Вашето пълно ръководство за опрощаване на PPP заеми през 2025 г.
Ако вашият бизнес е получил заем по Програмата за защита на заплатите (PPP) по време на пандемията и все още не сте кандидатствали за опрощаване, не сте сами. Към 2025 г. приблизително 98% от PPP заемите са били опростени, но хиляди фирми все още имат възможността да получат пълно опрощаване на своите заеми. Това ръководство ще ви преведе през всичко, което трябва да знаете за осигуряване на опрощаване на PPP заем през 2025 г.
Разбиране на опрощаването на PPP заеми
PPP програмата е проектирана от самото начало да бъде програма за опрощаване на заеми. Ако сте използвали правилно средствата от вашия заем и отговаряте на специфични изисквания, цялата сума на вашия заем - включително натрупаните лихви - може да бъде опростена. Това означава, че няма да трябва да го връщате.
Добрата новина? Процесът на кандидатстване е значително опростен, особено за по- малките заеми. Дори и през 2025 г., все още можете да кандидатствате за опрощаване, ако сте получили PPP финансиране в предишни кръгове.
Кой отговаря на условията за опрощаване?
За да отговаряте на условията за пълно опрощаване на PPP заем, вашият бизнес трябва да отговаря на тези основни изисквания:
Изисквания за разходи Трябва да сте похарчили поне 60% от средствата от вашия заем за разходи за заплати по време на покрития период. Останалите 40% могат да бъдат използвани за други квалифициращи се разходи. Ако сте похарчили по-малко от 60% за заплати, все още можете да получите частично опрощаване, но сумата ще бъде намалена пропорционално.
Покрит период Вашият покрит период е или 8 или 24 седмици, започвайки от датата, на която сте получили първото плащане на заема. Имахте гъвкавостта да изберете вашия покрит период, когато кандидатствахте. Всички разходи за заплати, направени през този прозорец, са допустими, независимо от това кога служителите действително получават своите заплати.
Поддържане на нивата на заетост Като цяло трябва да поддържате броя на служителите и нивата на компенсациите си. Въпреки това, съществуват безопасни пристанища, ако можете да докажете, че не сте могли да наемете отново служители или да намерите квалифицирани заместници.
Допустими разходи за опрощаване
Вашите PPP средства могат да бъдат използвани за опрощаване на тези квалифициращи се разходи:
Разходи за заплати (минимум 60%)
- Заплата, надници, комисионни и бакшиши
- Придобивки за служителите, включително здравноосигурителни премии
- Пенсионни вноски
- Държавни и местни данъци върху заплатите
Разходи, различни от заплати (до 40%)
- Лихви по бизнес ипотеки (не главница)
- Плащания за бизнес наем или лизинг
- Плащания за комунални услуги за бизнеса
- Покрити разходи за операции
- Покрити разходи за щети на имущество
- Покрити разходи за доставчици
- Покрити разходи за защита на работниците
Всички задължения, различни от заплати, трябва да са били в сила преди 15 февруари 2020 г.
Процесът на кандидатстване: Опростени опции
SBA предлага три различни формуляра за кандидатстване и кой ще използвате зависи от размера на вашия заем:
Формуляр 3508S (Заеми от $150 000 или по-малко)
Това е най-простият вариант. Няма да е необходимо да предоставяте обширна документация предварително или да извършвате сложни изчисления. Просто удостоверете:
- Колко сте похарчили за заплати
- Каква сума искате за опрощаване
- Че сте спазили всички правила на програмата
Формуляр 3508EZ (Средна сложност)
Използвайте този формуляр, ако не отговаряте на условията за 3508S, но отговаряте на определени условия, като например поддържане на нивата на служителите и компенсациите.
Формуляр 3508 (Пълно заявление)
Необходим е за заеми над 2 милиона долара или ако не отговаряте на условията за опростените формуляри. Това изисква по-подробни изчисления и документация.
Необходима документация
Документацията, от която ще се нуждаете, зависи от това кой формуляр използвате:
За всички заявления:
- Доказателство за разходи за заплати (банкови извлечения, отчети за заплати, данъчни декларации)
- Документация за допустими разходи, различни от заплати (разписки, анулирани чекове, извлечения по сметки)
Важно: Формуляр 3508S изисква най-малко документация предварително, въпреки че все пак трябва да поддържате записи в случай на одит.
За заеми над $150 000: Ще трябва да предоставите по-подробна документация, включително:
- IRS формуляр 941 или еквивалентни данъчни декларации за заплати
- Държавни тримесечни формуляри за отчитане на заплати
- Разписки за плащане за здравно осигуряване и пенсионни вноски
- Доказателство за лихви по ипотеки, наем или плащания за комунални услуги
Използване на портала за директно опрощаване на SBA
От март 2024 г. всички кредитополучатели могат да използват портала за директно опрощаване на SBA, независимо от размера на заема. Тази онлайн система може да намали времето ви за кандидатстване само до 15 минути.
