الگوهای گزارش‌دهی مالی
الگوهای آماده برای صورت سود و زیان، ترازنامه و صورت جریان وجوه نقد
مقدمه
هر فریلنسر، صاحب کسب و کار کوچک یا علاقه‌مند به امور مالی به یک دیدگاه شفاف از امور مالی خود نیاز دارد. گزارش‌های مالی اصلی مانند صورت سود و زیان، ترازنامه و صورت جریان وجوه نقد این شفافیت را فراهم می‌کنند – اینها همان گزارش‌هایی هستند که توسط شرکت‌های بزرگ برای سنجش عملکرد و سلامت مالی استفاده می‌شوند. خبر خوب این است که با Beancount (ابزار حسابداری متن ساده متن‌باز)، می‌توانید به راحتی این صورت‌های مالی حرفه‌ای را تولید کنید. در این مقاله، الگوهای سازگار با Beancount را برای هر سه گزارش معرفی می‌کنیم، توضیح می‌دهیم که چرا اهمیت دارند و نحوه استفاده از آنها را نشان می‌دهیم. در پایان، شما این توانایی را خواهید داشت که خلاصه‌های سود/زیان، عکس‌های فوری ارزش خالص و تجزیه و تحلیل جریان نقدی خود را بدون خروج از دفتر کل متنی خود تولید کنید.
چرا گزارش‌دهی مالی مهم است
درک اعداد و ارقام، کلید تصمیم‌گیری آگاهانه و رشد یک کسب و کار سالم است. صورت‌های مالی مناسب به شما یک دیدگاه کلی از امور مالی‌تان می‌دهند و حتی می‌توانند به بهبود سودآوری کمک کنند. آنها شما را از جریان نقدی مطلع نگه می‌دارند، قدرت مالی کسب و کارتان را آشکار می‌کنند و کارهایی مانند درخواست وام یا تهیه مالیات را بسیار آسان‌تر می‌کنند. به طور خلاصه، این گزارش‌ها داده‌های خام تراکنش را به بینش تبدیل می‌کنند. به عنوان مثال، مشاهده صورت سود و زیان برای سه ماهه گذشته می‌تواند به شما بگوید که آیا پروژه‌های فریلنسری شما واقعاً پس از کسر هزینه‌ها سودآور هستند یا خیر. ترازنامه نشان می‌دهد که آیا دارایی‌های شما (آنچه مالک آن هستید) بیشتر از بدهی‌های شما (آنچه بدهکار هستید) است یا خیر، که نشان دهنده ارزش خالص شما است. و صورت جریان وجوه نقد می‌تواند نشان دهد که آیا پول کافی برای پوشش تعهدات خود دارید یا خیر. با بررسی منظم این موارد، می‌توانید مشکلات را زود تشخیص دهید (مانند افزایش هزینه‌ها یا کاهش ذخایر نقدی) و تعدیلات استراتژیک انجام دهید. در Beancount، گزارش‌دهی قوی به اندازه هر سیستم حسابداری دیگری اهمیت دارد – از این گذشته، اعداد فقط در صورتی اهمیت دارند که بتوانید آنها را تفسیر کنید. الگوهای ما به شما کمک می‌کنند تا این کار را به روشی ساده و متن‌باز انجام دهید.
مروری بر سه گزارش اصلی
بیایید به طور خلاصه آنچه را که هر یک از سه صورت مالی اصلی شامل می‌شود و چرا هر کدام مهم هستند، مرور کنیم:
-
صورت سود و زیان – درآمدها و هزینه‌های شما را در یک دوره (به عنوان مثال، ماه، سه ماهه، سال) خلاصه می‌کند تا سود یا زیان خالص شما را تعیین کند. به عبارت دیگر، با نشان دادن کل درآمد منهای کل هزینه‌ها، به این سوال پاسخ می‌دهد که "آیا کسب و کار در این دوره پول درآورده است؟". صورت‌های سود و زیان سودآوری شما را در طول زمان نشان می‌دهند – افزایش درآمد یا افزایش هزینه‌ها به وضوح در اینجا منعکس می‌شود.
-
ترازنامه – تصویری از وضعیت مالی شما در یک نقطه خاص زمانی ارائه می‌دهد و آنچه را که دارید (دارایی‌ها) در مقابل آنچه بدهکار هستید (بدهی‌ها) فهرست می‌کند و تفاوت آن حقوق صاحبان سهام است. از معادله اساسی دارایی‌ها = بدهی‌ها + حقوق صاحبان سهام پیروی می‌کند. ترازنامه اساساً ارزش خالص شما را در یک لحظه نشان می‌دهد – برای مثال، چقدر پول نقد و تجهیزات دارید، در مقابل بدهی‌ها یا تعهدات، با حقوق صاحبان سهام که نشان دهنده سهم یا سود انباشته شما در کسب و کار است.
