2 дописи з тегом "шаблони"

Кожен успішний власник бізнесу повинен розуміти фінансовий стан своєї компанії. Незалежно від того, чи керуєте ви стартапом, розвиваєте малий бізнес або плануєте розширення, чітке уявлення про те, чим ви володієте, що ви винні, і вашу загальну чисту вартість має важливе значення для прийняття розумних бізнес-рішень.

Шаблон балансу забезпечує структурований спосіб організації цієї важливої фінансової інформації. У цьому вичерпному посібнику ми проведемо вас через усе, що вам потрібно знати про баланси, і як ефективно використовувати їх для зміцнення фінансової основи вашого бізнесу.

Що таке баланс?​

Баланс – це фінансовий звіт, який надає знімок фінансового стану вашого бізнесу на певний момент часу. Уявіть його як фінансову фотографію, що показує три ключові елементи: ваші активи (чим ви володієте), ваші зобов’язання (що ви винні) та ваш власний капітал (ваша частка в бізнесі).

На відміну від звіту про прибутки та збитки, який показує результати діяльності за певний період часу, баланс фіксує ваше фінансове становище в один конкретний момент. Це робить його безцінним інструментом для розуміння вашого поточного фінансового здоров’я та прийняття обґрунтованих рішень щодо майбутнього вашого бізнесу.

Баланс відповідає фундаментальному бухгалтерському рівнянню, яке завжди має бути істинним:

Активи = Зобов'язання + Власний капітал

Це рівняння є основою подвійного бухгалтерського обліку та гарантує, що ваші фінансові записи залишаються точними та збалансованими.

Розуміння трьох основних компонентів​

1. Активи: Чим володіє ваш бізнес​

Активи представляють усе цінне, чим володіє або контролює ваш бізнес. Це ресурси, які ви використовуєте для отримання доходу та управління своїм бізнесом. Активи зазвичай поділяються на дві основні категорії:

Поточні активи – це ресурси, які можна перетворити на гроші протягом одного року. До них належать:

• Готівка та її еквіваленти: Гроші на ваших банківських рахунках і короткострокові інвестиції, до яких можна швидко отримати доступ
• Дебіторська заборгованість: Гроші, які вам винні клієнти за вже поставлені товари чи надані послуги
• Запаси: Продукти або матеріали, які є у вас в наявності для продажу або використання у виробництві
• Передоплачені витрати: Платежі, які ви здійснили заздалегідь за майбутні вигоди, такі як страхові внески або оренда

Основні засоби (також звані необоротними активами) – це довгострокові ресурси, які забезпечують цінність протягом багатьох років:

• Майно: Земля та будівлі, що належать вашому бізнесу
• Обладнання: Обладнання, комп’ютери, інструменти та інше обладнання, що використовується в операціях
• Транспортні засоби: Автомобілі, вантажівки або інші транспортні засоби
• Меблі та обладнання: Офісні меблі, стелажі та стаціонарні установки
• Нематеріальні активи: Патенти, торгові марки, авторські права та гудвіл

Під час обліку основних засобів не забудьте враховувати амортизацію – поступове зменшення вартості з часом, оскільки ці активи використовуються у вашому бізнесі.

2. Зобов'язання: Що винний ваш бізнес​

Зобов’язання – це фінансові зобов’язання вашого бізнесу – борги та платежі, які ви винні іншим. Як і активи, зобов’язання класифікуються на основі того, коли їх потрібно сплатити:

Поточні зобов'язання – це зобов'язання, термін сплати яких настає протягом одного року:

• Кредиторська заборгованість: Гроші, які ви винні постачальникам і продавцям за отримані товари чи послуги
• Короткострокові кредити: Бізнес-кредити або кредитні лінії, термін сплати яких настає протягом 12 місяців
• Залишки на кредитних картках: Непогашена заборгованість за бізнес-кредитними картками
• Нараховані витрати: Витрати, які були понесені, але ще не сплачені, наприклад, заробітна плата або комунальні послуги
• Податкові зобов'язання: Сплачений податок з продажу, податки на заробітну плату та очікувані виплати податку на прибуток

Довгострокові зобов'язання – термін дії яких перевищує один рік:

• Іпотека: Кредити, забезпечені майном або нерухомістю
• Кредити на обладнання: Фінансування для великих закупівель обладнання
• Довгострокові бізнес-кредити: Багаторічні угоди про фінансування
• Відстрочені податкові зобов'язання: Податкові зобов'язання, які будуть сплачені в майбутніх періодах

Ефективне управління вашими зобов’язаннями має вирішальне значення для підтримки здорового грошового потоку та побудови міцних відносин із кредиторами та постачальниками.

