Следващият път, когато имате нужда от човек в IRS — за да освободи задържано възстановяване, да поправи неправилно приложено авансово плащане или да разплете известие, което не разбирате — очаквайте да чакате почти два пъти по-дълго, за да се свържете с някого, и хвърлете монета дали изобщо някой ще вдигне. Това не е прогноза. Това е, което собствените надзорни органи на агенцията документираха след сезонът за подаване на декларации през 2026 г., а персоналът зад тези цифри е намалял още повече оттогава.
Тази публикация не е за данъчната политика. Тя е за оперативната реалност: какво означава по-малката IRS за вашите телефонни обаждания, вашите подадени на хартия документи, вашите възстановявания, вашите одити и — най-важното — шепата навици, които държат бизнеса ви извън задръстванията.
Какво всъщност се случи, в цифри
Независими контрольори — Главният инспектор на Министерството на финансите за данъчната администрация (TIGTA), Службата за правителствена отчетност (GAO) и Службата за защита на данъкоплатците (TAS) — всички публикуваха своите карти с резултати. Картината е последователна:
- Работната сила се сви с приблизително 31 000 души (28%) през 2025 г., според TIGTA. Отделът за услуги за данъкоплатци, който обработва декларации и отговаря на телефони, загуби около 11 000 служители (26%). IT отделът загуби 29%.
- Персоналът за правоприлагане и събиране намаля с 27%, като числеността на служителите по проверки и събиране спадна от 27 217 в края на фискалната 2024 г. до 19 612 в края на фискалната 2025 г. — и още по-ниско в началото на фискалната 2026 г. Приблизително една трета от данъчните инспектори и данъчните експерти напуснаха агенцията.
- Телефонното обслужване се влоши значително. Данните на TAS показват, че средното време за чакане, за да се свържете с представител за обслужване на клиенти, се е увеличило от 8 минути през сезонът за подаване на декларации през 2025 г. до 14 минути през 2026 г. — приблизително един милион допълнителни часа на данъкоплатци в режим на изчакване. „Нивото на обслужване“ (делът на насочените обаждания, на които действително е отговорено) спадна от 70% на 56%.
- Обработката на хартиени документи се забави. GAO съобщи, че средното време за обработка на хартиени декларации се е увеличило от 27 дни през фискалната 2024 г. до 36 дни през фискалната 2025 г., а хартиените декларации, чакащи обработка, са се увеличили пет пъти в навечерието на сезонът през 2026 г. Запасите, изискващи ръчна обработка, са се увеличили със 17% на годишна база.
- Приходите от одити се сринаха. Приходите от одити спаднаха с 35% през фискалната 2025 г., от 10 милиарда долара на 6,5 милиарда долара, според TIGTA. Одитите на партньорства спаднаха със 76% между 2023 г. и 2025 г. Очакваната данъчна разлика — дължими, но неплатени данъци всяка година — е близо 696 милиарда долара.
Агенцията се опита да запуши дупките. Тя получи разрешение да наеме около 5 400 служители за обработка и кореспонденция, но до 1 януари беше назначила само две трети от наетите за кореспонденция и едва 3% от наетите за обработка на декларации. През февруари 2026 г. тя получи извънредни правомощия да наеме още 8 000. Тя също така принудително преназначи около 1 200 IT и HR служители за обработка на декларации — много от тях без подходящ опит, а стотици не успяха да издържат първоначалните си сертификационни изпити.
Защитникът на данъкоплатците обобщи дилемата на агенцията в едно изречение: IRS „няма достатъчно персонал и технологии, за да предоставя едновременно висококачествено телефонно обслужване и навременна обработка на случаи“. Тя избра обработката. Хората, които се обаждаха по телефона, платиха цената.
Какво означава това за вашия бизнес
Преведете статистиката на ниво агенция в моментите, в които те действително ще ви струват време и пари:
1. Обаждането до IRS вече е крайна мярка, а не първа стъпка
С едва малко над половината от насочените обаждания, на които се отговаря, и средно чакане от 14 минути (още по-лошо в пиковите часове), всеки проблем, който можете да разрешите онлайн, ви спестява следобед. Ако текущият ви работен процес за проблеми с IRS започва с „обадете се на линията за практикуващи в понеделник“, този процес е повреден. Изградете го наново около самообслужването (повече за инструментите по-долу).