-
صورت جریان وجوه نقد – حرکت پول نقد به داخل و خارج از کسب و کار شما را در طول یک دوره ردیابی می‌کند. جریان‌های نقدی را به فعالیت‌های عملیاتی (کسب و کار روزمره)، فعالیت‌های سرمایه‌گذاری (خرید تجهیزات یا سرمایه‌گذاری) و فعالیت‌های تامین مالی (وام‌ها، کمک‌های مالک) دسته‌بندی می‌کند. این گزارش نشان می‌دهد که پول شما از کجا آمده و چگونه خرج شده است و نشان می‌دهد که آیا پول ورودی کافی برای حفظ عملیات وجود دارد یا خیر. برای کسب و کارهای کوچک، جریان نقدی پادشاه است – بسیاری از کسب و کارهای سودآور به دلیل مدیریت ضعیف جریان نقدی شکست می‌خورند، بنابراین درک این صورت مالی بسیار مهم است. (در واقع، مطالعات نشان می‌دهد که مدیریت ضعیف جریان نقدی یکی از علل اصلی شکست کسب و کارهای کوچک است.)
این سه صورت مالی در مجموع یک دیدگاه جامع از سلامت مالی ارائه می‌دهند. ترازنامه‌ها آنچه را که مالک آن هستید در مقابل آنچه بدهکار هستید در یک نگاه ن شان می‌دهند، صورت‌های سود و زیان سودآوری شما را نشان می‌دهند و صورت‌های جریان وجوه نقد نقدینگی را با نشان دادن پول ورودی و خروجی ردیابی می‌کنند. در ادامه، الگوهایی را برای هر یک از این گزارش‌ها معرفی می‌کنیم که برای کاربران Beancount طراحی شده‌اند.
الگوهای قابل دانلود سازگار با Beancount
برای آسان‌تر کردن زندگی شما، الگوهای آماده‌ای را برای هر یک از سه گزارش اصلی تهیه کرده‌ایم. این الگوها قطعه کد دفتر کل Beancount هستند که می‌توانید آنها را دانلود و سفارشی کنید. هر الگو یک چارت حساب‌ها ساختاریافته (و در مورد جریان نقدی، مقداری راهنمایی پرس و جو) ارائه می‌دهد تا با حداقل تنظیمات، بتوانید گزارش مربوطه را تولید کنید. در زیر مروری بر هر الگو و آنچه شامل می‌شود آورده شده است:
-
الگوی صورت سود و زیان (حساب‌های سود و زیان) – این الگو یک سلسله مراتب اساسی از حساب‌های درآمد و هزینه را برای ثبت درآمد و هزینه‌های شما تعریف می‌کند. این شامل حساب‌های درآ مد نمونه (به عنوان مثال،
Income:Sales،Income:Freelance،Income:Interest) و حساب‌های هزینه (به عنوان مثال،Expenses:Rent،Expenses:OfficeSupplies،Expenses:Utilities) است. با استفاده از نام‌های حساب سطح بالای استاندارد "Income" و "Expenses" (Beancount ایجاب می‌کند که حساب‌ها با یکی از پنج دسته‌بندی شروع شوند: دارایی‌ها، بدهی‌ها، حقوق صاحبان سهام، درآمد یا هزینه‌ها)، تمام تراکنش‌های ثبت شده در این حساب‌ها در یک محاسبه سود و زیان مناسب جمع می‌شوند. می‌توانید نام زیر حساب‌ها را تغییر دهید یا اضافه کنید – نکته کلیدی این است که تمام حساب‌های درآمد شما باید زیرIncome:و تمام هزینه‌های شما زیرExpenses:باشند. با این ساختار، Beancount (یا Fava) می‌تواند به طور خودکار یک صورت سود و زیان برای هر دوره تولید کند و کل درآمد، کل هزینه‌ها و سود خالص را نشان دهد. قطعه کد نمونه:2025-01-01 open Income:Sales USD
2025-01-01 open Income:Freelance USD
2025-01-01 open Expenses:Rent USD
2025-01-01 open Expenses:Utilities USD(این قطعه کد تعدادی حساب درآمد و هزینه رایج را باز می‌کند؛ شما باید "USD" را با ارز خود جایگزین کنید و نام حساب‌ها را مطابق با کسب و کار خود تنظیم کنید.)
