Перейти до основного вмісту

#fraud-prevention

Запобігання шахрайству

Проактивні стратегії та контроль для запобігання фінансовому шахрайству

Записів: 145Переглянути всі тегиНазад до всіх публікацій
8 хв. читання

Бухгалтерія об'єкту самостійного зберігання: чому «Менеджер вніс кошти» не те саме, що «Звірені дані»

Як вести точний облік для об'єкту самостійного зберігання — звірення депозитів менеджера з груповими звітами програмного забезпечення, зарахування надходжень від аукціонів застави (які повертають приблизно 39 центів на долар) на рахунки дебіторської заборгованості замість відображення як доходу, розподіл річних податків на майно по місяцях та відстеження економічної зайнятості та RevPAF замість сирої зайнятості.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businessreal-estate
8 хв. читання

Кіберстрахування для малого бізнесу у 2026 році: вартість, покриття та причини відмов у виплатах

Кіберстрахування для малого бізнесу коштує приблизно $400–$1,600 на рік із лімітом $1 млн, тоді як середня вартість відновлення після витоку становить $120,000, а простою — $53,000 на годину. Посібник із покриття першої та третьої сторони, факторів, що впливають на премію у 2026 році, а також підлімітів соціальної інженерії та вимог MFA, які найчастіше призводять до відмов у виплатах.

Mike Thrift

insurancebusiness-insurancesmall-business
8 хв. читання

Бухгалтерія пральні-самообслуговування: Звіряння виручки від монет та карток з використанням комунальних послуг для виявлення втрат

Комунальні витрати пральні становлять 20–25% валового доходу, що робить лічильники води та газу другим незалежним реєстром — перетворіть виміряне споживання на передбачувану кількість циклів та суму виручки, порівняйте її з даними монетних ящиків, і постійний розрив понад 5–8% вказує на крадіжку, витік або невідкалібровані машини. Включає щотижневий-річний чек-лист, що охоплює рахунки доходів з кількох джерел та витрати на обладнання за розділом 179.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businessreconciliation
8 хв. читання

Незабаром вашому аудитору доведеться довести, що ваші кошти справді існують — навіть якщо ви їх ніколи не бачите

AICPA SAS № 150, ухвалений у липні 2026 року та чинний для періодів, що закінчуються 15 грудня 2028 року або пізніше, вимагає від аудиторів зовнішнього підтвердження грошових коштів, які утримують треті особи, — резервів платіжних процесорів, трастових рахунків PEO для виплати заробітної плати та залишків на ескроу-рахунках, — якщо не виконуються вузькі умови, засновані на оцінці ризику. Ось що змінюється для компаній, які проходять аудит, і як підготувати ваш облік.

Mike Thrift

compliancefinancial-reportingpayments
8 хв. читання

Чекове шахрайство залишається найбільшою загрозою платежам у 2026 році — ось що з цим робити

Опитування AFP щодо шахрайства з платежами у 2026 році показало, що 76% організацій у США зіткнулися з платіжним шахрайством у 2025 році, причому паперові чеки були основною ціллю (58%) — випереджаючи ACH-дебети (30%) та банківські перекази (25%). Ось практичний контрольний список захисту для малого бізнесу: від Positive Pay та ACH-фільтрів до перевірки за допомогою зворотного дзвінка та щотижневої звірки.

Mike Thrift

fraud-preventionfraud-detectionsmall-business
7 хв. читання

Дружнє шахрайство становить 75% суперечок в eCommerce: Посібник для малого бізнесу з боротьби з чарджбеками

Дружнє шахрайство коштує продавцям eCommerce приблизно 132 мільярди доларів на рік і наразі становить близько 75% усіх суперечок, однак продавці виграють лише 8,1% чарджбеків, які оскаржуються вручну. Ось як малі підприємці можуть запобігати суперечкам, використовувати докази Visa CE3.0, залишатися нижче порогу VAMP у 1,5% та відстежувати реальну вартість у своєму обліку.