2. Хартията е мястото, където декларациите отиват да чакат
Средно 36 дни за обработка на хартиени документи — с пет пъти по-големи задръствания — означава, че всяка хартиена декларация, хартиен отговор и хартиено плащане, които изпращате, влизат в най-бавната опашка в сградата. Коригирани декларации, избори за класификация на юридическото лице и изпратени по пощата авансови плащания — всички усещат това. Ако можете да подадете или отговорите по електронен път, направете го.
3. Възстановяванията и разрешаването на проблеми отнемат повече време, когато човек трябва да се намеси
Ясните електронно подадени декларации с директен депозит основно преминаваха безпроблемно; болката се концентрира там, където се изисква ръчна проверка — задържания за проверка на самоличността, кореспондентски одити, искове за наранен съпруг/съпруга, искания за намаляване на санкции. Възстановяване, задържано в очакване на проверка, сега чака зад купчина от 17% повече необработена кореспонденция. Вградете буферно време във всеки план за парични потоци, който зависи от възстановяване или кредит.
4. Пейзажът на безплатното подаване се промени
Агенцията преустанови Direct File, своята вътрешна програма за безплатно подаване. Ако вие или вашите служители сте я използвали, намерете алтернатива преди следващия сезон, вместо да откриете празнината през април.
Парадоксът на одита: По-малко одити не означава по-малък риск
Ето капана, в който някои собственици на бизнес попадат: приходите от одити са на многогодишни минимуми, одитите на партньорства спаднаха със 76%, а заглавията разсъждават, че „IRS няма да ме хване“. Отнасянето към изпразнения отдел за правоприлагане като към разрешение да станеш немарлив е сериозна грешка по четири причини:
Автоматизираното правоприлагане никога не е спирало. Повечето правоприлагане за малък бизнес никога не е било данъчен инспектор, който ви посещава в офиса — то е съпоставяне на документи. Известията CP2000 за недеклариран доход, несъответствията в 1099-K и несъответствията в депозитите на заплати се генерират от компютри, които сравняват формулярите, подадени за вас, с декларацията, която сте подали. Тези системи работят със или без одитори. Немарливото съгласуване на 1099 пак ще генерира известие; просто ще чакате по-дълго на телефона, за да го разрешите.
Санкциите и лихвите са автоматични. Санкциите за закъсняло подаване, закъсняло плащане и непълно плащане се начисляват по закон, а не по преценка на одитора. Обезкръвената IRS не ги опрощава проактивно — а одобряването на опрощаване за първо нарушение отнема повече време, когато кореспонденцията стои необработена.
Давностният срок е в полза на търпеливата агенция. IRS обикновено има три години, за да одитира декларация — шест, ако сте декларирали доход с над 25% по-малко. Възстановяването на персонала, кампаниите по наемане и автоматизацията могат да се случат в рамките на този прозорец. Декларация, която подадете тази година, все още може да бъде проверена от възстановена агенция през 2028 г. или 2029 г.
Щатите се възползват. Много щати автоматично получават резултатите от федералните одити и данните за съпоставяне и провеждат собствено правоприлагане. Тиха година на федерално ниво не означава тиха година от вашия щатски данъчен отдел.
Рационалният отговор на по-слабото правоприлагане не е по-слабо спазване — това е абсолютно същото спазване, изпълнено по начини, които не изискват хора от IRS да ви помагат.
Какво да направите по различен начин: Наръчник за малък бизнес
Преместете всичко, което можете, в Бизнес данъчния акаунт
IRS непрекъснато разширява своя Бизнес данъчен акаунт (BTA), онлайн портала за самообслужване за работодатели и юридически лица. Достъпът вече обхваща еднолични търговци, S и C корпорации, партньорства, организации с нестопанска цел и държавни структури. През 2026 г. агенцията добави дигитални копия на повече известия (включително известия за възстановяване и удължаване), онлайн функции за плащане и справки и възможност за отговор на определени известия по електронен път.
Настройте своя BTA сега, преди да ви потрябва: проверете баланса си, потвърдете търговското име и адреса, които IRS има в досието си, и изтеглете справките сами, вместо да се обаждате за тях. Всяка задача, която изпълните там, е телефонно обаждане, което никога няма да се наложи да направите.
