2 дописи з тегом "фінанси для бізнесу"

Ведення малого бізнесу означає справу з невизначеністю. Ринки змінюються, клієнти приходять і йдуть, а несподівані витрати з'являються тоді, коли ви найменше їх очікуєте. Хоча ви не можете передбачити всі виклики, з якими зіткнеться ваш бізнес, ви можете підготуватися до них фінансово. Саме тут на допомогу приходить резервний фонд для бізнесу.

Реальність бізнес-надзвичайних ситуацій​

На відміну від особистих надзвичайних ситуацій, бізнес-кризи можуть загрожувати не лише вашому існуванню, а й робочим місцям ваших співробітників і довірі ваших клієнтів. Розглянемо такі поширені сценарії:

Основне обладнання ламається і потребує негайної заміни. Ваш найбільший клієнт раптово припиняє свою діяльність, залишаючи вас із значним розривом у доходах. Глобальний збій у ланцюгу поставок затримує ваші запаси на місяці. Місцезнаходження вашого бізнесу потребує термінового ремонту. Ключовий член команди несподівано звільняється, і вам потрібно швидко найняти та навчити заміну.

Будь-яка з цих ситуацій може дестабілізувати бізнес, який працює без фінансової подушки безпеки. Останні опитування показують, що більшість малих підприємств намагаються покрити свої операційні витрати у важкі періоди, і багато власників зрештою вичерпують свої особисті заощадження, щоб утримати свої компанії на плаву. Це створює небезпечний цикл, коли під загрозою опиняється як ваш бізнес, так і особиста фінансова безпека.

Стратегічна перевага готівкових резервів​

Окрім управління кризовими ситуаціями, наявність резервного фонду змінює спосіб ведення вашого бізнесу. Коли ви не постійно турбуєтеся про покриття витрат наступного місяця, ви можете приймати кращі стратегічні рішення. Ви можете домовлятися про кращі умови з постачальниками, сплачуючи авансом, інвестувати в можливості, які вимагають швидкого капіталу, або пережити сезонні коливання без паніки.

Розглядайте свій резервний фонд як щось більше, ніж просто страхування — це конкурентна перевага, яка дає вам гнучкість і спокій.

Визначення цільової суми​

Стандартна рекомендація — заощадити достатньо, щоб покрити три-шість місяців операційних витрат. Але це не універсальний розрахунок. Ваша конкретна ціль має відображати унікальні обставини вашого бізнесу.

Почніть з розрахунку вашої щомісячної швидкості виснаження: Складіть усі свої основні щомісячні витрати, включаючи орендну плату, комунальні послуги, заробітну плату, страхування, виплати за позиками та основні витратні матеріали. Не включайте дискреційні витрати, такі як маркетингові кампанії або проекти розширення — зосередьтеся на тому, що вам потрібно, щоб тримати двері відкритими.

Потім врахуйте фактори ризику:

Якщо ви працюєте у високо сезонній галузі, схиляйтеся до верхньої межі діапазону. Гірськолижному курорту або службі підготовки податкової звітності потрібно більше резервів, ніж бізнесу зі стабільним цілорічним доходом.

Компаніям з високими постійними витратами потрібні більші подушки безпеки. Якщо ви прив’язані до довгострокової оренди, платежів за обладнання або постійного персоналу, у вас менше можливостей швидко скоротити витрати під час спаду.

Сервісні підприємства з низькими накладними витратами можуть обійтися меншим фондом, тоді як підприємства, що базуються на продуктах, які мають значні запаси або залежать від тривалих виробничих циклів, повинні прагнути до більшого.

Важлива також ваша концентрація клієнтів. Якщо втрата трьох найбільших клієнтів зруйнує ваші доходи, вам потрібен більший буфер, ніж бізнесу з диверсифікованими потоками доходу.

Створення вашого фонду: практичний підхід​

Погляд на ціль у десятки або сотні тисяч доларів може викликати почуття приголомшення, особливо коли ви вже жонглюєте з обмеженим грошовим потоком. Головне — починати з малого і залишатися послідовним.

Встановіть реалістичну початкову ціль: Замість того, щоб фіксуватися на шести місяцях витрат, прагніть до своїх перших 5 000 або 10 000 доларів. Ця початкова подушка може впоратися з багатьма невеликими надзвичайними ситуаціями та створити імпульс. Після того, як ви досягнете цієї віхи, встановіть наступну ціль у розмірі витрат за один місяць, потім за два і так далі.

