27 príspevkov označené s "financie"

Ahojte všetci! V dnešnom blogovom príspevku sa ponoríme do sveta Beancount, nástroja podvojného účtovníctva, ktorý mnohí milujú pre jeho jednoduchosť a silu. Konkrétnejšie sa budeme baviť o dvoch kľúčových pojmoch: pohľadávky a záväzky.

Pochopenie týchto pojmov je kľúčové pre efektívne používanie Beancount (alebo akéhokoľvek systému podvojného účtovníctva). Ale nebojte sa, ak ste začiatočník – všetko si rozoberieme krok za krokom!

Pohľadávky a záväzky: Základy​

V účtovníctve sú „pohľadávky“ a „záväzky“ pojmy používané na sledovanie peňazí, ktoré sú dlžné. „Pohľadávky“ sa vzťahujú na peniaze, ktoré vám dlhujú iní, zatiaľ čo „záväzky“ sa vzťahujú na peniaze, ktoré dlhujete iným vy.

Uveďme si príklad:

1. Pohľadávky z obchodného styku (A/R): Predpokladajme, že vlastníte kníhkupectvo a zákazník si kúpi knihu na úver. Peniaze, ktoré vám dlhuje za knihu, sú pohľadávkou z obchodného styku.

2. Záväzky z obchodného styku (A/P): Naopak, predstavte si, že si objednáte novú sadu kníh od vydavateľa, ale nezaplatíte za ne vopred. Peniaze, ktoré dlhujete vydavateľovi, sú záväzkom z obchodného styku.

V Beancount sa tieto zvyčajne sledujú prostredníctvom zodpovedajúcich účtov. Hlavnou výhodou je, že vám poskytuje jasný a presný obraz o vašej finančnej situácii v akomkoľvek okamihu.

Nastavenie pohľadávok a záväzkov v Beancount​

Štruktúra vášho Beancount súboru môže byť taká jednoduchá alebo taká zložitá, ako potrebujete. Pre pohľadávky a záväzky budete pravdepodobne chcieť vytvoriť samostatné účty v sekciách Aktíva a Záväzky.

Tu je jednoduchý príklad:

1970-01-01 open Assets:AccountsReceivable
1970-01-01 open Liabilities:AccountsPayable

Sledovanie transakcií​

Strana veriteľa​

Po nastavení účtov môžete sledovať transakcie, ktoré zahŕňajú pohľadávky a záväzky. Pozrime sa na príklad:

2023-05-29 * "Sold books to customer on credit"
  Assets:AccountsReceivable  100 USD
  Income:BookSales          -100 USD

Tu pridávate 100 USD k vašim pohľadávkam, pretože zákazník vám túto sumu dlhuje. Súčasne znižujete svoj príjem o rovnakú sumu, aby ste udržali rovnováhu (keďže ste peniaze ešte skutočne nedostali).

Keď zákazník nakoniec zaplatí, zaznamenáte to takto:

2023-06-01 * "Received payment from customer"
  Assets:Bank:Savings        100 USD
  Assets:AccountsReceivable -100 USD

Strana dlžníka​

Rovnaký princíp platí pre záväzky, ale s obrátenými znamienkami:

2023-05-30 * "Bought books from publisher on credit"
  Liabilities:AccountsPayable  200 USD
  Expenses:BookPurchases     -200 USD

A keď splatíte svoj dlh:

2023-06-02 * "Paid off debt to publisher"
  Liabilities:AccountsPayable -200 USD
  Assets:Bank:Checking        200 USD

Zhrnutie​

Pohľadávky a záväzky sú jadrom každého účtovného systému. Ich presným sledovaním získate komplexné pochopenie vášho finančného zdravia.

Toto je len východiskový bod a Beancount je schopný oveľa viac. Dúfam, že tento blogový príspevok pomôže objasniť tieto dôležité pojmy. Ako vždy, šťastné účtovanie!

