Представете си: сядате през февруари, за да подадете данъчната си декларация, очаквайки възстановяване, и натискате „Изпрати" — само за да бъдете отхвърлени от IRS. Някой вече е подал декларация с вашето социалноосигурително число и е поискал вашето възстановяване. Сега ви предстоят месеци документи, проверка на самоличността и чакане, докато IRS установи коя декларация наистина е ваша.
Това не е рядък кошмар. IRS спря 7 милиарда долара измамни възстановявания през 2024 г. и 2025 г., а само по време на сезона за подаване на декларации през 2025 г. спря повече от 13 милиона декларации за допълнителна проверка. Крадците на самоличност подават рано, претендират за фалшиви възстановявания и оставят истинския данъкоплатец да доказва кой е — процес, който е оставил много жертви да чакат месеци за дължимите им възстановявания.
Добрата новина: има безплатна и проста ключалка, която можете да поставите на данъчния си акаунт още сега. Нарича се персонализиран идентификационен номер за защита на самоличността (IP PIN) — шестцифрено число, което знаят само вие и IRS. Без него никой не може да подаде електронно федерална декларация с вашето социалноосигурително число. Ето как работи, как да го получите и грешките, които спъват хората всеки сезон за подаване на декларации.
Какво е IP PIN (и какво не е)
IP PIN е шестцифрено число, което IRS ви определя, за да потвърдите самоличността си при подаване на федералната си данъчна декларация. Мислете за него като за втора парола, насложена върху социалноосигурителното ви число: дори ако крадец има вашето СОН, име и адрес, той не може да подаде електронно декларация на ваше име без текущия ви IP PIN.
Ето някои неща, които той не е:
- Той не е същият като петцифрения PIN за електронен подпис при подаване, който може да сте създали при електронно подаване. Този самостоятелно избран PIN просто подписва декларацията ви; IP PIN доказва, че вие сте законният собственик на СОН в нея.
- Той не защитава сам по себе си щатската ви декларация. Той се отнася до федералната ви декларация. (Не го въвеждате в щатската си декларация — повече за това по-долу.)
- Той не изтича след еднократна употреба в рамките на годината. Използвате същия IP PIN за всяко федерално подаване, което правите през тази календарна година, включително декларация, свързана с удължаване на срок, или коригирана декларация.
Най-важното: нов IP PIN се издава всяка календарна година. Номерът, който сте използвали миналата година, няма да работи тази година. Всяка януари изтегляте новогенериран PIN и го използвате за предстоящия сезон за подаване на декларации.
Кой може да получи IP PIN
Всеки с валидно социалноосигурително число или индивидуален идентификационен номер на данъкоплатеца, който може да потвърди самоличността си, може да се включи — не е необходимо да сте били жертва на кражба на самоличност. Програмата за доброволно включване е отворена в цялата страна от години, а потвърдените жертви на кражба на самоличност се записват автоматично.
Има три групи, които трябва да знаете:
Доброволно включване (повечето читатели)
Ако никога не сте имали данъчна кражба на самоличност, пак можете да получите IP PIN чисто като превенция. Това е най-умното използване на програмата: не струва нищо, отнема минути чрез онлайн акаунт и затваря най-лесната врата, през която крадец може да влезе.
Потвърдени жертви на кражба на самоличност
Ако IRS е потвърдил, че сте жертва на данъчна кражба на самоличност и е разрешил случая ви, автоматично получавате нов IP PIN по пощата всяка година с известие, наречено CP01A, обикновено изпращано от средата на декември до началото на януари. Не е нужно да кандидатствате отново — но трябва да следите пощата и да пазите известието на сигурно място.
Съпрузи и лица на издръжка
Ако подавате съвместно, и двамата съпрузи се нуждаят от свои IP PIN, и двата номера се вписват в съвместната декларация. Декларация, на която липсва PIN на единия съпруг, ще бъде отхвърлена при електронно подаване.
Лицата на издръжка също могат да имат IP PIN, и това е по-важно от преди. От декларациите за 2024 г. нататък IRS приема втора електронна декларация, претендираща за вече посочено лице на издръжка, стига основният данъкоплатец във втората декларация да включва валиден IP PIN — промяна, предназначена да отблокира законни податели, въвлечени в спорове за лица на издръжка. Ако на лице на издръжка някога е бил издаден IP PIN, PIN-ът на това лице трябва да фигурира във всяка електронна декларация, която го посочва (включително във формуляр 2441 и приложението за данъчен кредит за доход от работа). Лица на издръжка на възраст 18 и повече могат да заявят собствен PIN чрез онлайн акаунт в IRS; за деца под 18 години родител го заявява от тяхно име (вижте по-долу).