3. Власний капітал: Ваша частка власності​

Власний капітал представляє інтерес власника в бізнесі – по суті, те, що залишиться, якщо ви продасте всі свої активи та виплатите всі свої зобов’язання. Це чиста вартість вашого бізнесу, яка включає:

• Власний капітал власника або капітал: Первинні інвестиції, які ви зробили для започаткування бізнесу
• Нерозподілений прибуток: Прибуток, який було реінвестовано в бізнес, а не розподілено власникам
• Додатковий оплачений капітал: Будь-які додаткові інвестиції, зроблені власниками або акціонерами
• Власні акції: Для корпорацій акції, які було викуплено в акціонерів

Ваш власний капітал зростає, коли ваш бізнес прибутковий, і зменшується, коли ви зазнаєте збитків або здійснюєте розподіл. Моніторинг власного капіталу з плином часу допомагає вам зрозуміти, чи нарощує ваш бізнес вартість, чи втрачає її.

Чому баланси важливі для успіху малого бізнесу​

Відстежуйте зростання та прогрес​

Регулярні баланси дають змогу побачити, як ваш бізнес розвивається з часом. Порівнюючи баланси за різні періоди – щомісяця, щокварталу або щорічно – ви можете виявляти тенденції, помічати можливості та вчасно виявляти потенційні проблеми.

Ваші активи зростають швидше, ніж ваші зобов’язання? Це ознака здорового розширення. Ваша готівкова позиція зменшується, а дебіторська заборгованість зростає? Можливо, вам потрібно покращити свої процеси стягнення.

Забезпечте фінансування та інвестиції​

Коли ви звертаєтеся до банків за кредитами або презентуєте інвесторам, вони захочуть побачити ваш баланс. Цей фінансовий звіт демонструє стабільність, кредитоспроможність і потенціал зростання вашого бізнесу. Сильний баланс зі здоровим власним капіталом і керованими рівнями заборгованості робить кредиторів та інвесторів більш впевненими у вашій здатності досягти успіху.

Приймайте обґрунтовані бізнес-рішення​

Чи варто купувати нове обладнання чи брати його в оренду? Чи можете ви дозволити собі найняти додатковий персонал? Чи зараз найкращий час для розширення в нове місце? Ваш баланс забезпечує фінансовий контекст, необхідний для впевненої відповіді на ці запитання.

Розуміючи своє поточне становище щодо активів і боргові зобов’язання, ви можете приймати стратегічні рішення, які підтримують зростання, не надмірно розширюючи свої ресурси.

Підтримуйте фінансове здоров'я​

Регулярний перегляд балансу допомагає вам підтримувати відповідний рівень оборотного капіталу, ефективно керувати боргами та гарантувати, що у вас є достатньо ресурсів для виконання своїх зобов’язань. Це система раннього попередження про фінансові проблеми та посібник для підтримки здорових фінансових коефіцієнтів.

Спростіть підготовку податків​

Наявність точного, актуального балансу значно зменшує стрес у податковий сезон. Інформація, необхідна для різних податкових форм і графіків, є легкодоступною, організованою та перевіреною. Це заощаджує час, зменшує кількість помилок і може допомогти вам визначити законні податкові відрахування, які ви могли б інакше пропустити.

Як створити та вести свій баланс​

Крок 1: Перелічіть усі свої активи​

Почніть з каталогізації всього, чим володіє ваш бізнес. Перегляньте свої банківські виписки, записи про запаси та реєстри основних засобів. Включіть:

• Усі залишки на банківських рахунках
• Неоплачені рахунки-фактури (дебіторська заборгованість)
• Поточну вартість запасів
• Передоплачені витрати
• Вартість обладнання, транспортних засобів і майна
• Інші інвестиції або активи

Не забудьте використовувати поточну вартість активів, враховуючи амортизацію основних засобів.

Крок 2: Документуйте свої зобов'язання​

Далі перелічіть усі суми, які винний ваш бізнес. Перевірте:

• Неоплачені рахунки постачальників (кредиторська заборгованість)
• Залишки на кредитних картках
• Залишки за кредитами
• Невиплачену заробітну плату або податки
• Будь-які інші борги чи зобов'язання

Будьте ретельні – відсутні зобов’язання дадуть вам надмірно оптимістичне уявлення про ваше фінансове становище.

