De 180 000 $ de dettes fiscales à la liberté financière : le parcours d'un restaurateur
Personne ne se lance dans les affaires en pensant qu'il finira par devoir des sommes à six chiffres à l'IRS (Internal Revenue Service, l'administration fiscale américaine). Ce n'était certainement pas mon cas lorsque j'ai ouvert le restaurant de mes rêves à Portland en 2016. Mais la vie a une façon de nous lancer des balles courbes quand on s'y attend le moins, et parfois ces balles courbes prennent la forme d'une pandémie mondiale.
Voici mon histoire sur la façon dont j'ai accumulé près de 180 000 $ de dettes fiscales – et plus important encore, comment je m'en suis sorti.
L'âge d'or
Pendant les trois premières années, mon restaurant de la ferme à la table était tout ce que j'avais imaginé. Nous avions une clientèle fidèle, d'excellentes critiques et nous réalisions de solides bénéfices. Je vivais le rêve, faisant ce que j'aimais et gagnant bien ma vie.
Je payais mes impôts à temps, je gardais mon personnel heureux et j'ai même commencé à épargner pour un deuxième emplacement. La vie était belle.
Puis mars 2020 est arrivé.
Quand tout a changé
Vous connaissez l'histoire. La COVID-19 a fermé les restaurants dans tout le pays. Du jour au lendemain, ma salle à manger est passée de pleine à vide. Nous sommes passés à la vente à emporter, mais ce n'était pas suffisant pour couvrir nos frais généraux. J'ai épuisé mes économies en essayant de garder les portes ouvertes et mon personnel employé.
Au cours de ces premiers mois, j'ai pris une décision qui semblait raisonnable à l'époque, mais qui allait me hanter pendant des années : j'ai cessé de faire mes paiements d'impôts trimestriels estimés. L'argent n'était tout simplement pas là. Je me suis dit que c'était temporaire – juste jusqu'à ce que les choses reviennent à la normale.
J'ai également cessé de mettre de l'argent de côté pour les impôts sur la masse salariale. Chaque dollar était consacré au maintien de l'éclairage, au paiement des fournisseurs et à la couverture de ce que je pouvais pour mon équipe réduite.
L'effet boule de neige
Voici le problème avec la dette fiscale : elle ne s'annonce pas avec des sirènes et des lumières clignotantes. Votre électricité n'est pas coupée. Vos fournisseurs ne cessent pas de livrer. Les conséquences sont discrètes au début, ce qui rend terriblement facile de continuer à remettre à plus tard.
« Je m'en occuperai le mois prochain », est devenu mon mantra.
Le mois prochain s'est transformé en six mois. Six mois se sont transformés en un an. Avant que je ne m'en rende compte, je n'avais pas déclaré mes impôts ni effectué de paiements depuis près de trois ans.
Je savais que je devais de l'argent. Ce que je ne savais pas, c'était combien. J'avais trop peur de le découvrir, alors je... ne l'ai pas fait. J'ai fourré les avis de l'IRS dans un tiroir et j'ai essayé de faire comme s'ils n'existaient pas.
Le signal d'alarme
En août 2023, j'ai reçu une lettre que je ne pouvais pas ignorer. L'IRS avait calculé ce qu'ils estimaient que je devais en fonction des revenus déclarés par mon processeur de carte de crédit et mes fournisseurs : 142 000 .
Mes mains tremblaient en la lisant. Comment était-ce devenu si grave ?
La lettre me donnait 30 jours pour répondre, faute de quoi des mesures coercitives seraient prises, notamment des saisies bancaires et des privilèges sur mes actifs commerciaux et personnels.
Je n'ai pas dormi cette nuit-là. Ni la suivante. J'ai finalement craqué et appelé un spécialiste de la résolution fiscale que mon comptable m'avait recommandé.
La voie à suivre
La première chose que mon conseiller fiscal m'a dite était quelque chose que j'avais désespérément besoin d'entendre : « C'est réparable. Vous n'êtes pas seul, et il existe des options. »
Nous avons commencé par remettre mes livres en ordre. Je n'avais pas tenu de registres corrects pendant le chaos de la pandémie, et ma comptabilité était un gâchis. Nous avions besoin d'états financiers précis pour produire les déclarations de revenus manquantes et pour montrer à l'IRS ma situation financière réelle.
Cela a pris trois mois. Mon conseiller fiscal a travaillé avec une équipe de comptabilité pour reconstituer des années de transactions, classer les dépenses et identifier les déductions que je ne savais pas que je pouvais prendre. Il s'est avéré que l'estimation de l'IRS de ce que je devais était considérablement plus élevée que mon obligation fiscale réelle parce qu'ils ne tenaient pas compte de mes dépenses d'entreprise.
Lorsque nous avons finalement produit mes déclarations, ma dette fiscale réelle était d'environ 95 000 $ – toujours un chiffre énorme, mais près de la moitié de ce que l'IRS avait estimé.
Le processus de résolution
Avec des livres précis et des déclarations produites, nous pouvions maintenant négocier avec l'IRS. Mon conseiller m'a expliqué plusieurs options :
Accord de versement échelonné : Un plan de paiement échelonné sur une période maximale de 72 mois. En fonction de mes revenus et dépenses actuels, nous avons calculé que je pouvais me permettre environ 1 600 $ par mois.
Offre de compromis : Si vous ne pouvez vraiment pas payer ce que vous devez, vous pourriez être en mesure de régler à un prix inférieur. Nous avons exploré cette option en documentant mes actifs, mes revenus et mes dépenses de subsistance nécessaires.
Statut de recouvrement actuellement impossible : Si le fait de payer quoi que ce soit entraînerait des difficultés financières, l'IRS peut temporairement suspendre les efforts de recouvrement.