Зробіть це автоматичним: Найефективніший спосіб створити свій резервний фонд — це ставитися до нього як до будь-яких інших невідкладних витрат. Налаштуйте автоматичний переказ з вашого операційного рахунку на спеціальний ощадний рахунок. Навіть 250 або 500 доларів на місяць додаються швидше, ніж ви думаєте.

Багато власників бізнесу вважають корисним заощаджувати відсоток доходу, а не фіксовану суму в доларах. Наприклад, ви можете автоматично заощаджувати 5% від усіх надходжень. Цей підхід масштабується разом з вашим бізнесом — ви заощаджуєте більше, коли часи хороші, і менше, коли грошовий потік обмежений.

Виберіть правильні рахунки: Ваш резервний фонд має бути легкодоступним, але окремим від вашого щоденного операційного рахунку. Ощадний рахунок для бізнесу з високою прибутковістю — це гарна відправна точка. У міру того, як ваш фонд перевищує поріг негайної надзвичайної ситуації, подумайте про диверсифікацію в рахунки грошового ринку або короткострокові сертифікати, які пропонують кращу прибутковість, зберігаючи при цьому ліквідність.

Тримайте принаймні один-два місяці витрат на звичайному ощадному рахунку для справжніх надзвичайних ситуацій, коли вам потрібен негайний доступ. Решта може приносити кращий прибуток на дещо менш ліквідних рахунках.

Коли його слід використовувати?​

Наявність резервного фонду — це лише половина справи — вам також потрібна дисципліна щодо того, коли його використовувати. Не кожна несподівана витрата кваліфікується як надзвичайна ситуація.

Справжні надзвичайні ситуації є несподіваними, необхідними та терміновими. Вони загрожують вашій здатності працювати, якщо їх не вирішити негайно. Йдеться про вихід з ладу обладнання, аварійний ремонт, раптову втрату значних доходів або покриття заробітної плати під час тимчасової кризи.

До не надзвичайних ситуацій належать можливості розширення, маркетингові кампанії, модернізація функціонального обладнання або покриття запланованих витрат, які ви не заклали в бюджет належним чином. Це можуть бути важливі інвестиції, але вони повинні надходити з операційного грошового потоку або спеціальних інвестиційних фондів, а не з ваших резервних коштів.

Поповнення після використання​

Якщо вам потрібно використати свій резервний фонд, зробіть його поповнення пріоритетом. Додайте його назад до свого списку автоматичних переказів і скоригуйте свій бізнес-бюджет, щоб відновити фонд якомога швидше. Розглядайте це як позику самому собі, яку потрібно повернути.

Почніть сьогодні​

Найважча частина створення резервного фонду — це початок. Не чекайте, поки у вас з’являться «зайві» гроші — завжди будуть конкуруючі вимоги до ваших готівкових коштів. Відкрийте окремий ощадний рахунок цього тижня, зробіть свій перший внесок (навіть якщо він невеликий) і налаштуйте автоматичні перекази.

Пам'ятайте, що кожен бізнес стикається з несподіваними викликами. Питання не в тому, чи знадобляться вам резервні кошти, а в тому, чи будуть вони у вас, коли настане час. Почніть створювати свою фінансову сітку безпеки сьогодні, і ви будете вести свій бізнес з більшою впевненістю та безпекою завтра.

---

Ця стаття містить загальну інформацію і не повинна розглядатися як фінансова або юридична консультація. Проконсультуйтеся з кваліфікованим фахівцем щодо конкретної ситуації вашого бізнесу.

Якщо ваш бізнес отримав кредит Paycheck Protection Program (PPP) під час пандемії і ви ще не подали заявку на прощення, ви не самотні. Станом на 2025 рік, приблизно 98% кредитів PPP було прощено, але тисячі підприємств все ще мають можливість повністю пробачити свої кредити. Цей посібник проведе вас через усе, що вам потрібно знати про отримання прощення кредиту PPP у 2025 році.

Розуміння прощення кредиту PPP​

Програма PPP була розроблена з самого початку як програма кредитування з можливістю прощення. Якщо ви правильно використали кошти кредиту і відповідаєте певним вимогам, вся сума кредиту, включаючи нараховані відсотки, може бути прощена. Це означає, що вам не доведеться його повертати.

Хороша новина? Процес подання заявки значно спрощено, особливо для менших кредитів. Навіть у 2025 році ви все ще можете подати заявку на прощення, якщо ви отримали фінансування PPP у попередніх раундах.