-
الگوی ترازنامه (دارایی‌ها، بدهی‌ها، حقوق صاحبان سهام) – الگوی ترازنامه حساب‌هایی را برای آنچه مالک آن هستید و بدهکار هستید تنظیم می‌کند. این شامل حساب‌های دارایی معمولی (به عنوان مثال،
Assets:Cash:Checking،Assets:AccountsReceivable،Assets:Equipment)، حساب‌های بدهی (به عنوان مثال،Liabilities:CreditCard،Liabilities:Loans) و حساب‌های حقوق صاحبان سهام (به عنوان مثال،Equity:OwnerCapital،Equity:RetainedEarnings) است. تمام نام حساب‌ها زیر Assets، Liabilities یا Equity شروع می‌شوند تا Beancount نوع آنها را بداند. با وجود این چارت حساب‌ها، می‌توانید تراکنش‌ها (مانند خرید تجهیزات یا گرفتن وام) را ثبت کنید و در هر زمان یک ترازنامه تولید کنید که دارایی‌ها را در مقابل بدهی‌ها در مقابل حقوق صاحبان سهام به طور واضح جدا می‌کند. این الگو همچنین یک حسابEquity:Opening-Balancesبرای مقداردهی اولیه مانده‌های اولیه و یک حسابEquity:RetainedEarnings(یا حقوق صاحبان سهام مالک) برای انباشت سود خالص در طول زمان ارائه می‌دهد. به طور خاص، Beancount می‌تواند سود انباشته شما (درآمد خالص) را به صورت آنی محاسبه کند بدون اینکه نیاز به یک تراکنش "بستن حساب‌ها" دستی برای هر دوره داشته باشد. این بدان معناست که حتی اگر به صراحت سود خالص را در پایان سال به حقوق صاحبان سهام منتقل نک نید، گزارش ترازنامه همچنان تراز خواهد شد – نرم‌افزار به طور ضمنی هنگام تولید گزارش، مانده‌های درآمد در مقابل هزینه را در حقوق صاحبان سهام در نظر می‌گیرد. این امر دریافت ترازنامه در هر تاریخی را بدون تعدیلات ویژه آسان می‌کند. قطعه کد نمونه:2025-01-01 open Assets:Cash:Checking USD
2025-01-01 open Assets:Equipment USD
2025-01-01 open Liabilities:CreditCard USD
2025-01-01 open Equity:OwnerCapital USD
2025-01-01 open Equity:RetainedEarnings USDشما این حساب‌ها را مطابق با وضعیت خود سفارشی می‌کنید (به عنوان مثال، اگر محصول دارید
Assets:Inventoryرا اضافه می‌کنید یاOwnerCapitalرا به سهام عادی و غیره برای یک شرکت تقسیم می‌کنید). پس از پر کردن با مانده‌ها و تراکنش‌های خود، می‌توانید یک ترازنامه کلاسیک تولید کنید که مجموع دارایی‌ها، بدهی‌ها و حقوق صاحبان سهام را نشان می‌دهد. -
الگوی صورت جریان وجوه نقد (دسته‌های جریان نقدی) – تولید صورت جریان وجوه نقد مستلزم دانستن این است که کدام تراکنش‌ها در فعالیت‌های عملیاتی، سرمایه‌گذاری یا تامین مالی قرار می‌گیرند. الگوی جریان نقدی ما راهنمایی برای دسته‌بندی متناسب با آن ارائه می‌دهد. این الگو به جای فهرستی از حساب‌ها فقط، پیشنهادهایی را برای ساختاردهی حساب‌های خود و استفاده از قابلیت‌های پرس و جو Beancount برای استخراج جریان‌های نقدی ارائه می‌کند:
-
فرض می‌کند که شما حساب‌های نقدی و معادل‌های نقدی را به وضوح تعریف می‌کنید (به عنوان مثال، تمام حساب‌های بانکی و پول نقد خرد شما زیر
Assets:Cash). -
نمونه‌ای از برچسب‌ها (مانند
#operating،#investing،#financing) را ارائه می‌دهد که می‌توانید به تراکنش‌هایی که از خود حساب آشکار نیستند، پیوست کنید. به عنوان مثال، خرید تجهیزات جدید ممکن است به عنوان#investing، کمک‌های مالک یا وجوه حاصل از وام به عنوان#financingبرچسب‌گذاری شوند. -
با این قراردادها، الگو شامل یک پرس و جو زبان پرس و جو Beancount (BQL) نمونه یا دستورالعمل‌هایی برای محاسبه جریان‌های نقدی است. به عنوان مثال، می‌توانید تغییرات خالص در حساب‌های
Assets:Cashخود را در یک دوره پرس و جو کنید و آنها را بر اساس برچسب‌ها یا بر اساس نوع حساب مقابل تجزیه کنید. Beancount یک صورت جر یان وجوه نقد دسته‌بندی شده رسمی را خارج از جعبه تولید نمی‌کند، اما با ساختاردهی حساب‌ها و استفاده از برچسب‌ها، می‌توانید از آن تقلید کنید. به عنوان مثال، می‌توانید یک پرس و جو مانند:SELECT sum(amount)
WHERE account ~ "^Assets:Cash" AND year = 2025
GROUP BY tagرا اجرا کنید تا کل ورودی‌ها/خروجی‌های نقدی را برای سال 2025 بر اساس برچسب‌های سفارشی خود برای عملیات/سرمایه‌گذاری/تامین مالی ببینید.