Крок 3: Обчисліть свій власний капітал​

Визначте свій власний капітал, додавши:

• Ваші первинні інвестиції в бізнес
• Будь-які додаткові внески капіталу
• Нерозподілений прибуток (сукупний прибуток, що зберігається в бізнесі)

Або використайте бухгалтерське рівняння: Власний капітал = Активи - Зобов’язання

Крок 4: Перевірте баланс​

Переконайтеся, що ваш баланс збалансований, використовуючи фундаментальне рівняння:

Активи = Зобов'язання + Власний капітал

Якщо вони не збігаються, перегляньте свої записи, щоб знайти будь-які помилки чи упущення.

Крок 5: Регулярно оновлюйте​

Встановіть графік оновлення свого балансу – щомісяця для більшості малих підприємств, щокварталу як мінімум. Регулярні оновлення допомагають вам виявляти тенденції, підтримувати точність і гарантувати, що ви приймаєте рішення на основі поточної інформації, а не застарілих даних.

Найкращі практики управління балансом​

Робити:

• Ведіть детальні, організовані записи всіх транзакцій протягом року
• Повністю відокремлюйте особисті та бізнес-фінанси
• Оновлюйте свій баланс за послідовним графіком
• Класифікуйте елементи точно та послідовно
• Переглядайте зміни від періоду до періоду, щоб зрозуміти тенденції
• Подумайте про співпрацю з професійним бухгалтером, коли ваш бізнес зростає
• Використовуйте бухгалтерське програмне забезпечення для автоматизації розрахунків і зменшення кількості помилок

Не робити:

• Змішуйте особисті витрати з бізнес-фінансами
• Забудьте записати невеликі активи чи зобов’язання – вони накопичуються
• Дозволяйте вашому балансу проходити місяці без оновлення
• Вказуйте значення навмання – використовуйте фактичні цифри зі своїх записів
• Не плутайте свій баланс зі звітом про прибутки та збитки (вони служать різним цілям)
• Ігноруйте попереджувальні знаки, такі як зменшення готівки або збільшення боргу
• Не забувайте про амортизацію основних засобів

Поширені помилки балансу, яких слід уникати​

Неправильна класифікація активів і зобов'язань

Перенесення довгострокового кредиту в поточні зобов’язання або перерахування запасів як основних засобів порушує ваші фінансові коефіцієнти та дає неточне уявлення про вашу ліквідність.

Забуття про амортизацію

Основні засоби з часом втрачають вартість. Не врахування амортизації означає, що ваш баланс завищує вартість ваших активів і власного капіталу.

Включення особистих активів

Ваш особистий автомобіль, будинок або ощадні рахунки не повинні фігурувати у вашому бізнес-балансі, якщо вони законно не використовуються для бізнес-цілей і належним чином не задокументовані.

Не проводити регулярне узгодження

Ваш баланс повинен відповідати вашим фактичним банківським залишкам, кредитним випискам та іншим фінансовим записам. Регулярне узгодження виявляє помилки до того, як вони стануть серйозними проблемами.

Використання вашого балансу для фінансового аналізу​

Маючи точний баланс, ви можете обчислити важливі фінансові коефіцієнти, які розкривають здоров’я вашого бізнесу:

Коефіцієнт поточної ліквідності = Поточні активи ÷ Поточні зобов’язання

Це показує вашу здатність оплачувати короткострокові зобов’язання. Коефіцієнт вище 1,0 означає, що у вас більше поточних активів, ніж поточних зобов’язань.

Коефіцієнт заборгованості до власного капіталу = Загальні зобов’язання ÷ Власний капітал

Це вказує на те, скільки вашого бізнесу фінансується за рахунок боргу, а не інвестицій власника. Нижчі коефіцієнти, як правило, вказують на менший фінансовий ризик.

Оборотний капітал = Поточні активи - Поточні зобов’язання

Це показує готівку та ліквідні активи, доступні для щоденних операцій. Позитивний оборотний капітал необхідний для безперебійної роботи бізнесу.