Как да получите своя IP PIN: три начина
Вариант 1: Вашият онлайн акаунт в IRS (най-бързият)
Предпочитаният метод е инструментът „Get an IP PIN" във вашия онлайн акаунт в IRS. Той показва PIN-а ви веднага — без чакане на пощата. Ако все още нямате акаунт, ще създадете такъв и първо ще преминете проверка на самоличността, която обикновено включва снимка на документ за самоличност и „селфи" на живо или еквивалентни стъпки за проверка. След като влезете, секцията за IP PIN в профила ви показва текущия ви номер всяка януари.
Направете това през януари, преди сезонът за подаване на декларации да се разгорещи. Инструментът се обновява с PIN-а за новата година в началото на януари; ако го вземете рано, той ще е на разположение, когато вие или вашият препаратор подавате.
Вариант 2: Формуляр 15227 по пощата/телефон
Ако коригираният ви брутен доход е под 84 000 щатски долара (168 000 долара за женени с общо подаване на декларация) и не можете или предпочитате да не използвате онлайн инструмента, можете да подадете формуляр 15227, Application for an Identity Protection Personal Identification Number. IRS използва телефонния номер от формуляра, за да се обади и да потвърди самоличността ви, преди да издаде PIN-а. Очаквайте този път да отнеме седмици, а не минути, така че подайте заявлението много преди да планирате да подадете декларацията си.
Вариант 3: Лично в център за помощ на данъкоплатците
Ако другите начини не работят за вас, запазете час в местен център за помощ на данъкоплатците (обадете се на 844-545-5640 или използвайте локатора за офиси на IRS). Носете документи за потвърждаване на самоличността — IRS е строг в това отношение и явяването без точните документи означава напразно пътуване.
За лице на издръжка под 18 години, заявено лично, носете вашите документи за самоличност плюс два от документите на лицето на издръжка, като например акт за раждане, показващ име, дата на раждане и град на раждане, и социалноосигурителната карта на лицето. Изисква се и писмена декларация с пълното име на лицето на издръжка, пълното име на родителя или настойника, адрес и дата на раждане — проверете актуалния списък с документи на IRS преди часа си, за да дойдете подготвени.
Как да го използвате при подаване на декларация
Електронно подаване
Вашият данъчен софтуер или препаратор ще имат специално поле за персонализирания идентификационен номер за защита на самоличността — потърсете „IP PIN" в софтуера, ако не можете да го намерите. Всеки човек в декларацията, който има PIN, трябва да го въведе: вие, съпругът ви и всяко лице на издръжка, на което е издаден такъв. Една грешна или липсваща цифра и декларацията се връща обратно с отхвърляне.
Подаване на хартиен носител
Въведете всеки PIN в полетата, отбелязани „Identity Protection PIN" в секцията за подпис на формуляр 1040. Имайте предвид особеността: при хартиена декларация въвеждате PIN-ове за основния и допълнителния данъкоплатец, но не за лицата на издръжка. Хартиена декларация с грешен или липсващ PIN на данъкоплатец не се отхвърля директно, но влиза в ръчна проверка — което означава много по-дълго чакане за евентуално възстановяване.
Удължаване на срок и коригирани декларации
Не поставяйте IP PIN-а си върху формуляр 4868 (заявлението за автоматично удължаване на срок) или върху щатската си данъчна декларация — нито едно от двете не го очаква. Да, включете го, когато подавате коригирана федерална декларация за година, за която PIN-ът се отнася.
Декларации за предходни години
Ако подавате декларация за предходна година през текущата календарна година, използвайте IP PIN-а, издаден за текущата година, а не за годината, която декларацията обхваща. PIN-ът удостоверява вас, точно сега — той не е обвързан с данъчната година във формуляра.
Какво се случва, ако нещо се обърка
Електронната ви декларация е отхвърлена поради липсващ или грешен IP PIN
Първо прочетете кода на отхвърлянето: той ви казва чий PIN е проблемът — вашият, на съпруга ви или на лице на издръжка. Изтеглете правилния PIN за текущата година (през онлайн акаунта е най-бързо) и подайте отново. Ако отхвърлянето казва, че на лице на издръжка му трябва PIN, за който не сте знаели, вероятно на това лице му е издаден автоматично след предишен проблем със самоличността — изтеглете или заявете го, вместо да подавате, заобикаляйки го.
Изгубили сте PIN-а си или не сте получили известието CP01A
Изтеглете го от страницата на профила си в онлайн акаунта. Ако не можете да използвате онлайн начинът, IRS има процедура за изтегляне по телефон — но имайте предвид, че изгубеният PIN на непълнолетно лице на издръжка не може да бъде изтеглен онлайн и трябва да бъде преиздаден по телефон. Осигурете си време; не откривайте това в нощта на 14 април.