Príklad názvu účtu​

Assets:US:BofA:Checking

Typy účtov​

Assets          +
Liabilities     -
Income          -
Expenses        +
Equity          -

Komodity​

CNY, EUR, CAD, AUD
GOOG, AAPL, RBF1005
HOME_MAYST, AIRMILES
HOURS

Direktívy​

Všeobecná syntax

YYYY-MM-DD <Directive> <Parameters...>

Otváranie a zatváranie účtov​

2001-05-29 open Expenses:Restaurant
2001-05-29 open Assets:Checking     USD,EUR  ; Currency constraints

2015-04-23 close Assets:Checking

Deklarovanie komodít (voliteľné)​

1998-07-22 commodity AAPL
  name: "Apple Computer Inc."

Ceny​

2015-04-30 price AAPL   125.15 CNY
2015-05-30 price AAPL   130.28 CNY

Poznámky​

2013-03-20 note Assets:Checking "Called to ask about rebate"

Dokumenty​

2013-03-20 document Assets:Checking "path/to/statement.pdf"

Transakcie​

2015-05-30 * "Some narration about this transaction"
  Liabilities:CreditCard   -101.23 CNY
  Expenses:Restaurant       101.23 CNY

2015-05-30 ! "Cable Co" "Phone Bill" #tag ˆlink
  id: "TW378743437"               ; Meta-data
  Expenses:Home:Phone  87.45 CNY
  Assets:Checking                 ; You may leave one amount out

Účtovné zápisy​

  ...    123.45 USD                             Simple
  ...        10 GOOG {502.12 USD}               With per-unit cost
  ...        10 GOOG {{5021.20 USD}}            With total cost
  ...        10 GOOG {502.12 # 9.95 USD}        With both costs
  ...   1000.00 USD   @ 1.10 CAD                With per-unit price
  ...        10 GOOG {502.12 USD} @ 1.10 CAD    With cost & price
  ...        10 GOOG {502.12 USD, 2014-05-12}   With date
  ! ...   123.45 USD ...                        With flag

Tvrdenia o zostatku a dopĺňanie​

; Tvrdí sumu len pre danú menu:
2015-06-01 balance Liabilities:CreditCard  -634.30 CNY

; Automatické vloženie transakcie na splnenie nasledujúceho tvrdenia:
2015-06-01pad Assets:Checking Equity:Opening-Balances

Udalosti​

2015-06-01 event "location" "New York, USA"
2015-06-30 event "address" "123 May Street"

Možnosti​

option "title" "My Personal Ledger"

Ostatné​

pushtag #trip-to-peru
...
poptag  #trip-to-peru
; Komentáre začínajú bodkočiarkou

Objavte kúzlo účtovníctva v obyčajnom texte s Beancount

Úvod​

Vitajte vo svete, kde účtovníctvo už nie je náročnou úlohou. Dnes vám predstavujeme Beancount, výkonný, flexibilný a intuitívny nástroj na účtovníctvo v obyčajnom texte. Beancount vám umožňuje prevziať kontrolu nad vašimi financiami tým, že poskytuje transparentný a priamy prístup k správe vašich peňazí.

V tomto komplexnom sprievodcovi sa ponoríme do základov Beancountu, vysvetlíme jeho kľúčové koncepty a prevedieme vás jeho jednoduchými, no výkonnými funkciami. Na konci tohto blogu budete mať pevné pochopenie Beancountu a budete pripravení začať ho používať na organizovanie a analýzu vášho finančného života.

Čo je Beancount?​

Beancount je open-source účtovný systém v obyčajnom texte, ktorý vytvoril Martin Blais. Inšpirovaný systémom Ledger od Johna Wiegleyho, Beancount si kladie za cieľ poskytnúť robustnú a spoľahlivú metódu na správu osobných a malých podnikových financií pomocou súborov v obyčajnom texte. S Beancountom môžete ľahko sledovať svoje príjmy, výdavky, investície a oveľa viac.