Хто має право на прощення?​

Щоб мати право на повне прощення кредиту PPP, ваш бізнес повинен відповідати цим основним вимогам:

Вимоги до витрат Ви повинні були витратити щонайменше 60% коштів кредиту на витрати на оплату праці протягом вашого періоду, що покривається. Решта 40% може бути використана на інші відповідні витрати. Якщо ви витратили менше 60% на оплату праці, ви все ще можете отримати часткове прощення, але сума буде пропорційно зменшена.

Період, що покривається Ваш період, що покривається, становить 8 або 24 тижні, починаючи з дати отримання першого платежу за кредитом. У вас була можливість вибрати період, що покривається, коли ви подавали заявку. Будь-які витрати на оплату праці, понесені протягом цього періоду, є прийнятними, незалежно від того, коли працівники фактично отримали свої зарплати.

Підтримка рівня зайнятості Як правило, вам потрібно підтримувати кількість працівників і рівень компенсації. Однак існують безпечні гавані, якщо ви можете продемонструвати, що не змогли повторно найняти працівників або знайти кваліфіковану заміну.

Витрати, які підлягають прощенню​

Ваші кошти PPP можуть бути використані для прощення на ці відповідні витрати:

Витрати на оплату праці (мінімум 60%)

• Зарплата, заробітна плата, комісійні та чайові
• Виплати працівникам, включаючи страхові внески на охорону здоров'я
• Пенсійні внески
• Державні та місцеві податки на заробітну плату

Витрати, не пов'язані з оплатою праці (до 40%)

• Відсотки за бізнес-іпотекою (не основна сума)
• Платежі за оренду бізнесу або лізинг
• Платежі за комунальні послуги для бізнесу
• Покриті операційні витрати
• Покриті витрати на пошкодження майна
• Покриті витрати постачальника
• Покриті витрати на захист працівників

Усі зобов'язання, не пов'язані з оплатою праці, повинні були бути чинними до 15 лютого 2020 року.

Процес подання заявки: спрощені варіанти​

SBA пропонує три різні форми заявки, і те, яку з них ви використовуєте, залежить від суми вашого кредиту:

Форма 3508S (Кредити на суму 150 000 доларів США або менше)​

Це найпростіший варіант. Вам не потрібно буде надавати велику кількість документації заздалегідь або виконувати складні розрахунки. Просто засвідчте:

• Скільки ви витратили на оплату праці
• Яку суму ви запитуєте на прощення
• Що ви дотримувалися всіх правил програми

Форма 3508EZ (Середня складність)​

Використовуйте цю форму, якщо ви не відповідаєте вимогам 3508S, але відповідаєте певним умовам, наприклад, підтримці рівня працівників і компенсації.

Форма 3508 (Повна заявка)​

Потрібна для кредитів понад 2 мільйони доларів США або якщо ви не відповідаєте вимогам спрощених форм. Це вимагає більш детальних розрахунків і документації.

Необхідна документація​

Необхідна вам документація залежить від форми, яку ви використовуєте:

Для всіх заявок:

• Підтвердження витрат на оплату праці (виписки з банку, звіти про заробітну плату, податкові декларації)
• Документація про відповідні витрати, не пов'язані з оплатою праці (квитанції, скасовані чеки, виписки з рахунків)

Важливо: Форма 3508S вимагає найменшої кількості документації на початку, хоча ви все одно повинні зберігати записи на випадок аудиту.

Для кредитів понад 150 000 доларів США: Вам потрібно буде надати більш детальну документацію, включаючи:

• Форму IRS 941 або еквівалентні податкові декларації з заробітної плати
• Державні щоквартальні форми звітності про заробітну плату
• Платіжні квитанції за медичне страхування та пенсійні внески
• Підтвердження відсотків за іпотекою, орендної плати або комунальних платежів

Використання порталу прямого прощення SBA​

З березня 2024 року всі позичальники можуть використовувати портал прямого прощення SBA, незалежно від розміру кредиту. Ця онлайн-система може скоротити час подання заявки до 15 хвилин.

Кроки для подання заявки онлайн:

1. Відвідайте портал прямого прощення SBA
2. Введіть інформацію про свій кредит
3. Дайте відповіді на запитання про те, як ви використовували кошти
4. Завантажте необхідну документацію (якщо застосовно)
5. Перегляньте та надішліть свою заявку

Крім того, ви все ще можете працювати безпосередньо зі своїм кредитором, якщо віддаєте перевагу особистій допомозі.

