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Retirement accounts and planning for individuals, including IRA and 401(k) rollover rules, contribution limits, distributions, beneficiary issues, and the tax treatment of retirement savings
Una anualidad de donación caritativa cambia una suma global por ingresos de por vida más una deducción del IRS — financiable con efectivo, acciones o una QCD de IRA de $55,000.
Las notificaciones CP90 y CP91 del IRS son advertencias finales de embargo: presente el Formulario 12153 dentro de los 30 días para una audiencia de CDP que detiene los embargos de salarios, cuentas bancarias y Seguro Social.
Los voluntarios certificados por el IRS de VITA y TCE presentan declaraciones federales por $0 — VITA con ingresos de aproximadamente $69,000 o menos, TCE a partir de los 60 años sin límite de ingresos.
La nueva deducción estadounidense para personas mayores ofrece a los contribuyentes de 65 años o más hasta $6,000 hasta 2028, reduciéndose 6 centavos por cada dólar de MAGI por encima de $75,000 en declaración individual o $150,000 en conjunta.
Islandia exige que toda persona autónoma impute un salario mínimo — 795.000 coronas al mes para un autónomo de medios, 1.199.000 coronas para un especialista autónomo en 2026, un aumento de aproximadamente el 7,7% — más el 6,35% de impuesto de seguridad social y el 15,5% de contribuciones a la pensión adicionales.
Sepárate de tu empleador durante o después del año calendario en que cumples 55 y las distribuciones del 401(k) de ese empleador quedan exentas de la penalización del 10% por retiro anticipado — pero no del impuesto sobre la renta ordinario, ni de un traspaso a una IRA. Cómo funciona la excepción por separación del servicio, la versión para seguridad pública a los 50 años, el recorte por retención del 20% y los cinco errores que la anulan.
En 2026, la prueba de ingresos por jubilación del Seguro Social retiene $1 de beneficios por cada $2 ganados por encima de $24,480 antes de la edad de jubilación completa, y $1 por cada $3 por encima de $65,160 en el año en que alcanzas la FRA. Los salarios y las ganancias netas de trabajo por cuenta propia cuentan; las pensiones, los retiros de IRA, los dividendos y los ingresos por alquiler no — y los beneficios retenidos se acreditan de nuevo a través de un cheque mensual más alto en la FRA.
El límite de contribución IRA sube a $7,500 para 2026 — el primer aumento base desde 2023 — más un nuevo catch-up de $1,100 para mayores de 50 años. Aprende quién califica, cómo se combina con el Solo 401(k) y el SEP, y cómo los autónomos pueden aprovechar el espacio adicional antes del 15 de abril de 2027.
Utah, Mississippi y Filadelfia se unieron a la ola de auto-IRA en 2026 — Filadelfia como la primera ciudad. Conozca qué empleadores deben inscribir automáticamente a sus empleados, los plazos de 2026 y cómo un 401(k) lo exime.
Desde 2020, al menos 16 quiebras de CCRC han costado a los residentes un estimado de $190 millones en reembolsos de tarifas de inscripción no pagados. Así es como las comunidades de retiro con cuidados continuos contabilizan realmente las tarifas de inscripción: amortización de ingresos diferidos, el pasivo por Obligación de Servicios Futuros (FSO) calculado actuarialmente, y la dependencia de la reocupación que puede hacer que una comunidad parezca solvente en el papel justo hasta que quiebra.
Solo owner with $140K profit can do $28K SEP, $35K Solo 401(k), or $16K SIMPLE — same profit, different deductions. Match the plan to employees, profit, and whether you need the deduction by December 31 or April 15.
La Norma de Seguridad de la Jubilación de 2024 del DOL fue anulada formalmente en marzo de 2026, lo que revierte el estatus fiduciario para el asesoramiento sobre traspasos de 401(k) a la prueba de cinco partes de 1975; esto es lo que los patrocinadores de planes y los ahorradores deben preguntar ahora a sus asesores.