Prečo Beancount?​

Účtovníctvo v obyčajnom texte ponúka niekoľko výhod oproti tradičným účtovným systémom založeným na tabuľkách alebo softvéri:

• Transparentnosť: Súbory Beancount sú čitateľné pre človeka, čo uľahčuje pochopenie a audit vašich finančných dát.
• Flexibilita: Beancount možno ľahko prispôsobiť vašim špecifickým potrebám a na správu finančných dát môžete použiť svoj obľúbený textový editor a systém na správu verzií.
• Prenosnosť: K vašim finančným dátam je možné pristupovať na akomkoľvek zariadení a je ľahké ich prenášať medzi systémami alebo zdieľať s ostatnými.
• Odolnosť voči budúcnosti: Súbory v obyčajnom texte sú univerzálne kompatibilné, čo zaručuje, že vaše finančné dáta zostanú prístupné, aj keď sa technológia vyvíja.

Kľúčové koncepty Beancountu​

Pre efektívne používanie Beancountu je kľúčové pochopiť jeho základné koncepty:

• Transakcie: Finančné udalosti, ako sú príjmy, výdavky alebo prevody medzi účtami, sa zaznamenávajú ako transakcie.
• Účty: Transakcie zahŕňajú jeden alebo viac účtov, ako sú aktíva, pasíva, príjmy alebo výdavky.
• Podvojné účtovníctvo: Beancount vynucuje podvojné účtovníctvo, čím zaisťuje, že každá transakcia má vyrovnané debety a kredity.
• Direktívy: Beancount používa súbor direktív na definovanie transakcií, otvárania účtov a iných finančných udalostí.

Začíname s Beancountom​

Ak chcete začať používať Beancount, postupujte podľa týchto jednoduchých krokov:

• Nainštalujte Beancount: Nainštalujte Beancount na váš systém pomocou poskytnutých inštalačných pokynov pre váš operačný systém.
• Vytvorte si súbor Beancount: Vytvorte nový súbor v obyčajnom texte s príponou .beancount (napr. moje_financie.beancount).
• Definujte si účty: Použite direktívu "open" na definovanie účtov, ktoré budete používať vo svojich transakciách.
• Zaznamenajte transakcie: Použite direktívu "txn" na zaznamenanie vašich finančných transakcií.

Alebo sa jednoducho zaregistrujte na https://beancount.io. Tu sú niektoré príklady účtovníctva v obyčajnom texte -

Príklad 1: Základná transakcia

2023-04-01 open Assets:Checking
2023-04-01 open Expenses:Groceries

2023-04-10 txn "Grocery Store" "Buying groceries"
  Assets:Checking         -50.00 USD
  Expenses:Groceries       50.00 USD

V tomto príklade otvárame dva účty, Assets:Checking a Expenses:Groceries. Dňa 10. apríla 2023 zaznamenávame transakciu za nákup potravín v hodnote 50 USD. Transakcia znižuje zostatok účtu Assets:Checking o 50 USD (debet) a zvyšuje zostatok účtu Expenses:Groceries o 50 USD (kredit).

Príklad 2: Transakcia príjmov a výdavkov

2023-04-01 open Assets:Checking
2023-04-01 open Income:Salary
2023-04-01 open Expenses:Rent

2023-04-05 txn "Employer" "Salary payment"
  Assets:Checking       2000.00 USD
  Income:Salary        -2000.00 USD

2023-04-06 txn "Landlord" "Monthly rent payment"
  Assets:Checking       -1000.00 USD
  Expenses:Rent          1000.00 USD

V tomto príklade otvárame tri účty: Assets:Checking, Income:Salary a Expenses:Rent. Dňa 5. apríla 2023 zaznamenávame transakciu platby mzdy vo výške 2000 USD. Transakcia zvyšuje zostatok účtu Assets:Checking o 2000 USD (kredit) a znižuje zostatok účtu Income:Salary o 2000 USD (debet). Dňa 6. apríla 2023 zaznamenávame transakciu platby nájomného vo výške 1000 USD. Transakcia znižuje zostatok účtu Assets:Checking o 1000 USD (debet) a zvyšuje zostatok účtu Expenses:Rent o 1000 USD (kredit).