در موارد ساده‌تر (به عنوان مثال، یک تمرین فریلنسری بدون سرمایه‌گذاری‌های پیچیده)، ممکن است حتی به برچسب‌ها نیاز نداشته باشید – می‌توانید استنباط کنید که پول پرداختی به Assets:Equipment یک خروجی سرمایه‌گذاری است، افزایش در Liabilities:Loan یک ورودی تامین مالی است، و غیره. مستندات الگوی ما توضیح می‌دهد که چگونه نیازهای خود را تنظیم کنید. نکته کلیدی این است که تمام تراکنش‌های نقدی از طریق حساب‌های نقدی قابل شناسایی جریان می‌یابند، بنابراین تغییر خالص در آن حساب‌ها بین دو تاریخ نشان دهنده کل جریان نقدی شما است که سپس آن را به دسته‌ها تقسیم می‌کنید. در حالی که این رویکرد نیاز به تنظیمات بیشتری دارد، اما با استفاده از داده‌های Beancount، یک تجربه واقعی از صورت جریان وجوه نقد به شما می‌دهد. (توجه: اکثر کاربران Beancount متوجه می‌شوند که ترازنامه و صورت سود و زیان در مجموع بسیاری از سوالات مربوط به نقد را از قبل پاسخ می‌دهند. اما اگر به تجزیه و تحلیل رسمی نیاز دارید، این الگو شما را به آنجا می‌رساند.)
هر یک از این الگوها برای دانلود در Beancount.io در دسترس است. می‌توانید از آنها به عنوان نقاط شروع استفاده کنید – در صورت تمایل نام حساب‌ها را سفارشی کنید یا حساب‌ها را اضافه/حذف کنید تا با امور مالی شخصی یا کسب و کار شما مطابقت داشته باشند. هدف این است که یک چارت حساب‌ها و ساختار محکم داشته باشید تا گزارش‌دهی بیشتر به صورت خودکار انجام شود.
نحوه استفاده از این الگوها با Beancount
استفاده از الگوها ساده است، حتی اگر از قبل یک دفتر کل Beancount داشته باشید. در اینجا چند مرحله ساده برای دنبال کردن وجود دارد:
-
دانلود الگوها – فایل‌های الگو را برای صورت سود و زیان، ترازنامه و جریان نقدی از وب‌سایت ما دریافت کنید (ممکن است به عنوان فایل‌های
.beancountیا قطعه کد در مستندات ارائه شوند). آنها را در دایرکتوری کاری خود یا یک مکان مناسب ذخیره کنید. -
ادغام در دفتر کل خود – شما چند گزینه دارید:
- اگر یک دفتر کل جدید را شروع می‌کنید: می‌توانید به سادگی با محتوای الگو شروع کنید. حساب‌ها را از الگوها در فایل اصلی
.beancountخود کپی کنید. اطمینان حاصل کنید که یک دستورالعملopenبرای هر حساب (مانند مثال‌های بالا) با یک تاریخ شروع و ارز مناسب دارید. این چارت حساب‌های شما را ایجاد می‌کند. - اگر یک دفتر کل موجود دارید: حساب‌های الگو را با حساب‌های فعلی خود مقایسه کنید. ممکن است از قبل حساب‌های مشابهی داشته باشید (به عنوان مثال، ممکن است از قبل از
Income:SalesیاAssets:Bank:Checkingاستفاده کنید). در این صورت، نیازی به تکرار ندارید – فقط مطمئن شوید که حساب‌های شما از دسته‌بندی استاندارد (دارایی‌ها/بدهی‌ها/حقوق صاحبان سهام/درآمد/هزینه‌ها) پیروی می‌کنند. اگر الگو حساب‌هایی دارد که هنوز ردیابی نمی‌کنید (مثلاًEquity:RetainedEarnings)، می‌توانید در صورت تمایل یکopenبرای آن اضافه کنید تا شروع به استفاده از آن کنید. همچنین می‌توانید هر برچسب یا قرارداد مفیدی (به ویژه برای جریان نقدی) را در فرآیند ثبت تراکنش خود ادغام کنید. - استفاده از includes: Beancount اجازه می‌دهد یک فایل از فایل دیگر گنجانده شود. اگر می‌خواهید تعاریف حساب خود را جدا نگه دارید، می‌توانید تمام دستورالعمل‌های
openرا از الگوها در فایلی مانندchart_of_accounts.beancountقرار دهید و سپس یک خط در فایل اصلی خود اضافه کنید:include "chart_of_accounts.beancount". به این ترتیب، شما یک جداسازی تمیز از طرح حساب و تراکنش‌های خود را حفظ می‌کنید. این به شما بستگی دارد – تا زمانی که حساب‌ها وجود داشته باشند و از یک سلسله مراتب معقول پیروی کنند، گزارش‌ها کار می‌کنند.
