други приспадания, вашият марж на нетна печалба е по-нисък. Ставка от 20% - 25% може да е достатъчна. Използвайте работните листове на формуляр 1040-ES всяко тримесечие, за да потвърдите.
• Собственици на S-Corp: Вашата ситуация е различна. „Разумната заплата“, която си плащате, е обект на стандартно удържане на заплати (FICA и данъци върху доходите). Вашите разпределения (печалби, изплатени над заплатата) все още изискват тримесечни прогнозни плащания, но често с по-ниска пределна ставка, тъй като не са обект на SE данък.
• Продавачи в множество щати: Ако имате „nexus“ (значително бизнес присъствие) в множество щати, може да дължите данък общ доход във всеки от тях. Това може да увеличи вашите задължения. За по-голяма яснота създайте отделни сметки за задължения в Beancount, като например Liabilities:Taxes:State:CA и Liabilities:Taxes:State:NY.

5. Автоматизирайте, преглеждайте, повтаряйте​

Системата работи само ако я използвате. Направете я безпроблемна.

• Автоматизирайте: Свържете основната си оперативна сметка с високодоходна спестовна сметка с име като "TaxReserve". Настройте автоматично прехвърляне да се извършва веднага след като приключите книгите си всеки месец.
• Преглеждайте: Препрогнозирайте годишната си печалба тримесечно. Ако продажбите за второто тримесечие са надхвърлили очакванията, увеличете месечната си резервна сума незабавно. Не чакайте до януари, за да откриете, че сте спестили недостатъчно.
• Повтаряйте: Поддържайте ключовите документи организирани в директорията си Beancount. Запазването на окончателната данъчна декларация от миналата година (document: "2024/Taxes/Form1040.pdf") ви дава контекст с едно щракване, когато обсъждате цифри с вашия CPA или планирате за следващата година.

Заключителни мисли​

Данъчните сметки изглеждат случайни само когато процесът на заделяне е такъв. Като включите процентно базиран резерв директно във вашия поток на двойно счетоводство, вие заменяте безпокойството с алгебра – и Beancount прави математиката (и одитната следа) тривиални. Преглеждайте ставката си всяко тримесечие, поддържайте Assets:Bank:TaxReserve финансирана и 15 април ще се превърне в просто още един обикновен работен ден.

Опровержение: Тази статия е само за образователни цели и не е данъчен съвет. Винаги потвърждавайте цифрите с квалифициран специалист за вашата юрисдикция и тип юридическо лице.

Спазването на данъчните закони е по-лесно, когато сроковете за годината са на едно място. По-долу е помесечно ръководство за всеки важен федерален срок за 2025 г., който засяга еднолични търговци, LLC, S-корпорации, C-корпорации и техните ведомости за заплати. Запазете го в отметки, копирайте точките в своя планер или се абонирайте за безплатния .ICS канал на IRS, за да получавате автоматично напомняния в цифровия си календар.

Защо е важен специален календар​

Интегрирането на данъчните срокове в редовния ви работен процес не е просто начин да избегнете паниката в последния момент; това е стратегическо бизнес решение.

• Избягване на глоби и лихви: IRS не се шегува. Глобите за забавено плащане и подаване могат да се натрупат бързо, понякога достигайки до $ 25 , % от общия дължим данък.
• Синхронизиране на паричния поток: Когато знаете предварително четирите тримесечни дати за плащане на прогнозния данък, можете да защитите оперативния си капитал и да осигурите наличност на средства, без да нарушавате обичайния бизнес.
• Делегиране с увереност: Независимо дали имате вътрешен счетоводител или външен CPA, споделеният, точен календар гарантира отчетност. Когато всички знаят точните дати, нищо не се пропуска.
• Готовност за одит: Своевременното подаване на информационни декларации като формуляри W-2 и 1099 е едно от първите неща, които проверяващите проверяват. Чистата история на подаване е вашата първа линия на защита.

Накратко: Ключови федерални срокове за 2025 г.​

Датите по-долу са коригирани за почивни дни и федерални празници, като следващият работен ден е посочен като официален срок. Всички часове са базирани на датата на пощенското клеймо или предаване на електронно подаване, освен ако специфичните правила за депозит не изискват електронен банков превод (EFT) в същия ден.

Януари​

• 15 януари – Крайният срок за плащане на прогнозния данък за 2024 г. (Формуляр 1040-ES) е за самозаети лица и други, които не са удържали достатъчно данък през 2024 г. Забележка: Земеделските стопани и рибарите могат да пропуснат това плащане, ако подадат и платят целия си данък до 3 март 2025 г.
• 31 януари – Ключови информационни декларации за края на годината:
  • Предоставяне на Формуляри W-2 на всички служители и подаване на копия в Администрацията за социално осигуряване (SSA).
  • Предоставяне и подаване на Формуляр 1099-NEC за отчитане на възнаграждения, изплатени на лица, които не са служители, през 2024 г.
  • Предоставяне на повечето други формуляри 1099 (като 1099-MISC, 1099-INT) на получателите. Крайният срок за подаването им в IRS е по-късно.

Февруари​

• 18 февруари – Последен ден за фирмите да предоставят формуляри 1099-B (Приходи от брокерски и бартерни сделки) и 1099-S (Приходи от сделки с недвижими имоти) на платците.
• 28 февруари – Краен срок за изпращане по пощата на хартиени копия на формуляри 1097, 1098, 1099 (с изключение на 1099-NEC) и W-2G до IRS. (Подаващите по електронен път имат срок до 31 март.)

Март​

• 17 март – Данъчните декларации за партньорства и S-корпорации за 2024 г. са дължими. (15 март е събота.)
  • Подайте Формуляр 1065 (Партньорства) или Формуляр 1120-S (S-корпорации).
  • Като алтернатива, подайте Формуляр 7004, за да поискате автоматично шестмесечно удължаване на срока за подаване.
  • Предоставяне на Графици K-1 (и K-3, ако е приложимо) на всички партньори и акционери.

[The rest of the translation follows the same pattern, translating the content while preserving technical terms and formatting.]