Беріть під контроль своє фінансове майбутнє​

Добре ведений баланс – це більше, ніж просто вимога щодо відповідності нормативним вимогам або документ для вашого бухгалтера. Це потужний інструмент, який дає вам чітке уявлення про фінансове становище вашого бізнесу та допомагає вам приймати впевнені рішення щодо зростання, інвестицій і стратегії.

Розуміючи три основні компоненти – активи, зобов’язання та власний капітал – і ведучи точні записи, ви матимете розуміння, необхідне для спрямування свого бізнесу до довгострокового успіху. Незалежно від того, чи шукаєте ви фінансування, плануєте розширення чи просто хочете краще зрозуміти свій бізнес, ваш баланс є незамінним посібником.

Почніть зі створення свого першого балансу вже сьогодні. Зберіть свої фінансові записи, організуйте їх за відповідними категоріями та подивіться, де зараз перебуває ваш бізнес. Потім зобов’яжіться регулярно оновлювати, щоб ви завжди мали актуальну, точну інформацію під рукою.

Ваш фінансовий успіх починається з розуміння вашого поточного становища. Маючи надійну практику складання балансу, ви будете готові долати виклики, використовувати можливості та будувати процвітаючий бізнес, який ви собі уявляєте.

Розуміння того, звідки беруться ваші гроші та куди вони йдуть, є основою для ведення успішного бізнесу. Хоча багато власників бізнесу зосереджуються на своїх звітах про прибутки та збитки, звіт про рух грошових коштів часто розкриває реальну картину фінансового здоров'я вашої компанії. Зрештою, ви можете бути прибутковими на папері, але все одно відчувати нестачу грошей для оплати рахунків.

Що таке звіт про рух грошових коштів?​

Звіт про рух грошових коштів (також званий звітом про грошові потоки) – це фінансовий документ, який відстежує всі гроші, що надходять у ваш бізнес і виходять з нього протягом певного періоду – місяця, кварталу або року. На відміну від звіту про прибутки та збитки, який показує дохід, коли його зароблено (навіть якщо платіж ще не надійшов), звіт про рух грошових коштів зосереджується виключно на фактичних рухах грошових коштів.

Уявіть це як фінансовий пульс вашого бізнесу. Він показує, чи достатньо у вас грошей для покриття заробітної плати, оплати постачальникам, інвестування в зростання та підтримки роботи.

Чому вашому бізнесу потрібен звіт про рух грошових коштів​

Проблеми з рухом грошових коштів є однією з основних причин банкрутства малого бізнесу. Навіть прибуткові підприємства можуть зазнати невдачі, якщо у них недостатньо грошей для виконання своїх нагальних зобов'язань. Ось чому важливо відстежувати рух грошових коштів:

Розкриває справжню ліквідність: ваш звіт про прибутки та збитки може показувати прибуток, але якщо клієнти ще не оплатили свої рахунки, у вас може не бути фактичних грошей у наявності.

Дозволяє краще планування: відстежуючи грошові потоки, ви можете передбачити дефіцит до того, як він перетвориться на кризу, і планувати великі витрати чи інвестиції.

Залучає інвесторів і кредиторів: зацікавлені сторони хочуть бачити, що ваш бізнес генерує позитивний рух грошових коштів і відповідально управляє своїми ресурсами.

Виявляє проблемні зони: ви можете виявити, що занадто багато грошей пов'язано в запасах або що періоди стягнення занадто тривалі.

Підтримує рішення про зростання: чи варто наймати нового працівника? Орендувати нове обладнання? Ваш звіт про рух грошових коштів допомагає відповісти на ці запитання.

Три розділи звіту про рух грошових коштів​

Кожен звіт про рух грошових коштів організовано за трьома основними категоріями, кожна з яких розповідає різну історію про ваш бізнес:

1. Операційна діяльність​

Цей розділ охоплює вашу щоденну діяльність – діяльність, яка генерує ваш основний дохід. Операційна діяльність включає:

• Грошові кошти, отримані від клієнтів за продукти або послуги
• Грошові кошти, сплачені постачальникам і продавцям
• Заробітна плата та виплати працівникам
• Оренда, комунальні послуги та інші операційні витрати
• Виплата відсотків
• Сплата податку на прибуток

Чистий рух грошових коштів від операцій, мабуть, є найважливішим рядком у вашому звіті. Він показує, чи генерує ваша основна діяльність позитивний рух грошових коштів. Якщо це число постійно від'ємне, це тривожний сигнал про те, що вашу бізнес-модель, можливо, потрібно скоригувати.