-
اضافه کردن داده‌های خود – خود الگوها فقط حاوی تعاریف حساب (و برخی مثال‌های پرس و جو) هستند. برای دریافت گزارش‌های معنادار، باید تراکنش‌های خود را اضافه کنید. هنگام ثبت درآمد و هزینه‌ها، مطمئن شوید که از حساب‌های درآمد/هزینه برای آن ورودی‌ها استفاده می‌کنید. هنگام ثبت خریدهای دارایی، وام‌ها و غیره، از حساب‌های دارایی و بدهی از الگوی ترازنامه استفاده کنید. اگر از ساختار الگو پیروی کنید، همه چیز از قبل در دسته صحیح قرار دارد. به عنوان مثال، وقتی ثبت می‌کنید
2025-08-01 * "Client Project X" Income:Freelance 5000 USD, Expenses:Subcontractor 2000 USD، به طور خودکار به صورت سود و زیان شما وارد می‌شود (افزایش Income:Freelance و Expenses:Subcontractor). اگر ثبت می‌کنید2025-08-15 * "Bought new laptop" Assets:Equipment 1500 USD, Assets:Cash:Checking -1500 USD، در ترازنامه شما منعکس می‌شود (Equipment بالا، Cash پایین) و اگر به عنوان#investingبرچسب‌گذاری شود، به عنوان خروجی نقدی سرمایه‌گذاری محاسبه می‌شود. -
تولید گزارش‌ها – هنگامی که حساب‌ها و تراکنش‌های شما در جای خود قرار گرفتند، می‌توانید صورت‌های مالی را به میل خود تولید کنید:
- اگر رابط وب را ترجیح می‌دهید، به سادگی Fava را اجرا کنید. به عنوان مثال:
fava my_ledger.beancount. در رابط مرورگر Fava، به صفحه Income Statement بروید تا یک P&L برای سال جاری ببینید (می‌توانید فیلتر زمانی را برای دوره‌های مختلف تنظیم کنید) یا صفحه Balance Sheet را برای یک عکس فوری از ارزش خالص ببینید. گزارش‌ها با استفاده از حساب‌های دفتر کل شما نمایش داده می‌شوند (که الگوها تنظیم کرده‌اند). Fava به طور خودکار یک صورت سود و زیان و ترازنامه از فایل Beancount شما ایجاد می‌کند – هیچ پیکربندی دیگری مورد نیاز نیست. (اگر برچسب‌گذاری جریان نقدی را تنظیم کرده‌اید، می‌توانید از صفحه Query Fava برای اجرای پرس و جوهای جریان نقدی ارائه شده در الگو و مشاهده نتایج در مرورگر خود استفاده کنید.) - اگر خط فرمان یا فایل‌های قابل خروجی را ترجیح می‌دهید، می‌توانید از دستورات گزارش‌دهی داخلی Beancount استفاده کنید. به عنوان مثال،
bean-report my_ledger.beancount incomeرا اجرا کنید تا یک صورت سود و زیان (سود و زیان) را در کنسول خروجی دهید یاbean-report my_ledger.beancount balsheet > balance_sheet.htmlرا اجرا کنید تا یک فایل HTML از ترازنامه خود ایجاد کنید. نام‌های گزارش‌های مختلفی (income،balsheetو غیره) وجود دارد که با این صورت‌های مالی مطابقت دارند. به خاطر داشته باشید که در Beancount v2، این گزارش‌های متنی/HTML وجود دارند، اما بسیاری از کاربران اکنون به ارائه زیباتر Fava تکیه می‌کنند. با این حال، خوب است بدانید که در صورت نیاز می‌توانید خروجی را اسکریپت کنید (به عنوان مثال، تولید یک PDF از صورت سود و زیان برای یک سرمایه‌گذار). الگوها تضمین می‌کنند که این گزارش‌ها، چه از طریق Fava و چه از طریق bean-report، اعداد را به درستی در زیر هر عنوان سازماندهی می‌کنند.
- سفارشی‌سازی در صورت لزوم – در صورت تمایل الگوها را تغییر دهید. اگر جریان‌های درآمد یا دسته‌های هزینه اضافی دارید، حساب‌های جدیدی اضافه کنید (به عنوان مثال، شاید بخواهید
Expenses:Marketingرا در مقابلExpenses:Travelتجزیه کنید). الگوها فقط یک نقطه شروع هستند – هر کسب و کار منحصر به فرد است و شما باید چارت حساب‌های خود را با آنچه برای شما منطقی است تنظیم کنید. قدرت Beancount این است که انعطاف‌پذیر است و شما ساختار را کنترل می‌کنید، نه یک نرم‌افزار مناسب برای همه. فقط به یاد داشته باشید: اگر یک حساب سطح بالا خارج از دارایی‌ها/بدهی‌ها/حقوق صاحبان سهام/درآمد/هزینه‌ها اضافه کنید، به طور خودکار در صورت‌های مالی استاندارد نشان داده نمی‌شود (زیرا این پنج دسته‌بندی هستند که ساختار صورت‌های مالی را تعریف می‌کنند). اکثر مردم به پنج دسته (یا معادل‌های محلی آنها) پایبند هستند که الگوهای ما از آن استفاده می‌کنند.