Стъпки за кандидатстване онлайн:
- Посетете портала за директно опрощаване на SBA
- Въведете информацията за вашия заем
- Отговорете на въпроси за това как сте използвали средствата
- Качете необходимата документация (ако е приложимо)
- Прегледайте и подайте заявлението си
Като алтернатива, все още можете да работите директно с вашия кредитор, ако предпочитате лична помощ.
Важни крайни срокове и графици
Прозорец за кандидатстване Можете да кандидатствате за опрощаване по всяко време до пет години от датата на издаване на вашия заем. Въпреки това, ако не кандидатствате в рамките на 10 месеца след края на покрития период, ще трябва да започнете да правите плащания по заема.
Процес на преглед SBA обикновено преглежда заявленията в рамките на 90 дни, въпреки че по-простите заявления, използващи формуляр 3508S, могат да бъдат обработени по-бързо. След като бъде одобрен, вашият кредитор ще получи плащане директно от SBA.
Често срещани грешки, които трябва да избягвате
Не се възползвайте два пъти от данъчни кредити Не можете да поискате данъчен кредит за запазване на служителите за същите заплати, които използвате за опрощаване на PPP. Дръжте ги отделно, за да избегнете проблеми с IRS.
Поддържайте точни записи Дори ако сумата на вашия заем не изисква предварителна документация, трябва да съхранявате записи в продължение на най-малко шест години. SBA може да извърши одит на вашия заем по всяко време през този период.
Изчислете внимателно вашето съотношение 60/40 Уверете се, че поне 60% от общата сума на опрощаването ви идва от разходи за заплати. Много фирми правят грешката да изчисляват това въз основа на общата сума на заема, а не на сумата за опрощаване.
Не забравяйте непреките компенсации Здравноосигурителни премии, пенсионни вноски и държавни/местни данъци върху заплатите се считат към вашите разходи за заплати. Много фирми пренебрегват това, когато изчисляват своите допустими разходи.
Какво се случва, ако не сте напълно опростени?
Ако само част от вашия заем бъде опростена, ще трябва да изплатите оставащия баланс през срока на заема (или 2 или 5 години, в зависимост от това кога сте получили заема). Лихвеният процент е 1%, което е доста благоприятно в сравнение с повечето бизнес заеми.
Рискове от одит и съответствие
Заемите над 2 милиона долара са изправени пред засилен контрол и подлежат на задължителни прегледи. Всички кредитополучатели, независимо от размера на заема, могат да бъдат одитирани до шест години след опрощаването.
SBA разшири своите усилия за одит и съответствие през 2025 г., като се фокусира особено върху:
- По-големи заеми, надвишаващи 2 милиона долара
- Бизнеси, маркирани за потенциална злоупотреба със средства
- Несъответствия в документацията
За да се защитите:
- Поддържайте щателни записи
- Уверете се, че всички удостоверения във вашата молба са точни
- Консултирайте се с CPA или финансов съветник, ако не сте сигурни за някой аспект от вашата молба
Следващи стъпки
Ако все още не сте кандидатствали за опрощаване на PPP заем, не чакайте. Процесът е по-лесен от всякога, особено за заеми под $150 000.
Вашият план за действие:
- Съберете вашата документация (отчети за заплати, разписки за разходи, банкови извлечения)
- Изчислете как сте използвали средствата от вашия заем
- Изберете подходящия формуляр (3508S, 3508EZ или 3508)
- Кандидатствайте чрез портала на SBA или се свържете с вашия кредитор
- Съхранявайте всички записи в продължение на най-малко шест години
Не забравяйте, че въпреки че програмата PPP приключи през 2021 г., все още имате време да кандидатствате за опрощаване. Предприемането на действия сега означава, че можете да затворите тази глава от помощта при пандемия и да продължите напред без тежестта на изплащането на заем.
Допълнителни ресурси
За най-актуална информация и за достъп до портала за директно опрощаване, посетете официалната страница на SBA за опрощаване на PPP. Ако имате въпроси, специфични за вашата ситуация, помислете за консултация с:
- Вашият оригинален PPP кредитор
- Сертифициран обществен счетоводител, запознат с изискванията на PPP
- Адвокат за малък бизнес
- Вашият местен център за развитие на малък бизнес
Получаването на опрощаване на вашия PPP заем е един от най-ценните финансови ходове, които можете да направите за вашия бизнес. С опростените процеси, които сега са налице, никога не е имало по-добро време да попълните заявлението си и да осигурите опрощаването, на което имате право да получите.