Príklad 3: Prevod medzi účtami

2023-04-01 open Assets:Checking
2023-04-01 open Assets:Savings

2023-04-15 txn "Bank" "Transfer from Checking to Savings"
  Assets:Checking       -500.00 USD
  Assets:Savings         500.00 USD

V tomto príklade otvárame dva účty: Assets:Checking a Assets:Savings. Dňa 15. apríla 2023 zaznamenávame transakciu na prevod 500 USD z bežného účtu na sporiaci účet. Transakcia znižuje zostatok účtu Assets:Checking o 500 USD (debet) a zvyšuje zostatok účtu Assets:Savings o 500 USD (kredit).

Tieto príklady ilustrujú základné koncepty systému podvojného účtovníctva Beancountu. Správnym zaznamenávaním transakcií môžu používatelia udržiavať presné záznamy o svojich finančných aktivitách a generovať správy na získanie prehľadu o svojej finančnej situácii.

Generovanie správ a analýza dát​

Beancount prichádza so súborom výkonných nástrojov na generovanie finančných správ, vrátane súvah, výkazov ziskov a strát a ďalších. Môžete tiež použiť Fava, webové používateľské rozhranie pre Beancount, na vizualizáciu a interakciu s vašimi finančnými dátami. https://beancount.io je postavené na Fave s licenciou MIT.

Záver​

Prijmite silu a jednoduchosť účtovníctva v obyčajnom texte s Beancountom. Pochopením jeho kľúčových konceptov a dodržiavaním krokov uvedených v tomto sprievodcovi budete na dobrej ceste k ľahkej a presnej správe vašich osobných alebo malých podnikových financií. Keď sa s Beancountom zoznámite, môžete preskúmať pokročilé funkcie a prispôsobenia, aby ste systém prispôsobili svojim jedinečným potrebám.

Či už chcete sledovať svoje výdavky, plánovať do budúcnosti alebo získať prehľad o svojich finančných návykoch, Beancount ponúka flexibilitu a transparentnosť potrebnú na dosiahnutie vašich cieľov. Vďaka svojmu užívateľsky prívetivému prístupu má Beancount potenciál revolučne zmeniť spôsob, akým

Beancount, systém podvojného účtovníctva obľúbený medzi vývojármi aj finančnými nadšencami, je silný vo svojej jednoduchosti. Ale pre tých, ktorí chcú väčšiu kontrolu a rýchlejšiu navigáciu v rámci Fava, webového rozhrania Beancount, môžu vlastné odkazy v bočnom paneli a SQL dotazy posunúť váš pracovný postup na vyššiu úroveň.

V tomto sprievodcovi vám ukážeme, ako:

• Pridať odkazy pre rýchly prístup do bočného panela Fava
• Používať SQL dotazy pre pokročilé filtrovanie a analýzu
• Prispôsobiť si pracovný postup pre mesačné prehľady alebo detekciu anomálií

Prečo prispôsobiť Fava?​

Fava je už teraz krásne rozhranie na prezeranie vašej účtovnej knihy Beancount, ale ako sa váš denník rozrastá, rastie aj potreba lepších skratiek a inteligentnejších dotazov.

Problémy, ktoré to rieši:​

• Opakované prechádzanie časovými rozsahmi
• Filtrovanie transakcií naprieč vnorenými účtami
• Rýchlejšie odhaľovanie záporných zostatkov alebo anomálií

✨ Vlastné odkazy v bočnom paneli​

Začnime zlepšovaním vášho každodenného pracovného postupu pomocou jednoduchých skratiek v bočnom paneli. Tieto odkazy sa zobrazujú v ľavom bočnom paneli Fava a môžu vás priamo preniesť na filtrované zobrazenia, ako sú transakcie tohto mesiaca alebo príjmy z minulého mesiaca.

