科罗拉多州 HB25-1090 餐厅指南：如何披露服务费和自动小费

你的菜单价格按印刷内容来看大概是合法的。真正被科罗拉多州如今逐字监管的，是账单底部那行小字——20% 的服务费、"厨房感谢费"、六人以上聚会自动加收的小费。

众议院第 25-1090 号法案，即《反欺骗性定价行为保护法》，已于 2026 年 1 月 1 日生效，编入《科罗拉多州修订法规》第 6-1-737 条。这并不是禁止餐厅收费。食客仍然会在账单上看到服务费；这部法律的任务是确保他们在点单之前就能看到这些费用、理解金额，并知道钱去了哪里。对于餐饮场所，立法机关专门写了一条定制化的合规路径，而不是要求它们像其他所有行业那样展示全包广告价。这就是你走这条路径的行动手册。

餐厅豁免条款：一段话讲清你的合规路径​

科罗拉多州的默认规则很严格：任何广告或展示的价格都必须以单一数字显示总价，且比其他任何定价信息都更醒目。餐厅、酒吧、精酿酒吧和品酒室，如果销售供现场饮用的饮品，则可以走另一条路。在每一次对商品或服务的报价、展示或广告中，只要价格附有以下两项清晰且醒目的披露，你就合规了：任何强制服务费的百分比或美元金额，以及对该费用如何分配的准确描述。

这句话里有两个细节极其重要。第一，"强制服务费"指的是你加在客人账单上的任何强制性费用、收费或金额——不只是标着"服务费"的明细项。自动小费、厨房感谢费，以及外带订单上的强制打包费，都符合这个定义。对于信用卡附加费这类灰色地带的费用，用同样的方式披露不花你一分钱，还能省去争议。第二，披露必须出现在每一次报价、展示或广告中：印刷菜单、菜单板、网站、在线点单页面、第三方配送平台上的列表，以及你在电话订单中报出的价格。只在最终收据上出现的披露，是在食客已经同意付款之后才到达的，为时已晚——法律另行要求在顾客同意付款之前披露任何收费的性质和目的。

为什么餐厅获得了自己的规则​

服务费出现在科罗拉多州的账单上并非偶然。在一个工资底线不断攀升的州，这是许多经营者为后厨员工——小费在法律上无法覆盖的岗位——筹集工资的方式。在丹佛，2026 年的最低工资为每小时 19.29 美元，有小费的餐饮员工必须从雇主处直接获得至少每小时 16.27 美元，外加 3.02 美元的有记录小费。全州范围内，有小费岗位的底线是 12.14 美元。当餐厅无论餐厅是否坐满都必须保证这些工资标准时，按百分比收取的服务费看起来就是唯一算得过来的账。

与此同时，食客们的耐心正在耗尽。在 2026 年 3 月对 1,000 名美国消费者进行的一项调查中，78% 的人表示小费做法已经变得荒谬，44% 的人表示他们给的小费比去年少，而给服务员 20% 或以上小费的比例在六个月内从 45% 滑落到 41%。一项相关调查发现，68% 的客人今年减少了餐厅就餐，每周餐厅平均支出降至约 90 美元——比 2025 年 6 月少了大约 25 美元。值得注意的是，56% 的人表示他们愿意接受更高的菜单价格，以资助更好的工资并彻底取消小费。

这种紧张关系正是立法机关选择披露而非禁止的原因。你的收费可以保留。但每位食客都必须能在点单之前读到费用是什么、去了哪里。

服务费 vs. 自动小费 vs. 小费：你收据上的文字如今是法律主张​

有三样不同的东西在客人账单上被混为一谈，而法律将这种混淆视为潜在的违规行为：

• 小费是自愿的。顾客自己选择是否支付以及支付多少。客人可以填写或留空的小费栏就是典型例子。
• 服务费是强制性的，由餐厅设定——一个客人无法拒绝的固定百分比或金额。
• 自动小费，从法律上讲，就是换了个更亲切标签的服务费。如果客人无法取消它，"小费"这个说法并不能让它变成小费。

措辞很重要，因为 HB25-1090 另行禁止对任何定价信息的性质和目的进行虚假陈述，包括对所收金额接收方的陈述。如果你的账单写着"小费"，但其中一部分留在餐厅用于覆盖运营成本，那你就对谁收到这笔钱作了虚假陈述——这本身就是一项独立的违规行为，无论百分比展示得多么醒目。

其他司法管辖区的监管机构发布过一些有用的界分示例。在一个例子中，仅写明"所有客人账单将加收 20% 服务费"被认定为不合规，而加上"该费用将用于覆盖我们不断上升的运营成本——此费用不是小费"则通过了审查。科罗拉多州的法规确立了同样的原则：金额加上准确的分配说明，直白陈述。一份合规的披露听起来是这样的："每份账单加收 18% 服务费。其中 12% 分配给计时制的厨房和服务人员，6% 由餐厅保留以抵消运营成本。此费用不是小费，任何额外小费均为自愿。"

薪资端：服务费是工资，不是小费​

披露规则只是故事的一半。根据美国国税局长期以来的指引，强制服务费属于雇主的收入，无论你是否将其中的任何部分分配给员工。这一分类带来了许多经营者忽略的薪资后果：

• 你从服务费中支付出去的金额属于工资，需缴纳所得税预扣和就业税，并作为工资收入而非小费收入申报。
• 由于它们是工资而非自愿小费，它们不适用于仅针对真正小费的小费抵免和小费扣除规则。你不能像对待服务员实际收到的小费那样，对服务费分配额申请 FICA 小费抵免。
• 因此，你的销售点系统必须将服务费收入与小费分开追踪，你的薪资流程必须将这些分配额作为工资入账。账本中一个统一的"小费"科目，无论在披露审计还是薪资审计面前都撑不过去。

