Per què la tinença de llibres moderna és important
Encara gestioneu les vostres inversions amb fulls de càlcul? Tot i que els fulls de càlcul són versàtils, poden esdevenir feixucs i propensos a errors a mesura que la vostra cartera d'inversions creix. Us presentem Beancount.io – una plataforma de seguiment d'inversions sofisticada però fàcil d'usar, dissenyada específicament per gestionar carteres d'accions i criptomonedes. Construïda pensant en enginyers i minimalistes financers, Beancount.io combina potents funcions amb una interfície intuïtiva per optimitzar la vostra experiència de seguiment d'inversions.
Comptabilitat de Partida Doble: El Fonament de la Precisió
Beancount.io es basa en els principis de la comptabilitat de partida doble – una metodologia provada amb el temps utilitzada per institucions financeres arreu del món. Aquest sistema garanteix la precisió matemàtica mitjançant un concepte senzill però potent: cada transacció financera ha de quadrar perfectament.
En la tinença de llibres de partida doble, cada transacció requereix almenys dues entrades – un dèbit (+) i un crèdit (-) – en diferents comptes. Aquest sistema de verificació integrat fa que sigui pràcticament impossible registrar transaccions desequilibrades, assegurant que els vostres registres financers romanguin precisos i fiables.
1970-01-01 open Income:BeancountCorp
1970-01-01 open Assets:Cash
1970-01-01 open Expenses:Food
1970-01-01 open Assets:Receivables:Alice
1970-01-01 open Assets:Receivables:Bob
1970-01-01 open Assets:Receivables:Charlie
1970-01-01 open Liabilities:CreditCard
2019-05-31 * "BeancountCorp" "Salary of May 15th to May 31st"
Income:BeancountCorp -888 USD
Assets:Cash 888 USD
2019-07-12 * "Popeyes chicken sandwiches" "dinner with Alice, Bob, and Charlie"
Expenses:Food 20 USD
Assets:Receivables:Alice 20 USD
Assets:Receivables:Bob 20 USD
Assets:Receivables:Charlie 20 USD
Liabilities:CreditCard -80 USD
Com podeu veure en els dos exemples anteriors, cada transacció ha de complir l'equació comptable.
Assets = Liabilities + Equity(aka Net Assets)
Hem utilitzat la sintaxi de Beancount de Martin Blais i el projecte web Fava de Jakob Schnitzer per construir aquest lloc web. I us avisarà si alguna transacció té alguna partida que no sumi zero.
Ara enteneu com apliquem la correcció del llibre major. Però potser us pregunteu què són aquests "comptes"?
Entenent els Comptes: L'Analogia de la Galleda d'Aigua
Penseu en els vostres comptes financers com un sistema de galledes d'aigua interconnectades, on els diners flueixen com l'aigua entre elles. Aquesta analogia fa que la tinença de llibres de partida doble sigui intuïtiva: quan transferiu diners d'un compte a un altre, és com abocar aigua d'una galleda a una altra – la quantitat total d'aigua (diners) en el sistema roman constant.
Beancount.io introdueix cinc tipus de comptes.
- Ingressos — El seu import és sempre negatiu o en dèbit. Això és perquè esteu guanyant diners, i llavors els diners es debiten del compte d'"Ingressos" i es crediten als vostres "Actius".
- Despeses — El seu import és sempre positiu o en crèdit. Això és perquè esteu gastant diners, i els diners flueixen dels "Actius" o "Passius" a les "Despeses".
- Passius — El seu import és positiu o zero. Els vostres passius de targeta de crèdit són un bon exemple, que augmenten i disminueixen en cicles.
- Actius — El seu import és positiu o zero. Els vostres diners en efectiu o cases sempre tenen un valor.
- Patrimoni Net — Els vostres actius nets. El sistema ho calcularà automàticament per a vosaltres.
Patrimoni Net = Actius - Passius i reflecteix la vostra riquesa.
Ara podeu obrir els vostres comptes personalitzats amb les paraules clau anteriors:
1970-01-01 open Assets:Cash
1970-01-01 open Assets:Stock:Robinhood
1970-01-01 open Assets:Crypto:Coinbase
1970-01-01 open Expenses:Transportation:Taxi
1970-01-01 open Equity:OpeningBalance
Seguiment Avançat d'Inversions amb Mercaderies
Beancount.io destaca en el seguiment d'inversions diverses, des d'accions fins a criptomonedes. Explorem com gestiona escenaris d'inversió complexos. Per exemple, així és com registraríeu la compra de 10 Bitcoins a 100 $ cadascun el 2014:
2014-08-08 * "Buy 10 Bitcoin"
Assets:Trade:Cash -1000.00 USD
Assets:Trade:Positions 10 BTC {100.00 USD}
I tres anys més tard, els veneu (originalment amb costos de 100 $ per unitat anotats amb {100.00 USD}) al preu de 10.000 $ per unitat anotat amb @ 10,000.00 USD.
2017-12-12 * "Sell 2 Bitcoin"
Assets:Trade:Positions -2 BTC {100.00 USD} @ 10,000.00 USD
Assets:Trade:Cash 20,000.00 USD
Income:Trade:PnL -19,800.00 USD
O la mateixa transacció amb @@ 20,000.00 USD significa que al preu de 20.000 $ en total.
2017-12-12 * "Sell 2 Bitcoin"
Assets:Trade:Positions -2 BTC {100.00 USD} @@ 20,000.00 USD
Assets:Trade:Cash 20,000.00 USD
Income:Trade:PnL -19,800.00 USD
La suma de totes les partides de la transacció, incloent -2 BTC {100.00 USD}, segueix sent, com sempre, zero.
L'etiqueta de costos {100.00 USD} és important perquè podríeu haver comprat la mateixa mercaderia a costos diferents.
100 BTC {10.00 USD, 2012-08-08}
10 BTC {100.00 USD, 2014-08-08}
Si voleu simplificar el procés, podeu configurar el compte al principi amb FIFO o LIFO. FIFO significa "first in, first out" (primer a entrar, primer a sortir), mentre que LIFO significa "last in, first out" (últim a entrar, primer a sortir). Als EUA, l'IRS utilitza FIFO per calcular el vostre PnL i impostos en conseqüència.
1970-01-01 open Assets:Trade:Positions "FIFO"
I llavors, quan el veneu de forma abreujada com -2 BTC {}, beancount aplicarà automàticament l'estratègia FIFO i vendrà la mercaderia més antiga.
Començant amb Beancount.io
Beancount.io és una moderna plataforma de gestió financera basada en el núvol que transforma els vostres registres de transaccions basats en text en estats financers complets, incloent estats de resultats, balanços i balanços de comprovació. Combinant la fiabilitat dels fitxers de text pla amb potents eines de visualització, Beancount.io us ajuda a mantenir un control precís sobre la vostra vida financera mentre obteniu valuoses perspectives sobre el rendiment de les vostres inversions.
Comenceu el vostre viatge financer amb Beancount.io - Gratuït durant el nostre període promocional!