2. Інвестиційна діяльність​

Цей розділ відстежує грошові потоки, пов'язані з довгостроковими активами та інвестиціями:

• Купівля або продаж майна, заводу та обладнання
• Придбання або продаж інших підприємств
• Купівля або продаж інвестиційних цінних паперів
• Позики, надані іншим суб'єктам (і отримані виплати)

Для компаній, що розвиваються, цей розділ часто показує від'ємний рух грошових коштів, оскільки вони інвестують у своє майбутнє. Це не обов'язково погано – це показує, що ви будуєте на завтра. Однак вам потрібен позитивний рух грошових коштів від операційної або фінансової діяльності для підтримки цих інвестицій.

3. Фінансова діяльність​

Цей розділ показує, як ваш бізнес залучає капітал і повертає його:

• Надходження від позик або випуску облігацій
• Погашення основної суми боргу
• Гроші, інвестовані власниками або акціонерами
• Викуп акцій
• Виплата дивідендів

Цей розділ показує, як ви фінансуєте свій бізнес і чи сильно ви покладаєтесь на зовнішнє фінансування, чи генеруєте достатньо грошей усередині компанії.

Як створити звіт про рух грошових коштів​

Існує два методи складання звіту про рух грошових коштів: прямий метод і непрямий метод. Більшість малих підприємств вважають непрямий метод простішим у виконанні.

Непрямий метод (рекомендовано для малих підприємств)​

Крок 1: Почніть з чистого прибутку Почніть із чистого прибутку з вашого звіту про прибутки та збитки за період.

Крок 2: Коригування на негрошові статті Додайте витрати, які не включають грошові платежі:

• Амортизація
• Збитки від продажу активів (або відніміть прибуток)

Крок 3: Коригування на зміни в оборотному капіталі

• Додайте зменшення (або відніміть збільшення) дебіторської заборгованості
• Відніміть збільшення (або додайте зменшення) запасів
• Додайте збільшення (або відніміть зменшення) кредиторської заборгованості

Наприклад, якщо дебіторська заборгованість збільшилася на 2 000 доларів США, відніміть це з чистого прибутку, оскільки ви зафіксували дохід, але ще не отримали гроші.

Крок 4: Додайте інвестиційну діяльність Перелічіть усі грошові потоки від купівлі або продажу довгострокових активів та інвестицій.

Крок 5: Додайте фінансову діяльність Зафіксуйте всі грошові потоки від боргових, акціонерних і дивідендних операцій.

Крок 6: Розрахуйте чисту зміну грошових коштів Підсумуйте чисті грошові кошти з усіх трьох розділів. Це має дорівнювати зміні вашого залишку грошових коштів між початком і кінцем періоду.

Прямий метод​

Прямий метод є більш зрозумілим концептуально, але вимагає більш детального обліку. Ви просто перелічуєте всі надходження та виплати грошових коштів:

Надходження грошових коштів:

• Надходження від клієнтів
• Отримані відсотки
• Інші операційні надходження грошових коштів

Виплати грошових коштів:

• Платежі постачальникам
• Платежі працівникам
• Сплачені відсотки
• Сплачені податки на прибуток
• Інші операційні виплати грошових коштів

Відніміть загальні платежі від загальних надходжень, щоб отримати чисті грошові кошти від операційної діяльності, а потім додайте розділи інвестицій та фінансування, як описано вище.

Реальний приклад: невелика пекарня​

Припустимо, ви володієте сусідньою пекарнею. Ось як може виглядати простий місячний звіт про рух грошових коштів:

Операційна діяльність:

• Чистий прибуток: 4 000 доларів США
• Додати: Амортизація: 500 доларів США
• Збільшення дебіторської заборгованості: -1 000 доларів США (клієнти купували в кредит)
• Зменшення запасів: 800 доларів США (використано запаси)
• Збільшення кредиторської заборгованості: 600 доларів США (затримано деякі платежі постачальникам)
• Чисті грошові кошти від операцій: 4 900 доларів США

Інвестиційна діяльність:

• Купівля нової печі: -3 000 доларів США
• Чисті грошові кошти від інвестицій: -3 000 доларів США

Фінансова діяльність:

• Виплата основної суми кредиту на пекарню: -500 доларів США
• Чисті грошові кошти від фінансування: -500 доларів США

Чисте збільшення грошових коштів: 1 400 доларів США

Якщо ви почали місяць із 5 000 доларів США в банку, ви закінчите з 6 400 доларів США.