Подавайте всичко по електронен път, включително нещата, които преди изпращахте по пощата
Електронно подадените декларации с директен депозит остават най-бързият път през агенцията. Същата логика важи и за информационните декларации — IRS предлага онлайн портал за електронно подаване на формуляри 1099 — и за отговорите: където агенцията приема онлайн отговор на известие, използвайте го, вместо да изпращате писмо в задръстванията.
Отговаряйте на известията незабавно и изцяло
Когато запасите от кореспонденция нараснат със 17%, частичен отговор, който предизвиква втори кръг, може да ви струва месеци. Отваряйте всяко известие от IRS в деня, в който пристигне, отговаряйте до крайния срок с всичко поискано в един единствен пълен пакет и пазете доказателство за всичко, което сте изпратили. Ако известието включва QR код или опция за онлайн отговор, използвайте я — тя попада в проследима система, а не в купчина поща.
Плащайте по електронен път и навреме
Електронните плащания се осчетоводяват по-бързо и се прилагат погрешно по-рядко от изпратените по пощата чекове, а авансовите плащания, направени навреме, избягват санкциите за непълно плащане, които обезкръвената агенция пак ще наложи автоматично. Ако дължите и не можете да платите изцяло, сключете споразумение за разсрочено плащане онлайн, вместо да чакате колекторите да се свържат с вас — онлайн споразуменията са достъпни без телефонно обаждане за отговарящи на условията баланси.
Документирайте така, сякаш никога няма да можете да обясните лично
Защото може да не можете. Водете актуални дневници за пробег, снимки на разписки и файлове с договори, организирани по данъчна година. Ако известие пристигне след две години, отговорът ви ще бъде съставен от регистри, а не от памет. Изчистените, съгласувани книги са това, което ви позволява да отговорите на CP2000 за един следобед, вместо за месец.
Познавайте пътя си за ескалация, преди да затънете
Ако нормалните канали се провалят — възстановяването ви е задържано след публикуваните срокове или сте изправени пред затруднения поради забавяне от агенцията — Службата за защита на данъкоплатците съществува точно за тези случаи, а собствените доклади на агенцията показват нарастване на случаите на затруднения. Също така се уверете, че вашият данъчен специалист има валидно упълномощаване в досието (формуляр 2848 или онлайн Tax Pro Account), за да може да действа от ваше име без забавяне с документи, когато минутите са от значение.
Планирайте удължаванията и изборите рано
Всичко, което изисква обработка от IRS в срок — удължавания, S избори, класификация на юридическото лице, заявления за EIN за нови структури — трябва да се подава възможно най-рано. Не предполагайте, че публикуваните срокове за обработка все още важат, и не откривайте отхвърлена електронна подадена декларация на датата на падежа.
Поддържайте книгите си готови за одит, дори когато одитите са рядкост
Всяка точка от наръчника по-горе става по-лесна — или по-трудна — в зависимост от състоянието на книгите ви. В година, в която достигането до IRS отнема два пъти повече време и всеки хартиен отговор стои в планина от кореспонденция, бизнесите, които страдат най-малко, са тези, чиито регистри отговарят на въпросите, преди да бъдат зададени: доходът е съпоставен с всеки 1099, разходите са категоризирани и с разписки, депозитите на заплати са съгласувани месечно, а тегленията на собственика са ясно отделени от бизнес разходите.
Това е проблем на дисциплината в счетоводството, а не проблем на данъчния сезон. Навикът, който се отплаща, е месечното приключване — съгласуване на банкови и картови сметки, преглед на некатегоризирани транзакции и поддържане на приложени подкрепящи документи — така че известие, заявление за заем или евентуален одит никога да не ви накара да възстановявате година от извлечения.
Опростете финансовото си управление
Докато се адаптирате към по-бавна и по-слаба IRS, поддържането на ясни финансови регистри е стъпката с най-голям лостов ефект, която контролирате. Beancount.io предоставя счетоводство в обикновен текст, което ви дава пълна прозрачност и контрол върху финансовите ви данни — без черни кутии, без обвързване с доставчик. Започнете безплатно и вижте защо разработчиците и финансовите специалисти преминават към счетоводство в обикновен текст.
