#retirement-savings
Retirement Savings
Track retirement savings and investment growth
Plans de compensació diferida de la Secció 457(b) i 457(f): Com els empleats de governs, escoles i entitats sense ànim de lucre acumulen estalvis abans d'impostos sobre un 403(b) o 401(k)
Una guia detallada del 2026 sobre els plans de compensació diferida de la Secció 457(b) i 457(f): com els empleats del sector públic i d'entitats sense ànim de lucre poden acumular un 457(b) sobre un 403(b) o 401(k) per a fins a 65.000 $ en diferiments, quan la recuperació especial de tres anys arriba als 49.000 $, i com la consolidació del 457(f) pot desencadenar una bomba fiscal segons la Secció 409A.
Plans de compensació diferida de la Secció 457(b) i 457(f): Acumulació d'estalvis abans d'impostos sobre un 403(b) o 401(k)
Una guia del 2026 sobre els plans de la Secció 457(b) i 457(f): com els empleats del sector públic i d'entitats sense ànim de lucre poden diferir fins a 49.000 $ abans d'impostos mitjançant l'acumulació d'un 457(b) sobre un 403(b), i com els executius d'entitats sense ànim de lucre utilitzen el 457(f) sense activar la trampa fiscal del risc substancial de pèrdua.
Assegurança de cures a llarg termini qualificada segons la Secció 7702B: Deduccions indexades per edat, pòlisses vida-LTC híbrides i intercanvis de la Secció 1035
La Secció 7702B estableix les normes federals que determinen si una pòlissa de cures a llarg termini ofereix primes deduïbles, beneficis lliures d'impostos i intercanvis 1035 lliures d'impostos. Aquesta guia detalla els límits de deducció indexats per edat per al 2026, el límit de dieta diària de 430 $, el funcionament de les pòlisses híbrides vida-LTC i els patrons de planificació que permeten moure el valor en efectiu retingut cap a la cobertura de cures sense reconèixer guanys.
Formulari 5498 descodificat: El formulari fiscal de l'IRA que mai presentes però que hauries de llegir línia per línia
El formulari 5498 informa de les contribucions a l'IRA, les transferències de fons (rollovers), les conversions a Roth i el valor just de mercat a 31 de desembre, i arriba a finals de maig un cop ja has presentat la declaració. Una lectura casella per casella de les catorze línies, com conciliar cadascuna amb els formularis 1099-R, 8606 i 5329, i els paranys específics que activen els avisos CP2000 i la penalització del 6% per excés de contribució.
Distribucions Benèfiques Qualificades el 2026: Un Camí Lliure d'Impostos de 111.000 $ des de l'IRA cap a la Beneficència
Una guia completa del 2026 sobre les Distribucions Benèfiques Qualificades — l'estratègia aprovada per l'IRS que permet als jubilats de 70 anys i mig o més destinar fins a 111.000 $ d'un compte IRA directament a una entitat benèfica qualificada sense haver de reconèixer la distribució com a ingressos tributables.
Límit d'addicions anuals de la Secció 415(c) per al 2026: Explicació del topall de 72.000 $
La Secció 415(c) limita les addicions anuals totals del 2026 a un pla de contribucions definides a 72.000 $, incloent els diferiments de l'empleat, les aportacions de l'empresa i les contribucions després d'impostos. Analitzem els càlculs de l'estratègia mega backdoor Roth, les regles de recuperació que queden fora del límit i l'ordre de correcció de l'EPCRS si se supera el topall.
El formulari 5329 i l'RMD no realitzada: com funcionen les regles de penalització del 25%/10% de la llei SECURE 2.0
La llei SECURE 2.0 ha reduït l'impost especial per l'RMD no realitzada del 50% al 25%, i a només el 10% si el dèficit es corregeix en un termini de dos anys. El formulari 5329 és el mitjà pel qual els contribuents sol·liciten la taxa reduïda o una exempció total per causa raonable, i el formulari també inicia el rellotge de prescripció de tres anys de l'IRS.
Crèdit de l'estalviador 2026: L'últim crèdit fiscal d'1.000 $ abans del Saver's Match de SECURE 2.0
L'any fiscal 2026 és l'últim any per al Crèdit de l'estalviador, un crèdit no reemborsable de fins a 1.000 $ per persona (2.000 $ en declaració conjunta) per a contribucions a IRA i 401(k). Aquesta guia cobreix els trams d'AGI de 2026, el formulari 8880 línia per línia i els canvis que arribaran amb el Saver's Match el 2027.
La deducció addicional de 6.000 $ per a gent gran: com els contribuents de 65 anys o més poden reduir la seva factura fiscal de 2026 (fins a 2028)
La nova deducció addicional de 6.000 $ per a gent gran de l'OBBBA (fins a 12.000 $ per parella) s'elimina gradualment a un ritme del 6% per cada dòlar de MAGI per sobre dels 75.000 $ (individual) / 150.000 $ (conjunta) i desapareix completament als 175.000 $ / 250.000 $. Disponible per als exercicis fiscals de 2025 a 2028, acumulable amb la deducció estàndard i les deduccions detallades per a contribuents de 65 anys o més.
Transferència d'un pla 529 a un Roth IRA sota la Llei SECURE 2.0: Convertir 35.000 $ d'estalvis per a la universitat no utilitzats en diners lliures d'impostos per a la jubilació
Una guia pràctica sobre la transferència d'un pla 529 a un Roth IRA segons la Llei SECURE 2.0 — les cinc regles estrictes, el límit vitalici de 35.000 $, els paranys fiscals estatals a Califòrnia, Indiana i Massachusetts, i cinc jugades estratègiques per convertir els estalvis universitaris no utilitzats en diners lliures d'impostos per a la jubilació.
Traspàs de 529 a Roth IRA sota la SECURE 2.0: Convertir l'estalvi universitari no utilitzat en jubilació lliure d'impostos
La llei SECURE 2.0 permet a les famílies traspassar fins a 35.000 $ de fons 529 no utilitzats al Roth IRA del beneficiari sense pagar impostos. Aquí teniu les sis regles que tot traspàs ha de complir, els dos errors que el fan tributable, els paranys a nivell estatal i les quatre estratègies que fan que la regla sigui realment útil.
Contribucions de recuperació Roth obligatòries el 2026: per què els qui guanyen més de 150.000 $ perden l'opció abans d'impostos
A partir de l'1 de gener de 2026, la llei SECURE 2.0 obliga els empleats amb salaris FICA de l'any anterior superiors a 150.000 $ a realitzar contribucions de recuperació al 401(k) en modalitat Roth —8.000 $ estàndard, 11.250 $ per a edats de 60 a 63 anys— sense opció abans d'impostos. Aquí detallem exactament qui es veu afectat, quin és el cost real en dòlars i els passos a seguir abans del primer xec de pagament del 2026.