披露必须出现的每一个界面​

"每一次报价、展示或广告"比大多数经营者想象的要广。对照你自己的经营逐项检查这份清单：

1. 印刷菜单和菜单板。 披露必须在字号、对比度和位置上可区分——普通人容易注意到并读懂，而不是埋在页脚的细则里。
2. 你的网站和在线点单页面。 在任何交互式电子媒介中，披露必须是无法回避的——不能滚动跳过，不能藏在工具提示或结账步骤后面。
3. 第三方配送和点单平台上的列表。 这些列表向科罗拉多州顾客展示你的价格，所以要把它们当作你自己的报价来对待，并保持同步。显示去年价格和费用的过期菜单，是藏在眼皮底下的常见违规。
4. 桌面标牌和收银机显示屏。 对于菜单板就是全部报价的柜台服务店尤其重要。
5. 外带、餐饮承办和大型聚会的电话报价。 对于只能通过听觉接收的沟通，披露必须以听觉方式传达，音量、速度和节奏都要让普通人轻松听到并理解。在你的电话话术里加一句话。
6. 客人账单本身。 在收据上也印上完整披露——不是因为仅凭收据就能满足法律要求，而是因为它能证明食客在付款时看到的条款与点单时看到的一致。

三条格式规则贯穿以上所有界面：披露必须以报价出现的每种语言呈现；不得被同一沟通中的任何其他内容所矛盾或淡化；总价必须始终比其他任何定价信息更醒目。一份菜单高喊"我们的服务费 100% 归员工"，而网站上的说法更含糊——这意味着两者中至少有一个对分配作了虚假陈述，而食客所依赖的那一个就是违规。

仍然违反法律的七个错误​

大多数不合规的餐厅会以以下某种常见方式翻车：

1. 只在细则中披露。 如果食客需要放大镜或律师才能找到费用，那就不算清晰且醒目。
2. 只在收据上披露。 等账单送到时，食客已经点单、用餐并同意了。披露必须在决定之前，而不是事后追认。
3. 明明分配方式不像小费，却称之为小费。 这个标签是对接收方的主张。如果餐厅保留了一部分，就说明白。
4. 只写百分比，不写分配。 法规两者都要求。"20% 服务费"而不解释去向，只是半份披露。
5. 电话报价沉默不提。 报出餐饮承办总价却不提强制费用，不符合听觉披露规则。
6. 过期的第三方菜单。 你在配送应用上的列表就是你的报价。如果费用一月变了，而应用还显示旧条款，那就是你的违规。
7. 各界面之间说法矛盾。 菜单、网站、收据和服务员的解释，必须对同一笔费用讲同一个故事。如果它们互相矛盾，至少有一个对分配作了虚假陈述。

不合规可能付出的代价​

违反定价法被归类为《科罗拉多州消费者保护法》下的欺骗性、不公平和不合理行为或做法，这会启动严厉的执法机制：

• 总检察长或地区检察官执法。 州可以寻求每次违规最高 20,000 美元的民事罚款——每个受影响的消费者或每笔交易都算一次独立违规，且对一系列相关违规没有总上限。向数百名食客展示的不合规披露不是一次 20,000 美元的风险，而是数百次。
• 私人诉讼。 受损害的顾客在起诉前无需发送要求函或满足任何其他诉前条件。被判负有责任的商家需支付实际损害、500 美元、或（若证明存在恶意行为）三倍损害赔偿中的较高者——外加原告的成本和合理的律师费，这正是让小额费用案件值得起诉的原因。

该法赋予总检察长规则制定权，但尚未发布针对餐厅的具体规则，因此法规文本本身就是你应当据以构建合规体系的标准。定期查看总检察长的网站——并把每一条 POS 记录都当作你的合规证明，以及（如果你无视这部法律）对方的证据 A。

你的餐厅合规清单​

在下一次重印菜单之前，完成这六个步骤：

1. 盘点每份账单上的每一项强制金额。 列出每项服务费、自动小费、打包费和附加费。对每一项做出决定：保留并妥善披露，还是取消。
2. 用平实的语言重写一次披露。 百分比或美元金额、准确的分配说明，以及在属实时加上"这不是小费"这句话。在每个界面上使用完全相同的措辞。
3. 一次性修正所有界面。 菜单、菜单板、网站、在线点单、配送应用列表、收银台标牌、收据和电话话术一起改——错开推出会把现行违规留在身后。
4. 在账本中分开记录。 将服务费收取记为独立的收入科目，将分配给员工的金额记为工资费用，并每月将销售点总额与薪资对账。清晰的分账才能让你同时证明披露的准确性和薪资的正确性。
5. 培训每一位报价的员工。 服务员、领位员、调酒师，以及接电话的人，都应该能用一句话准确解释这笔费用。
6. 保存每个版本的带日期副本。 将每份菜单、网页和披露修订版连同其生效日期一起存档。如果某天有投诉质疑食客上个季度看到了什么，你的档案就能回答。

让你的菜单价格——和你的账本——保持透明​

HB25-1090 对餐厅的要求，正是食客一直想要的：说到做到的价格。达到这个标准主要是一种文书纪律——每个界面上的披露保持一致，服务费收入与小费分开追踪，薪资记录对得上。Beancount.io 提供纯文本记账，让你对自己的财务数据拥有完全的透明度和控制权——版本可控，没有黑箱，没有供应商锁定。免费开始使用，看看为什么开发者和财务专业人士正在转向纯文本记账。