翻开你五年前的商户对账单，再与上个月的进行比较。很可能“交换费”这一项年复一年地悄然上涨——尽管你从未签署任何同意支付更多费用的协议。这并非偶然，而是支付网络双头垄断在几乎没有竞争压力的情况下设定费用，而小型商户则为此买单的结果。
这一时代终于面临法律清算。经过二十多年的诉讼，Visa和Mastercard已同意向商户支付数十亿美元，更重要的是，为了你未来的业务发展，它们还同意修改管理你接受信用卡支付所需费用以及你被允许向顾客收取的附加费的规则。如果你经营的业务涉及刷卡、插卡或感应支付，以下是你需要了解的实际变化、仍在审理的事项以及你应如何应对。
和解协议，通俗解读
这场法律战可以追溯到2005年的一起反垄断案件（支付卡交换费和商户折扣反垄断诉讼案），该案指控Visa、Mastercard及其发卡银行固定交换费，并阻止商户引导顾客选择更便宜的支付方式。它产生了两个商户经常混淆的单独和解协议——值得理清。
1. 历史损害赔偿和解（已结束）。 Visa、Mastercard和被诉银行同意设立一个约55亿美元的基金，用于赔偿在2004年1月1日至2019年1月25日期间接受其银行卡的商户。索赔提交截止日期已于2025年初过去，因此如果你的企业未提交索赔，这扇门已关闭。但如果你确实提交了索赔，款项仍在发放：和解基金已向约59.8万家商户进行了首批约4.14亿美元的款项发放，第二批款项已于2026年6月获法院批准，预计将于2026年9月左右发放。如果你多年前提交了索赔并已遗忘，值得查看官方和解门户网站以了解你的支付状态，而不是认为案件不了了之。
2. 前瞻性/未来和解（当前重要事项）。 这是具有前瞻性的部分——一项约380亿美元的协议，涵盖2026年及以后的交换费率和商户规则，已获得初步法院批准。如果最终敲定，它将在五年内将美国平均信用卡交换费率降低10个基点，并且至关重要的是，赋予商户在附加费、银行卡受理和费用协商方面前所未有的新灵活性。
对于大多数小型企业主来说，第二部分——运营规则的变更——才是真正值得关注的，因为它改变了你在结账时合法被允许做的事情。
附加费新规
附加费——当顾客使用信用卡而非现金或借记卡支付时收取额外费用——在大多数州技术上已合法多年，但Visa和Mastercard自身的网络规则对其进行了严格限制。新的和解条款以一种具体而有用的方式放松了这些限制。
品牌层面或产品层面，不可兼得。 在最终和解批准后的90天内，Visa和Mastercard必须允许美国商户选择在品牌层面（所有Visa信用卡或所有Mastercard信用卡）或产品层面（例如，仅针对受理成本更高的奖励卡或高级卡）征收附加费，但不能同时在同一网络中混用两种方式。这一点很重要，因为高级奖励卡的交换费通常比普通卡多出1-2个百分点——根据旧规则，你必须对同一品牌的所有银行卡一视同仁，即使你的实际受理成本差异巨大。
附加费上限。 附加费不得超过交易金额的3%，或商户受理该卡片的实际成本，以较低者为准。如果你受理某一特定卡种的综合成本是2.4%，那么这就是你的上限——而不是3%，尽管3%是大多数文章引用的主要数字。
不可征收附加费的情况。 根据网络规则和大多数州法律，借记卡（包括Visa借记卡）和预付卡仍禁止收取附加费。这经常让商户感到困惑——在销售点未能正确区分借记卡和信用卡的附加费方案是投诉和退单的常见原因。
通知和披露要求。 在开始征收附加费之前，你必须提前至少30天书面通知你的收单机构（你的支付处理商或商户银行），说明你的企业名称和地址、是在品牌层面还是产品层面征收附加费、附加费百分比以及涉及的任何第三方处理商。在销售点，你需要求在入口处和结账处张贴清晰标识，在顾客支付前披露附加费金额，并在收据上将其作为单独的明细项显示——而不是计入价格中。
州法律仍然适用。 网络规则的变更不会凌驾于州法律之上。少数几个州——康涅狄格州、马萨诸塞州和其他一些州——仍然完全限制或禁止征收附加费，而纽约州和加利福尼亚州等州甚至在允许征收附加费的情况下也附加了自己的披露要求。如果你在多个州开展业务，每个地点都需要遵守其所在地的规则，这意味着多地点零售商在未事先核查每个管辖区的情况下，不能在全国范围内实行统一的附加费政策。
