Die Bestimmungen des SECURE Act 2.0, die 2026 und 2027 in Kraft treten — obligatorische Roth-Nachholbeiträge für Gutverdiener über 145.000 $, die Verschiebung des RMD-Alters auf 75 für nach 1960 Geborene, lebenslange Übertragungen von 35.000 $ von 529-Plänen in Roth IRAs und bis zu 16.500 $ an Gründungsgutschriften für Altersvorsorgepläne von Kleinunternehmen.
Im Jahr 2026 ermöglicht der Mega Backdoor Roth den Transfer von bis zu 47.500 $ an nachversteuerten 401(k)-Geldern in ein Roth-Konto, zusätzlich zur Wahlgrenze von 24.500 $. Dieser Leitfaden erläutert die Funktionsweise der Strategie, die drei erforderlichen Planmerkmale, die Unterschiede zwischen der Pro-Rata-Regel beim 401(k) und der IRA-Variante sowie Fehler, die den Wert der Anlage mindern.
Im Jahr 2026 kann eine selbstständige Person mit einem Einkommen von 100.000 $ etwa 18.587 $ in ein SEP IRA einzahlen, im Vergleich zu 43.087 $ in ein Solo 401(k). Dieser Leitfaden vergleicht die Beitragsgrenzen für 2026, Roth-Optionen, Fristen zum 31. Dezember und die Meldeschwellen für das Formular 5500-EZ, damit Freiberufler und Berater den richtigen Plan wählen können.
Ein schrittweiser Leitfaden zu den Abzügen, die Selbstständige im Jahr 2026 geltend machen können, einschließlich des nun dauerhaften QBI-Abzugs von 20 % unter OBBBA, der Solo 401(k)-Grenzen von 72.000 $, der IRS-Kilometerpauschale von 72,5 Cent und der Dokumentationsregeln, die einer Prüfung standhalten.
Ein praxisnaher Leitfaden für Kleinunternehmer für die Steuererklärung 2026 — einschließlich des nun dauerhaften QBI-Abzugs, der Section 179-Obergrenze von 2,56 Mio. USD, der S-Corp-Gehaltsstruktur, Solo-401(k)-Limits bis zu 72.000 USD und der Buchhaltungsgewohnheiten, mit denen jede Strategie eine Betriebsprüfung übersteht.
Ein Leitfaden für Kleinunternehmer zur Steuerplanung zum Jahresende, der Einnahmensteuerung, Altersvorsorgebeiträge, Section 179 und 100 % Sonderabschreibung, HSAs, Unternehmensstruktur und den QBI-Abzug mit den Grenzwerten für 2026 abdeckt.
Die Einkommensteuerklassen für 2026 reichen von 10 % bis 37 %, nach oben angepasst durch den One Big Beautiful Bill Act. Ein Alleinstehender mit einem steuerpflichtigen Einkommen von 100.000 $ schuldet 16.712 $ — ein effektiver Steuersatz von 16,71 %, nicht 22 %. Vollständige Steuertabellen für jeden Veranlagungsstatus, praxisnahe Beispiele und Strategien zur Senkung Ihres steuerpflichtigen Einkommens.
Vergleichen Sie die drei beliebtesten Altersvorsorgepläne für kleine Unternehmen – 401(k), SEP IRA und SIMPLE IRA – mit den Beitragsgrenzen für 2026, Vor- und Nachteilen sowie einem Entscheidungstool, um die beste Lösung für Ihr Unternehmen zu finden.
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