Mike Thrift

chargebackspaymentsfraud-prevention
6 хв. читання

Фальшиві рахунки-фактури, згенеровані ШІ, обманюють відділи кредиторської заборгованості — ось як це зупинити

Генеративний ШІ здешевив видавання себе за постачальника: 76% організацій зіткнулися з платіжним шахрайством у 2025 році, а фальшивки, згенеровані ШІ, тепер спричиняють 70.8% шахрайства зі звітами про витрати. Ось заходи контролю, які досі працюють — перевірка за незалежним каналом, подвійна авторизація, гігієна реєстру постачальників та аудитовані бухгалтерські книги.

Mike Thrift

fraud-preventionfraud-detectionaccounts-payable
6 хв. читання

Як банкрутство виробника причепів показує, що трапляється, коли ніхто не стежить за бухгалтерією

Заява про банкрутство за статтею 11 у 2026 році виробника причепів з Джорджії частково пов'язана з ймовірною крадіжкою працівника, виявленою у 2024 році. Компанії з менш ніж 100 працівниками зазнають середніх збитків від шахрайства у розмірі $141,000 згідно з даними ACFE — ось заходи контролю за розподілом обов'язків, які допомагають виявити крадіжку на ранній стадії, і чому важливий бухгалтерський облік з аудиторським слідом.

Mike Thrift

small-businessinternal-controlsfraud-prevention
6 хв. читання

Звіт GAO про ШІ в SBA: що варто зробити федеральним підрядникам і заявникам SBIR вже зараз

Звіт GAO GAO-26-107828 показав, що SBA заморозила майже всю роботу зі штучним інтелектом у березні 2025 року і витратила шість років на публікацію обов'язкового за законом реєстру варіантів використання ШІ. Ось що дослідження ринку, скринінг пропозицій і виявлення шахрайства за допомогою ШІ означають для федеральних підрядників та отримувачів грантів SBIR/STTR — і які документи варто вести вже зараз.

Mike Thrift

sbagovernment-contractingai
6 хв. читання

Шахрайство з фантомними працівниками: Як фіктивні записи про зарплату виснажують малий бізнес та контролі, які їх виявляють

Схеми з фантомними працівниками коштують бізнесу в США приблизно 400 мільярдів доларів на рік і залишаються невикритими в середньому 18–30 місяців. Дізнайтеся про три поширені типи схем, «червоні прапорці», які вже є у ваших даних про зарплату — дублікати банківських рахунків, незмінні утримання податків, відсутні форми I-9 — та контролі на основі розподілу обов'язків, які їх зупиняють.

Mike Thrift

payrollfraud-preventionfraud-detection
8 хв. читання

IRS Dirty Dozen 2026: як фішинг у сфері нарахування зарплати та шахрайство з прямим депозитом атакують малий бізнес

Список IRS Dirty Dozen 2026 фіксує нову хвилю фішингу, спрямовану саме на нарахування зарплати: фальшиві листи нібито від HR-порталу та запити на зміну реквізитів прямого депозиту, які перенаправляють зарплати шахраям. Центр IC3 при ФБР зафіксував 24,768 скарг на компрометацію ділової електронної пошти на загальну суму приблизно $3.05 billion у 2025 році, причому 86% втрат пройшло через банківський переказ або ACH — ті самі канали, якими виплачується зарплата. У статті — три тривожні ознаки (терміновість, незвичні запити, зміни процесу), п'ять процесних заходів контролю, які закривають лазівку «лише через email», а також план дій на перші 72 години, якщо зарплату вже було перенаправлено шахраям.

Mike Thrift

payrollfraud-preventionfraud-detection
8 хв. читання

Тристороннє звірення для тайтл- та ескроу-агентств: як насправді працює облік трастових рахунків

Тристороннє звірення щоцикл узгоджує три числа: скоригований банківський баланс трастового рахунку, книжковий баланс і суму облікових записів кожної клієнтської справи. Ось як тайтл- та ескроу-агентства проводять його за стандартом ALTA приблизно у 10 робочих днів, п'ять розбіжностей, які найчастіше фіксують аудитори, і чому це останній рубіж захисту від шахрайства з банківськими переказами в нерухомості, яке коштувало жертвам понад $275 мільйонів у 2025 році.

Mike Thrift

real-estatereconciliationbookkeeping
Почати безкоштовно→Документація