با دنبال کردن این مراحل، الگوها را در دفتر کل Beancount خود ادغام می‌کنید و آماده تولید صورت‌های مالی صیقلی در صورت تقاضا خواهید بود.
نکات و ابزارهایی برای تجسم گزارش‌ها
داشتن داده‌ها و حساب‌ها نیمی از نبرد است – ارائه اطلاعات به روشی واضح نیمه دیگر است. در اینجا چند نکته و ابزار برای استفاده حداکثری از تنظیمات گزارش‌دهی مالی جدید خود در Beancount آورده شده است:
-
از Fava برای گزارش‌های تعاملی استفاده کنید: همانطور که ذکر شد، Fava رابط وب برای Beancount است. این نه تنها صورت سود و زیان و ترازنامه را نمایش می‌دهد، بلکه نمودارها و تعامل را نیز اضافه می‌کند. به عنوان مثال، Fava می‌تواند صورت سود و زیان شما را به عنوان یک نمودار (مانند یک نقشه درختی یا نمودار میله‌ای) نشان دهد تا تجسم کند که چگونه هر دسته هزینه به کل هزینه‌ها کمک می‌کند. می‌توانید روی یک حساب خاص در صورت سود و زیان یا ترازنامه کلیک کنید تا به تراکنش‌های پشت آن عدد بپردازید. همچنین می‌توانید محدوده زمانی را با چند کلیک تنظیم کنید – صورت سود و زیان خود را از ابتدای سال تا به امروز، یا سه ماهه گذشته یا هر دوره سفارشی مشاهده کنید. ترازنامه را می‌توان در تاریخی که انتخاب می‌کنید مشاهده کرد. این برای تجزیه و تحلیل فوق‌العاده مفید است: یک لحظه به کل سال نگاه می‌کنید، لحظه دیگر فقط به یک ماه یا یک برچسب پروژه خاص فیلتر می‌کنید و گزارش‌ها فوراً به‌روزرسانی می‌شوند. Fava اساساً دفتر کل متنی شما را به یک داشبورد کامل بدون هیچ کدنویسی اضافی تبدیل می‌کند. حتی از طرح‌بندی چند ستونی پشتیبانی می‌کند و دارای یک حالت تاریک برای راحتی است. اگر هنوز آن را امتحان نکرده‌اید، احتمالاً متوجه خواهید شد که Fava به یک ابزار ضروری برای درک امور مالی شما تبدیل می‌شود.
-
از فیلترها و پرس و جوها استفاده کنید: در Fava، از نوار فیلتر استفاده کنید. فرض کنید می‌خواهید صورت سود و زیان را فقط برای بخش فریلنسری کسب و کار خود ببینید – اگر حساب‌های خود را به گونه‌ای ساختاربندی کرده‌اید که درآمدها و هزینه‌ها در زیر حساب‌های خاص (یا بر اساس آن برچسب‌گذاری شده‌اند)، می‌توانید بر اساس آن حساب یا برچسب فیلتر کنید و Fava یک صورت سود و زیان فیلتر شده را به شما نشان می‌دهد. به طور مشابه، می‌توانید موارد فوق‌العاده یکباره را فیلتر کنید تا تأثیر آن را بر سود خود ببینید. قابلیت برش و تقسیم در پرواز به این معنی است که نیازی به خروجی به اکسل برای هر تحلیل کوچک ندارید. بسیاری از کارها را می‌توان در خود Fava انجام داد. صفحه Query در Fava نیز قدرتمند است: می‌توانید پرس و جوهای Beancount دلخواه (با استفاده از یک نحو شبیه SQL) را برای تولید گزارش‌های کوچک سفارشی اجرا کنید. به عنوان مثال، می‌توانید یک جدول سریع از هزینه‌ها بر اساس پرداخت‌کننده ایجاد کنید یا همانطور که بحث کردیم، یک تجزیه و تحلیل جریان نقدی سفارشی برای یک دوره معین. این برای کاربران پیشرفته عالی است – اساساً، دفتر کل شما به یک پایگاه داده تبدیل می‌شود که می‌توانید برای دریافت پاسخ‌ها پرس و جو کنید.
