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Monitora e ottimizza i flussi di cassa per una migliore salute e stabilità finanziaria
Lam Research Q1 FY2027: ricavi +54% a 8,22 miliardi di dollari con un margine operativo record del 40%, e 3,50 miliardi di dollari di flusso di cassa operativo hanno ridotto i DSO da 72 a 63 giorni.
L'ASU 2016-14 ha ridotto a due le classi di patrimonio netto delle organizzazioni non profit e ha aggiunto una nota sulla liquidità che indica i fondi spendibili — leggete le colonne e la nota prima del totale.
Texas Instruments Q3 2026: i ricavi sono cresciuti del 28% a $6,06 mld, il margine operativo ha raggiunto il 47,5% e il free cash flow TTM ha toccato $8,4 mld con capex in calo del 46%.
Il free cash flow è l'operating cash flow meno il CapEx — la liquidità che resta dopo aver mantenuto i propri asset. Come calcolarlo, leggerlo e correggerlo.
I ricavi di SpaceX nel Q3 sono cresciuti del 161% a 14,58 mld di $ e l'utile netto ha raggiunto 4,40 mld di $, mentre Super Intelligence ha realizzato il suo primo utile operativo di 431 mln di $.
Il cash ratio è pari alle disponibilità liquide e mezzi equivalenti diviso le passività correnti; 0,5-1,0 è la zona sana per la maggior parte delle piccole imprese.
La tua banca trasforma i saldi inattivi del conto corrente in crediti che pagano le tue commissioni di servizio — dimensiona il saldo sulle tue commissioni o l'eccedenza scade mensilmente.
Un conto deposito monetario è liquidità bancaria assicurata dalla FDIC; un fondo monetario è un investimento non assicurato con un valore di quota di $1 — mantieni le riserve operative nel conto.
Pagare una fattura 2/10 net 30 al giorno 30 invece che al giorno 10 costa il 2% per 20 giorni di dilazione — circa il 36% su base annua. Usufruisci dello sconto.
Un Magic Number superiore a 1,0 significa che ogni dollaro speso in S&M produce più di un dollaro di ARR — calcolalo con il ritardo di un trimestre, poi verifica il Default Alive test.
Scegliere tra leasing e acquisto si riduce al valore attuale al netto delle imposte — la Sezione 179 favorisce l'acquisto, il rischio di obsolescenza favorisce il leasing. Calcola il NAL per decidere.
Un master budget fa confluire i budget delle vendite, della produzione e di cassa in un unico piano annuale: costruisci ogni prospetto in sequenza, poi confronta mensilmente i dati effettivi.