Nous avons fini par poursuivre une offre de compromis. Après avoir soumis une analyse financière détaillée montrant que ma capacité de payer était limitée, l'IRS a accepté une offre de règlement de ma dette de 95 000 , payable sur 24 mois.
Je ne vais pas mentir : trouver 1 333 $ chaque mois pendant deux ans a été difficile. J'ai dû réduire mes dépenses personnelles au strict minimum, accepter des travaux de consultation à côté et retarder tout projet d'expansion commerciale. Mais c'était faisable, et plus important encore, je pouvais voir la lumière au bout du tunnel.
Leçons que j'ai apprises à la dure
Avec le recul, voici ce que j'aurais aimé savoir :
L'IRS est plus disposé à travailler avec vous que vous ne le pensez. Ils ont des programmes spécialement conçus pour aider les contribuables qui ont pris du retard. Mais vous devez venir à eux en premier, avant qu'ils ne viennent à vous.
Une comptabilité précise est non négociable. Lorsque vos livres sont en désordre, l'IRS fait des suppositions – et ces suppositions ne sont jamais en votre faveur. Des livres propres peuvent littéralement vous faire économiser des dizaines de milliers de dollars.
N'attendez pas. Chaque mois que vous retardez, des pénalités et des intérêts s'ajoutent à votre dette. La pénalité pour non-déclaration est généralement de 5 % des impôts impayés par mois, jusqu'à un maximum de 25 %. Les intérêts sont composés quotidiennement. Mes 95 000 en pénalités et intérêts avant que je ne m'en occupe finalement.
Obtenez de l'aide professionnelle. Je pensais que je n'avais pas les moyens d'engager un professionnel de la fiscalité. La vérité est que je ne pouvais pas me permettre de ne pas le faire. L'argent que j'ai économisé grâce à des déductions appropriées et à un règlement négocié a largement dépassé ce que j'ai payé en honoraires professionnels.
Vous n'êtes pas seul. La honte et l'isolement que j'ai ressentis m'ont presque paralysé. Mais la dette fiscale est plus courante que vous ne le pensez, surtout chez les propriétaires de petites entreprises. L'IRS travaille avec des milliers de contribuables chaque année pour résoudre leurs dettes.
Aller de l'avant
J'ai effectué mon dernier paiement en septembre 2025. Cela fait deux mois, et je suis encore émue d'y penser.
Le restaurant est de nouveau florissant. Je suis à jour dans tous mes impôts. J'ai constitué un fonds d'urgence de six mois. Et surtout, j'ai mis en place des systèmes pour m'assurer de ne plus jamais me retrouver dans cette situation.
J'ai maintenant un comptable qui rapproche mes comptes tous les mois. Je mets de côté 30 % du revenu brut pour les impôts – il va dans un compte distinct que je ne touche pas. Et je travaille avec un CPA (expert-comptable) qui examine mes finances tous les trimestres et s'assure que je suis sur la bonne voie avec les paiements estimés.
Si vous avez une dette fiscale en ce moment
Si vous lisez ceci parce que vous êtes confronté à une situation similaire, voici ce que vous devez faire :
Cessez de l'éviter. Je sais que c'est effrayant, mais l'ignorer ne fait qu'empirer les choses. L'IRS ne va pas disparaître.
Organisez vos documents financiers. Vous ne pouvez pas résoudre une dette fiscale sans connaître votre véritable situation financière. Si vos livres sont en retard, rattrapez-les. Si vous ne pouvez pas le faire vous-même, engagez quelqu'un qui le peut.
Produisez vos déclarations. Même si vous ne pouvez pas payer, produisez les déclarations. La pénalité pour non-déclaration est beaucoup plus élevée que la pénalité pour non-paiement.
Explorez vos options. Les accords de versement échelonné, les offres de compromis et d'autres programmes existent pour une raison. Un professionnel de la fiscalité qualifié peut vous aider à déterminer quelle voie est la plus logique pour votre situation.
Passez à l'action aujourd'hui. Pas demain, pas la semaine prochaine. Aujourd'hui. Passez un coup de fil. Envoyez un courriel. Faites le premier pas.
Je ne vais pas édulcorer la situation : résoudre une dette fiscale est un travail difficile, tant financièrement qu'émotionnellement. Mais c'est aussi incroyablement libérateur. Le poids qui s'allège lorsque vous effectuez ce dernier paiement est indescriptible.
Vous pouvez vous en sortir. Je l'ai fait, et des milliers d'autres propriétaires d'entreprises aussi. La voie à suivre existe – vous devez simplement être prêt à faire le premier pas.
Ressources pour commencer
Bien que je ne puisse pas recommander de services spécifiques, voici les types de professionnels qui peuvent vous aider :
- Agents inscrits : Professionnels de la fiscalité spécifiquement agréés par l'IRS
- CPA (experts-comptables) ayant de l'expérience en résolution fiscale : Recherchez des spécialistes en résolution de dettes de l'IRS
- Avocats fiscalistes : Pour les cas complexes ou en cas de poursuites judiciaires
- Services de comptabilité : Pour mettre à jour et organiser vos documents financiers
L'IRS a également des ressources sur son site Web (irs.gov) concernant les plans de paiement, les offres de compromis et les droits des contribuables. Ils ont même un numéro sans frais (1-800-829-1040) où vous pouvez discuter de votre situation, bien que je vous recommande d'abord de parler à un professionnel afin d'être préparé.
N'oubliez pas : devoir de l'argent à l'IRS ne fait pas de vous une mauvaise personne ou un échec. Cela fait de vous un être humain. Ce qui compte, c'est ce que vous faites ensuite.
Vous avez ce qu'il faut.