Някой вече е подал декларация с вашето СОН
Подайте формуляр 14039, декларация за кражба на самоличност, и се подгответе за дълго разрешаване — точно това е изпитанието, което IP PIN предотвратява. След като случаят ви бъде разрешен като потвърдена кражба на самоличност, ще бъдете записани за автоматични годишни PIN-ове. Жертвите трябва също да обмислят замразяване на кредитния си отчет в основните бюра и преглед на транскриптите на IRS за непозната активност.
Записахте се, но PIN-ът ви така и не пристигна
Участниците, които са се записали доброволно и са избрали онлайн начинът, изобщо не получават известие CP01A по пощата — PIN-ът се намира в онлайн акаунта и може да бъде изтеглен всяка януари. Ако сте очаквали поща и не сте получили нищо, първо проверете онлайн акаунта си, преди да предположите, че нещо се е объркало.
Често срещани грешки, които причиняват отхвърляния всяка година
- Използване на миналогодишния PIN. Най-честата грешка. Номерът се променя всяка януари; потвърдете, че имате текущия, преди да подадете.
- Въвеждане само на PIN-а на единия съпруг в съвместна декларация. Изискват се PIN-овете и на двамата съпрузи. Координирайте се рано — това е грешката, която превръща 15-минутното подаване в седмица от разговори напред-назад.
- Споделяне на PIN-а твърде широко. Давайте го само на IRS и на доверения си препаратор. IRS никога няма да се обади, да изпрати имейл или SMS, искайки вашия IP PIN — всеки, който го направи, извършва измама.
- Приемане, че препараторът ви може да го получи вместо вас. Данъчните професионалисти не могат да получават IP PIN от името на клиенти. Трябва сами да го изтеглите и да им го предоставите.
- Забравяне на PIN-овете на лицата на издръжка при електронно подаване. Ако на лице на издръжка е издаден PIN, всяка електронна декларация, която го посочва, трябва да го включва, включително формулярите за грижи за деца и за доходи от работа.
- Въвеждане на PIN-а във формуляри, които не го приемат. Заявленията за удължаване на срок и щатските декларации са обичайните жертви. Пазете PIN-а за самата федерална декларация.
Измами с IP PIN, за които да внимавате
Тъй като PIN-ът е ценен, престъпниците се представят за IRS, за да го откраднат. Запомнете правилото: IRS осъществява контакт относно IP PIN по пощата (известие CP01A), никога чрез непотърсено обаждане, имейл или SMS, изискващ номера. Третирайте всяко такова искане като измама, не влизайте в разговор и го докладвайте. И пазете PIN-а така, както бихте пазили парола — не на бележка върху черновата на декларацията, не в некриптиран имейл до препаратора си.
Защо това е важно за вашето счетоводство
Данъчната кражба на самоличност не само забавя възстановяване — тя замърсява финансовите ви записи. Измамна декларация на ваше име може да предизвика месеци известия, да ви принуди да съпоставяте транскрипти на IRS с вашите собствени книги и да ви остави несигурни кои числа IRS всъщност има в досието за авансови плащания и удръжки. Собствениците на бизнес са в още по-лошо положение: разплитането на личен случай на кражба на самоличност, докато се опитвате да затворите книгите, да правите тримесечни авансови плащания и да поддържате чисти ведомости за заплати, е мъчително.
Поддържането на чисти, пълни и съпоставими финансови записи през цялата година е това, което ви позволява да реагирате бързо, ако нещо изглежда грешно — можете да документирате реалния си доход, да проследите всяко авансово плащане и да дадете на препаратора си или на IRS последователна история вместо кутия с документи. Когато книгите ви вече се съгласуват с банковите ви извлечения и подадените ви формуляри, забелязването на непознат запис в транскрипт отнема минути, вместо седмици. Ако водите счетоводните си книги в обикновен текст, документацията показва как да структурирате акаунтите, така че приходите и авансовите плащания да се съгласуват чисто, а таблото улеснява сканирането на баланси за каквото и да е, което не ви принадлежи.
Опростете управлението на финансите си
Докато защитавате данъчния си акаунт с IP PIN и поддържате записите си готови за одит, поддържането на ясни финансови записи е от съществено значение. Beancount.io предоставя счетоводство с обикновен текст, което ви дава пълна прозрачност и контрол върху финансовите ви данни — без черни кутии, без зависимост от доставчик. Започнете безплатно и вижте защо разработчиците и финансовите професионалисти преминават към счетоводство с обикновен текст.