Pridajte tieto riadky do vášho súboru Beancount:

2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Current Month" "/jump?time=month"
2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Last Month" "/jump?time=month-1"
2021-01-01 custom "fava-sidebar-link" "Clear All" "/jump?account=&time=&filter="

Čo robia:​

• Aktuálny mesiac: Otvorí zobrazenie transakcií filtrované na aktuálny mesiac.
• Minulý mesiac: Okamžite prejde na predchádzajúci mesiac – skvelé pre mesačné uzávierky.
• Vymazať všetko: Resetuje filtre a znova zobrazí všetky záznamy.

Tieto skratky eliminujú manuálne zadávanie času a robia vašu skúsenosť s Fava plynulejšou a personalizovanejšou.

🔍 Vlastné SQL dotazy​

Pre hlbší prehľad je SQL rozhranie Fava neuveriteľne výkonné. Tu je dotaz, ktorý nájde všetky záporné zostatky na účtoch, ktoré zodpovedajú určitému vzoru – ideálne na označenie neobvyklých alebo problematických transakcií.

SELECT account, units(sum(position)), sum(position)
WHERE number(units(position)) < 0
  AND account ~ '.*:BCM:.*'
  AND date >= DATE(2021,12,9)
  AND date < DATE(2022,1,9)

Rozbor:​

• account ~ '.*:BCM:.*': Filtruje účty obsahujúce :BCM: v ich názve.
• number(units(position)) < 0: Označuje záporné zostatky (napr. prečerpané rozpočty).
• Filtre dátumu zúžia výsledok na konkrétne 1-mesačné obdobie.

Prípady použitia:​

• Odhalenie chýb, ako sú duplicitné výdavky alebo nesprávne zaúčtovania
• Audit konkrétneho dodávateľa alebo kategórie
• Rýchle získanie použiteľných poznatkov pre rozpočtovanie

🛠 Profesionálny tip: Kombinujte odkazy + dotazy​

Hoci Fava neumožňuje priame odkazy na vlastné dotazy, môžete si vytvoriť zvyk mesačného prehľadu tak, že:

• Použijete odkaz „Aktuálny mesiac“ na začatie vášho prehľadu
• Otvoríte kartu uložených dotazov v inom paneli
• Prehliadate oboje súčasne – najprv filtrujte, potom sa ponorte hlbšie

Táto kombinácia vám pomôže zachytiť anomálie skôr, než sa rozvinú a zabezpečiť, aby vaša účtovná kniha zostala čistá.

Záverečné myšlienky​

Beancount je zámerne minimalistický, ale malé vylepšenia, ako sú tieto, prinášajú obrovské zisky v efektivite. Či už kontrolujete svoj rozpočet, odstraňujete chyby v podivných zostatkoch, alebo jednoducho šetríte kliknutia, vlastné odkazy a SQL dotazy vám poskytnú viac sily a menej trenia.

Bonus: Ak používate vlastné prehľady Fava, môžete si dokonca vytvoriť kompletné panely prispôsobené vašim rituálom osobného financovania.

Pripravení prevziať kontrolu?

Začnite s malým krokom: pridajte odkaz „Aktuálny mesiac“. Potom si vytvorte vlastné dotazy. Vaše budúce ja vám poďakuje.

Chcete viac takýchto tipov? Prihláste sa na odber nášho newslettera alebo preskúmajte ďalšie recepty Beancount na Beancount.io.

Existuje plugin pre beancount na predpovedanie budúcich opakujúcich sa transakcií. Ako ho použiť v beancount.io? Vložte nasledujúci obsah do vášho súboru účtovnej knihy.

; import the plugin
plugin "fava.plugins.forecast"

; add a monthly HOA fee
2022-05-30 # "HOA fee [MONTHLY]"
  Expenses:Hoa                                      1024.00 USD
  Assets:Checking                                  -1024.00 USD

A potom uvidíte predpoveď v grafe čistého zisku.