-
صادر کردن و اشتراک‌گذاری گزارش‌ها: اگر نیاز دارید صورت‌های مالی خود را با کسی که از Beancount استفاده نمی‌کند به اشتراک بگذارید، گزینه‌هایی دارید. در Fava، می‌توانید به "Reports" بروید و به سادگی به عنوان CSV یا Excel صادر کنید برای هر یک از جداول (گزینه‌ای برای دانلود نتایج پرس و جو وجود دارد). همچنین می‌توانید از مرورگر خود برای یک گزارش با فرمت مناسب، چاپ به PDF کنید (HTML که Fava تولید می‌کند معمولاً برای چاپ مناسب است). برخی از کاربران یک عکس فوری HTML از گزارش‌های Fava تولید می‌کنند و آن را برای حسابدار یا همکاران خود ارسال می‌کنند. از آنجایی که داده‌ها همیشه از دفتر کل متنی شما گرفته می‌شوند، می‌توانید هر زمان که بخواهید گزارش‌های به‌روز شده را دوباره تولید و صادر کنید. اگر خط فرمان را ترجیح می‌دهید،
bean-report(همانطور که ذکر شد) می‌تواند HTML یا CSV را مستقیماً خروجی دهد که می‌توانید اسکریپت کنید تا به طور منظم ایمیل یا آرشیو شود. همچنین اسکریپت‌های جامعه (یکی در لیست پستی Beancount ذکر شده است) وجود دارد که هر سه صورت مالی را در یک PDF واحد برای یک خروجی به سبک "گزارش سالانه" گردآوری می‌کنند – با الگوها و داده‌های Beancount، می‌توانید آنها را برای ارائه‌های صیقلی بررسی کنید. -
سایر اب زارهای تجسم: در حالی که Fava ابزار اصلی است، به خاطر داشته باشید که داده‌های شما قفل نیستند – این یک متن ساده است. اگر عاشق صفحات گسترده هستید یا یک ابزار BI مورد علاقه دارید (مانند Tableau، PowerBI و غیره)، همیشه می‌توانید داده‌ها را از Beancount صادر کنید و از آنها استفاده کنید. به عنوان مثال، برخی از کاربران به طور دوره‌ای تراکنش‌ها را در CSV تخلیه می‌کنند و از Python یا R برای تولید نمودارهای سفارشی فراتر از آنچه Fava ارائه می‌دهد استفاده می‌کنند. حتی پتانسیل ادغام با پلتفرم‌هایی مانند Grafana یا Metabase برای داشبوردهای بلادرنگ وجود دارد. با این حال، برای اکثر موارد استفاده، تصاویر داخلی Fava (نمودارهای ارزش خالص، نمودارهای میله‌ای درآمد در مقابل هزینه، نمودارهای دایره‌ای هزینه‌ها و غیره) بیش از اندازه کافی هستند. توصیه می‌شود با Fava شروع کنید، زیرا بیشتر نیازها را خارج از جعبه پوشش می‌دهد. با افزایش اعتماد به نفس، در صورت نیاز به تجزیه و تحلیل تخصصی، می‌توانید این ابزارهای دیگر را بررسی کنید. نکته اصلی این است که داده‌های مالی شما متعلق به شما است – می‌توانید آن را به هر طریقی که می‌خواهید تجسم کنید و هرگز با یک فرمت خروجی واحد گیر نمی‌افتید.
-
ثابت بمانید و تأیید کنید: نکته‌ای هنگام استفاده از الگوها – در نحوه استفاده از حساب‌ها و برچسب‌ها ثبات داشته باشید. اگر ناگهان شروع به ترکیب هزینه‌های شخصی در یک حساب هزینه کسب و کار کنید که صورت سود و زیان شما را تغذیه می‌کند، می‌تواند آب را گل آلود کند. خوب است اگر دفتر کل شما شامل امور مالی شخصی و تجاری باشد (Beancount می‌تواند این کار را انجام دهد)، اما در نظر داشته باشید که از سلسله مراتب حساب جداگانه استفاده کنید (به عنوان مثال،
Expenses:Business:...در مقابلExpenses:Personal:...) تا بتوانید در صورت نیاز به طور جداگانه گزارش دهید. همچنین، از اظهارات مانده Beancount و دستوراتی مانندbean-checkبرای اطمینان از صحت کتاب‌های خود استفاده کنید. هیچ چیز دلگرم‌کننده‌تر از دیدن "No errors" و دانستن اینکه ترازنامه شما تا پنی تراز خواهد شد نیست. اگر چیزی در یک گزارش درست به نظر نمی‌رسد، ورودی‌های خود را دوباره بررسی کنید – شاید یک تراکنش به اشتباه دسته‌بندی شده باشد. الگوها به گونه‌ای طراحی شده‌اند که اشتباهات راه‌اندازی را به حداقل برسانند (با دادن ساختار حساب مناسب)، بنابراین اگر به آنها پایبند باشید، گزارش‌های شما باید درست در بیایند. و اگر به کمک نیاز دارید، انجمن Beancount (لیست‌های پستی، انجمن‌ها، Slack و غیره) بسیار دوستانه است – می‌توانید در مورد نحوه نمایش یک سناریو خاص یا تأیید یک گزارش درخواست مشاوره کنید.
