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Self-Employment
Learn about self-employment taxes, LLC owner compensation, and freelancer financial management
Steuerabzüge für das persönliche Erscheinungsbild: Was Sie absetzen können (und was nicht)
Die IRS wendet einen zweistufigen Test auf Ausgaben für das persönliche Erscheinungsbild an: Der Gegenstand muss für die Arbeit erforderlich und für den täglichen Gebrauch ungeeignet sein. Die meisten Anzüge, Make-up, Haarschnitte und Fitnessstudio-Mitgliedschaften fallen durch. Dieser Leitfaden beschreibt im Detail, was qualifiziert ist, einschließlich der Rechtsprechung zu Pevsner gegen Commissioner und Hamper gegen Commissioner.
Anhang SE: Das Formular zur Selbstständigensteuer, das jeder Freelancer beherrschen muss
Der Anhang SE berechnet die 15,3 %ige Selbstständigensteuer (Social Security + Medicare), die jeder mit einem Netto-Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit von 400 $ oder mehr schuldet. Dieser Leitfaden erläutert die Beitragsbemessungsgrenze 2026 (184.500 $), die 92,35 % Anpassung, den 50 % Abzug zur Einkommensermittlung und die Safe-Harbor-Regeln, die vierteljährliche Unterzahlungssanktionen verhindern.
Steuerabzug für berufsbezogene Fortbildung: Ein Leitfaden 2026 für Selbstständige
Selbstständige können berufsbezogene Fortbildungen steuerlich absetzen, die aktuelle berufliche Fähigkeiten erhalten oder verbessern. Kurse, die für einen neuen Beruf qualifizieren, erfüllen jedoch nicht die IRS-Kriterien gemäß Topic 513. Erfahren Sie hier, wie Sie die Regel anwenden, jede Ausgabe dokumentieren und 2026 korrekt in Schedule C melden.
Abzug der Krankenversicherung für Selbstständige: Ein vollständiger Leitfaden
Selbstständige können 100 % der qualifizierten Krankenversicherungsprämien über Formular 7206 und Schedule 1 Zeile 17 steuerlich absetzen, sofern das Unternehmen profitabel ist und keiner der Ehepartner Zugang zu einer subventionierten Arbeitgeberversicherung hatte. Der Leitfaden behandelt die W-2-Anforderungen für S-Corporations, zirkuläre Berechnungen für ACA-Marktplatz-Subventionen, altersabhängige Obergrenzen für die Pflegeversicherung und die fünf häufigsten Fehler, die zu einer Ablehnung durch den IRS führen.
Steuerabzüge für Immobilienmakler: Der vollständige Leitfaden 2026
Ein Leitfaden für 2026 zu den Abzügen in Anlage C für selbstständige Immobilienmakler, der die Kilometerpauschale von 72,5 Cent, Homeoffice-Regeln, Marketing, Gebühren, den 20 % QBI-Abzug und die am häufigsten übersehenen Absetzmöglichkeiten abdeckt.
Formblatt 8829: Der vollständige Leitfaden zum Homeoffice-Abzug für Selbstständige
Selbstständige können Homeoffice-Ausgaben über das Formblatt 8829 absetzen, doch Millionen lassen sich dies jedes Jahr entgehen. Erfahren Sie mehr über den Test zur ausschließlichen Nutzung, wie Sie Ihren Prozentsatz der geschäftlichen Nutzung berechnen, wann Sie Abschreibungen geltend machen können und welche Methode – die vereinfachte oder die reguläre – zu einem höheren Abzug führt.
Formular 8995 und der QBI-Abzug: Ein vollständiger Leitfaden für Kleinunternehmer
Der QBI-Abzug ermöglicht es Inhabern von Personengesellschaften, bis zu 20 % des qualifizierten Geschäftseinkommens abzuziehen – Formular 8995 dient dazu, diesen geltend zu machen. Deckt die Qualifikationsvoraussetzungen, Einkommensgrenzen, SSTB-Regeln, Berechnungsbeispiele und Änderungen zum Status 2026 ab.
Wie weit kann die IRS Sie rückwirkend prüfen? Der vollständige Leitfaden zu Verjährungsfristen für Steuerprüfungen
Die IRS hat 3 Jahre Zeit, um die meisten Erklärungen zu prüfen, 6 Jahre bei Auslassung von 25 %+ des Bruttoeinkommens und unbegrenzt bei Betrug oder nicht eingereichten Erklärungen — hier erfahren Sie, was diese Fristen für Ihre Aufbewahrungsstrategie und Ihr Prüfungsrisiko bedeuten.
Wie lange kann man Steuern nicht einreichen? Die tatsächlichen Konsequenzen erklärt
Die IRS gewährt keine Schonfrist für nicht eingereichte Erklärungen – Säumniszuschläge betragen 5 % pro Monat bis zu 25 %, die Verjährungsfrist beginnt nie bei einer nicht eingereichten Erklärung und Erstattungsansprüche verfallen nach drei Jahren. Hier erfahren Sie, wie der Zeitplan der Durchsetzung aussieht und wie Sie wieder konform werden.
Wie viel schulden Sie dem IRS? 5 Wege, es herauszufinden (und was als Nächstes zu tun ist)
Prüfen Sie Ihren IRS-Kontostand mit 5 Methoden – Online-Konto, Telefon, Bescheide, Transkript oder persönlich – und wählen Sie dann den richtigen Weg: Vollständige Zahlung, Ratenzahlungsplan oder Antrag auf Erlass von Bußgeldern. Deckt die Strafgebühren für 2026 und Zeitpläne für die Beitreibung ab.
Was kostet die Steuererklärung? Ein vollständiger Leitfaden für 2026
Die Kosten für die Steuererklärung im Jahr 2026 reichen von 0 $ mit IRS Free File (AGI ≤ 89.000 $) bis zu über 2.500 $ für Steuerberater bei komplexen Erklärungen—deckt alle vier Einreichungsoptionen ab, was die Kosten in die Höhe treibt und fünf Wege zur Reduzierung Ihrer Rechnung.
Fristverlängerung für die US-Bundeseinkommensteuer beantragen: Ein vollständiger Leitfaden
Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Beantragung einer Fristverlängerung für die US-Bundeseinkommensteuer mit Formular 4868 oder 7004 — einschließlich der Schätzung Ihrer Steuerschuld, der Vermeidung von Säumniszuschlägen und der Einhaltung der Safe-Harbor-Schwelle zur Vermeidung von Unterzahlungsgebühren.