Značka [MONTHLY] vyššie znamená, že sa bude opakovať navždy. Ak máte viac podmienok na uplatnenie, skúste [MONTHLY UNTIL 2022-06-01], [MONTHLY REPEAT 5 TIMES], [YEARLY REPEAT 5 TIMES], alebo [WEEKLY SKIP 1 TIME REPEAT 5 TIMES].

Amortizácia rozkladá platby na mnoho splátok v čase. V beancount.io môžete na to použiť plugin fava.plugins.amortize_over.

Bez amortizácie, ak chcete poistiť svoje auto na 6 mesiacov s nákladmi 600 USD, musíte to zaznamenať ako jednorazový náklad k určitému dátumu.

2017-06-01 open Assets:Bank:Checking
2017-06-01 open Assets:Prepaid-Expenses
2017-06-01 open Expenses:Insurance:Auto


2017-06-01 * "Zaplatiť poistenie auta"
    Assets:Bank:Checking       -600.00 USD
    Assets:Prepaid-Expenses

Avšak s amortizáciou môžete alokovať náklad na šesť mesiacov umiestnením plugin "fava.plugins.amortize_over" na začiatok súboru a použitím amortize_months: 6 pre transakciu.

plugin "fava.plugins.amortize_over"

2020-06-01 open Assets:Bank:Checking
2020-06-01 open Assets:Prepaid-Expenses
2020-06-01 open Expenses:Insurance:Auto

2020-06-01 * "Amortizovať poistenie auta na šesť mesiacov"
    amortize_months: 6
    Assets:Prepaid-Expenses       -600.00 USD
    Expenses:Insurance:Auto

A potom v denníku uvidíte, že transakcia je rozdelená na 6 zaúčtovaní.

2020-11-01 * Amortizovať poistenie auta na šesť mesiacov (6/6) am
2020-10-01 * Amortizovať poistenie auta na šesť mesiacov (5/6) am
2020-09-01 * Amortizovať poistenie auta na šesť mesiacov (4/6) am
2020-08-01 * Amortizovať poistenie auta na šesť mesiacov (3/6) am
2020-07-01 * Amortizovať poistenie auta na šesť mesiacov (2/6) am
2020-06-01 * Amortizovať poistenie auta na šesť mesiacov (1/6) am

S nadšením oznamujeme významný míľnik vo vývoji Beancountu: spustenie našich špecializovaných mobilných aplikácií pre platformy iOS aj Android! Toto vydanie priamo reaguje na jednu z najčastejších požiadaviek našej komunity – možnosť efektívne spravovať vašu účtovnú knihu na mobilných zariadeniach.

Kľúčové funkcie​

• Rýchle zadávanie transakcií: Bezproblémové pridávanie nových transakcií na cestách
• Mobilné finančné výkazy: Prístup k vašim finančným prehľadom kdekoľvek a kedykoľvek
• Priama úprava účtovnej knihy: Plný prístup k vášmu súboru účtovnej knihy prostredníctvom optimalizovaného webového zobrazenia
• Multiplatformová synchronizácia: Udržujte svoje finančné údaje konzistentné na všetkých vašich zariadeniach

Komunitou riadený vývoj​

Toto vydanie predstavuje len začiatok našej mobilnej cesty. Zaviazali sme sa vyvíjať tieto aplikácie na základe vašich potrieb a spätnej väzby. Pripojte sa k našej živej komunite na Telegrame na https://t.me/beancount, aby ste diskutovali o Beancounte, zdieľali svoje skúsenosti a pomohli formovať budúce funkcie.

Naša vízia​

V Beancounte je naším poslaním umožniť každému dosiahnuť lepšiu finančnú kontrolu a porozumenie. Tieto mobilné aplikácie predstavujú významný krok k tomuto cieľu, s mnohými ďalšími vzrušujúcimi funkciami a nástrojmi na našom pláne.