به طور خلاصه، استفاده از Fava در ترکیب با این الگوها، داده‌های حسابداری متن ساده شما را به یک داشبورد غنی تبدیل می‌کند. شما بهترین‌های هر دو جهان را دریافت می‌کنید: انعطاف‌پذیری و شفافیت یک دفتر کل متنی و خوانایی صورت‌های مالی و نمودارهای صیقلی. چه در حال نگاه کردن به یک ترازنامه برای بررسی ارزش خالص فعلی خود باشید و چه در حال بررسی یک صورت سود و زیان برای تجزیه و تحلیل اینکه کدام هزینه‌ها افزایش یافته‌اند، این ابزارها به شما کمک می‌کنند تا داستان پشت اعداد را به وضوح و قانع‌کننده بیان کنید.
افکار نهایی و تشویق
گزارش‌دهی مالی نباید فقط برای شرکت‌های بزرگ یا بخش‌های حسابداری فانتزی محفوظ باشد. با Beancount و این الگوها، هر کسی می‌تواند صورت‌های مالی حرفه‌ای تولید کند و امور مالی خود را بهتر درک کند. شما یک رویکرد متن‌باز و متن ساده برای حسابداری انتخاب کرده‌اید – که به این معنی است که شما مالک داده‌های خود هستید و می‌توانید آن را مطابق با نیازهای خود شکل دهید. این الگوهای آماده در اینجا هستند تا با اعمال قالب‌های حسابداری آزموده شده و واقعی در دفتر کل Beancount خود، به شما یک شروع زودهنگام بدهند.
شما را تشویق می‌کنیم که این الگوها را بردارید و مال خود کنید. نام حساب‌ها را تغییر دهید، جزئیاتی را که برای شما مهم است اضافه کنید و از گسترش با رشد کسب و کار یا امور مالی شخصی خود نترسید. با گذشت زمان، یک چارت حساب سفارشی ایجاد خواهید کرد که کاملاً با زندگی شما مطابقت دارد، در حالی که به رویه‌های گزارش‌دهی استاندارد پایبند هستید. وقتی Fava را باز می‌کنید و ترازنامه یا صورت سود و زیان خود را می‌بینید، ممکن است تقریباً فراموش کنید که منبع یک فایل متنی ساده است – اما این شفافیت و کنترل چیزی است که Beancount را قدرتمند می‌کند.
به یاد داشته باشید، هدف از حسابداری اطلاع‌رسانی و توانمندسازی شما به عنوان تصمیم‌گیرنده است. با بررسی منظم درآمد، هزینه‌ها، دارایی‌ها، بدهی‌ها و جریان‌های نقدی خود، بینشی به دست خواهید آورد که به شما کمک می‌کند بهتر بودجه‌بندی کنید، هوشمندتر سرمایه‌گذاری کنید و شب‌ها با خیال راحت بخوابید و دقیقاً بدانید در چه وضعیتی هستید. و از آنجایی که همه چیز خودکار است (بدون جمع‌بندی دستی صفحه گسترده یا کلیک‌های خسته‌کننده QuickBooks)، می‌توانید کتاب‌های خود را در عرض چند دقیقه به‌روزرسانی کنید و هر زمان که بخواهید گزارش‌های به‌روز دریافت کنید – چه بررسی‌های ماهانه باشد و چه بررسی‌های پایان سال.
امیدواریم این الگوها و نکات شما را در مسیری به سوی گزارش‌دهی مالی بدون دردسر قرار دهند. با کمی تمرین، متوجه خواهید شد که تولید صورت سود و زیان یا گزارش جریان نقدی در Beancount به آسانی نوشتن چند تراکنش و کلیک کردن روی refresh است. پس پیش بروید – الگوها را دانلود کنید، Fava را روشن کنید و از اطمینان از کنترل امور مالی خود لذت ببرید. شمارش لوبیا مبارک!
منابع:
- Investopedia – Financial Statements: List of Types and How to Read Them
- TD Bank – 4 Financial Statements to Manage Small Business Finances
- Beancount Documentation – Account Naming Conventions (Five account categories)
- Beancount Documentation – Closing the books done by software (no manual year-end)
- Beancount Tutorial – Generating Reports (Income Statement, Balance Sheet via bean-report)
- Beancount Ecosystem Analysis – (Bean-report vs Fava, Fava’s reports out-of-the-box)
- Beancount & Fava Guide – (Fava features: interactive Income Statement, Balance Sheet, query, etc.)
- Beancount & Fava Guide – (Cash Flow statement via custom query/tagging)
- Beancount & Fava Guide – (Visualization: treemaps, filtering, real-time updates)
- Gary Peck (Beancount community) – Common Reports Script discussion (cash flow categorization notes)