Важливі терміни та графіки​

Вікно подання заявки Ви можете подати заявку на прощення в будь-який час протягом п’яти років з дати видачі вашого кредиту. Однак, якщо ви не подасте заявку протягом 10 місяців після закінчення вашого періоду, що покривається, вам потрібно буде почати вносити платежі за кредитом.

Процес розгляду SBA зазвичай розглядає заявки протягом 90 днів, хоча простіші заявки з використанням форми 3508S можуть бути оброблені швидше. Після затвердження ваш кредитор отримає платіж безпосередньо від SBA.

Поширені помилки, яких слід уникати​

Не застосовуйте подвійне оподаткування податкових кредитів Ви не можете вимагати податковий кредит для утримання працівників за ту саму заробітну плату, яку ви використовуєте для прощення PPP. Тримайте їх окремо, щоб уникнути проблем з IRS.

Ведіть точний облік Навіть якщо сума вашого кредиту не вимагає попередньої документації, ви повинні зберігати записи принаймні шість років. SBA може перевірити ваш кредит у будь-який час протягом цього періоду.

Ретельно розрахуйте свій розподіл 60/40 Переконайтеся, що принаймні 60% від загальної суми прощення надходить від витрат на оплату праці. Багато підприємств помиляються, розраховуючи це на основі загальної суми кредиту, а не суми прощення.

Не забувайте про непряму компенсацію Страхові внески на охорону здоров'я, пенсійні внески та державні/місцеві податки на заробітну плату враховуються у ваших витратах на оплату праці. Багато підприємств не враховують їх під час розрахунку своїх прийнятних витрат.

Що станеться, якщо вам не повністю прощено кредит?​

Якщо лише частина вашого кредиту буде прощена, вам потрібно буде погасити залишок протягом терміну кредиту (2 або 5 років, залежно від того, коли ви отримали свій кредит). Відсоткова ставка становить 1%, що є досить вигідним порівняно з більшістю бізнес-кредитів.

Ризики аудиту та відповідність​

Кредити на суму понад 2 мільйони доларів США підлягають посиленій перевірці та обов’язковим перевіркам. Усі позичальники, незалежно від розміру кредиту, можуть бути перевірені протягом шести років після прощення.

SBA розширила свої зусилля з аудиту та забезпечення відповідності у 2025 році, зосереджуючись, зокрема, на:

• Більших кредитах, що перевищують 2 мільйони доларів США
• Підприємствах, позначених за потенційне нецільове використання коштів
• Неузгодженості в документації

Щоб захистити себе:

• Ведіть ретельний облік
• Переконайтеся, що всі сертифікати у вашій заявці є точними
• Проконсультуйтеся з сертифікованим бухгалтером або фінансовим консультантом, якщо ви не впевнені в будь-якому аспекті вашої заявки

Наступні кроки​

Якщо ви ще не подали заявку на прощення кредиту PPP, не чекайте. Процес став простішим, ніж будь-коли, особливо для кредитів до 150 000 доларів США.

Ваш план дій:

1. Зберіть свою документацію (записи про заробітну плату, квитанції про витрати, виписки з банку)
2. Розрахуйте, як ви використовували кошти кредиту
3. Виберіть відповідну форму (3508S, 3508EZ або 3508)
4. Подайте заявку через портал SBA або зверніться до свого кредитора
5. Зберігайте всі записи принаймні шість років

Пам’ятайте, що хоча програма PPP закінчилася у 2021 році, у вас ще є час подати заявку на прощення. Вжиття заходів зараз означає, що ви можете закрити цю главу допомоги під час пандемії та рухатися вперед, не обтяжуючи себе погашенням кредиту.

Додаткові ресурси​

Для отримання найновішої інформації та доступу до порталу прямого прощення відвідайте офіційну сторінку SBA з прощення PPP. Якщо у вас є запитання, які стосуються вашої ситуації, зверніться до:

• Вашого первинного кредитора PPP
• Сертифікованого бухгалтера, який знайомий з вимогами PPP
• Адвоката з малого бізнесу
• Вашого місцевого центру розвитку малого бізнесу

Отримання прощення кредиту PPP є одним з найцінніших фінансових кроків, які ви можете зробити для свого бізнесу. Завдяки спрощеним процесам, які зараз діють, ніколи не було кращого часу, щоб заповнити свою заявку та отримати прощення, на яке ви маєте право.