和解协议中还设立了1500万美元的商户教育基金，专门用于帮助小型企业理解和实施这些变更，因此预计在未来一年内，处理商和行业团体将推出更多指导材料。
你的企业真的应该收取附加费吗？
仅仅因为你可以收取附加费，并不意味着你就应该这样做——其中的财务考量和客户体验权衡因业务类型而异。
以下情况通常有意义：
- 利润率低、卡处理成本相对于销售额较高的企业（承包商、专业服务、B2B发票开具）
- 客户已经预料到会收取刷卡费用的企业（某些法律和医疗诊所、拖车及相关服务）
- 交易金额高，即使是小比例的附加费也能达到可观金额的交易
以下情况可能适得其反：
- 面向消费者的零售和餐饮业，附加费更显眼，更容易引发投诉或导致回头客流失——吸收费用的竞争对手在结账时会显得更便宜
- 所在州有严格披露规定的企业，招牌或收据上的错误可能引发实际责任
- 未准备好在销售点系统（POS）中建立逻辑，以正确区分信用卡和借记卡并始终如一地应用附加费的任何企业
现金折扣或双重定价方案——即为现金/借记卡支付标明一个价格，为信用卡支付标明一个略高的价格，而不是在结账时增加费用——是一种法律上不同的替代方案，一些商家更喜欢这种方式，因为它在客户接受度方面表现更好，尽管经济效益最终相似。
正确处理账务
无论你选择哪种方式，会计处理的重要性都超出大多数商家所认识的，因为附加费和处理费并非一回事，也不应被记录为一回事。
附加费是收入，而不是费用的抵消。 当客户支付附加费时，这笔钱流入企业——它应记入其独立的收入账户（例如“附加费收入”或“信用卡附加费收入”），与你的核心销售收入分开。将其归入产品或服务销售会虚增你的总收入数字，并混淆对你实际销售趋势的任何分析。
处理费是单独的运营费用。 你为接受银行卡支付给处理商的费用——包括交换费、评估费和加价费——是经营成本，应记入其独立的费用账户（例如“商户处理费”），而不是与你收取的附加费收入净额抵消。某些销售点（POS）系统会在打入你银行账户的存款中自动进行净额结算，这对于现金流追踪很方便，但对于你的损益表来说是错误的——你需要单独显示总附加费收入和总处理费用，而不是将其合并为一个数字。
为什么这种区别在报税时及未来很重要。 将这些分开处理能让你真正回答附加费计划本应回答的问题：附加费带来的额外收入是否超过了运营成本和任何客户抵制？如果所有内容都隐藏在一个混合的“刷卡费”项目中，你将失去评估该计划是否有效的能力——你的会计师也无法在年终将你的 1099-K 总付款金额与你的账簿进行核对。
这正是使用黑箱会计工具时容易马虎的地方，而在一个每笔交易都是你亲自编写的、清晰可审计的条目的系统中，则更容易保持账务的真实性。Beancount.io 为你提供纯文本、复式记账，其中附加费和处理费是两个不同的分录，你可以逐行查看、查询和核对——没有隐藏的净额结算，没有供应商锁定，并且在处理商或税务机关询问你的数字来源时，提供完整的审计追踪。免费开始使用，了解为什么开发人员和精通财务的业主正在将他们的账簿迁移到纯文本。
接下来该做什么
- 检查你的旧索赔状态。 如果你已就历史损害赔偿达成和解，请登录官方门户，并在下一轮分发前确认你的付款信息是最新的。
- 立即与你的处理商沟通，不要拖延。 明确询问你的混合受理成本按卡类型是多少——没有这个数字，你无法设定符合规定的附加费，并且你需要在合法开始收取附加费前30天获得该数字。
- 在你构建任何东西之前，请检查你所在州的规定。 忽视各州限制的全国性附加费政策是一个潜在的责任问题。
- 在你启动前设置单独的账户。 在上线前将“附加费收入”和“商户处理费”添加到你的会计科目表中，这样你的第一笔附加费交易就能正确入账，而无需后期清理。
交换费和解不会消除银行卡处理成本——Visa 和 Mastercard 不会放弃他们的双头垄断。但多年来，小型商家首次拥有一个真实、基于规则的杠杆，可以将部分成本推回到它实际产生的地方：即接受成本最高的优质卡交易上。