Найкращі практики використання вашого звіту про рух грошових коштів​

1. Переглядайте його регулярно​

Не просто створюйте звіт про рух грошових коштів раз на рік для свого бухгалтера. Переглядайте його щомісяця як мінімум, і щотижня, якщо ваш бізнес має невелику маржу або швидке зростання. Чим частіше ви його переглядаєте, тим швидше ви зможете виявити та вирішити проблеми.

2. Створюйте прогнози руху грошових коштів​

Використовуйте історичні дані для прогнозування майбутніх грошових потоків. Це допоможе вам передбачити сезонні коливання, спланувати великі витрати та уникнути нестачі грошей. Більшість підприємств створюють 12-місячні ковзні прогнози, які вони оновлюють щомісяця.

3. Слідкуйте за ключовими показниками​

Зверніть особливу увагу на:

• Операційний рух грошових коштів: має бути постійно позитивним
• Вільний рух грошових коштів: операційний рух грошових коштів мінус капітальні витрати
• Цикл конвертації грошових коштів: скільки часу потрібно, щоб перетворити інвестиції в запаси назад на гроші

4. Порівнюйте періоди​

Перегляньте тенденції з місяця в місяць і з року в рік. Чи зростає ваш операційний рух грошових коштів? Чи стаєте ви більш-менш залежними від фінансування? Ці тенденції розкривають траєкторію вашого бізнесу.

5. Звіряйте з іншими звітами​

Ваш звіт про рух грошових коштів повинен розповідати узгоджену історію з вашим балансом і звітом про прибутки та збитки. Зміна грошових коштів у вашому звіті про рух грошових коштів повинна відповідати зміні грошового рахунку у вашому балансі.

Поширені помилки, яких слід уникати​

Плутанина прибутку з рухом грошових коштів: те, що ви прибуткові, не означає, що у вас є гроші. Продаж на 10 000 доларів США з умовами оплати 60 днів допомагає вашому звіту про прибутки та збитки сьогодні, але не допомагає вашому руху грошових коштів протягом двох місяців.

Ігнорування операційного розділу: деякі власники бізнесу зосереджуються лише на кінцевому результаті (загальній зміні грошових коштів), не аналізуючи джерела. Вам потрібен позитивний рух грошових коштів від операцій, а не лише від отримання більшої кількості боргів.

Забуття про негрошові операції: амортизація не використовує гроші, але зменшує ваш чистий прибуток. Переконайтеся, що ви додаєте її назад, використовуючи непрямий метод.

Не плануйте сезонні коливання: багато підприємств мають сезонні моделі руху грошових коштів. Плануйте на важкі місяці під час рясних.

Змішування основної суми та відсотків: виплата відсотків є операційною діяльністю; виплата основної суми за кредитами є фінансовою діяльністю. Тримайте їх окремо.

Завантажте свій безкоштовний шаблон звіту про рух грошових коштів​

Щоб допомогти вам почати відстежувати рух грошових коштів вашого бізнесу, ми створили безкоштовний і простий у використанні шаблон Excel, який включає:

• Попередньо відформатовані розділи для операційної, інвестиційної та фінансової діяльності
• Автоматичні обчислення
• Як щомісячні, так і річні перегляди
• Настроювані рядки для вашого конкретного бізнесу
• Професійне форматування для презентацій кредиторам або інвесторам

У шаблоні використовується непрямий метод, який добре підходить для більшості малих підприємств. Просто введіть свої фінансові дані, і шаблон автоматично обчислить ваші грошові потоки.

Вжиття заходів: ваші наступні кроки​

Розуміння та моніторинг руху грошових коштів – це не лише виживання, а й прийняття обґрунтованих рішень, які стимулюють зростання. Ось як застосувати ці знання на практиці:

1. Почніть відстежувати зараз: не чекайте наступного місяця чи наступного кварталу. Завантажте шаблон і створіть свій перший звіт про рух грошових коштів цього тижня.

2. Встановіть графік перегляду: забронюйте час у своєму календарі для перегляду руху грошових коштів принаймні щомісяця.

3. Створіть грошову подушку: прагніть підтримувати 3-6 місяців операційних витрат у грошових резервах.

4. Посильте стягнення: якщо дебіторська заборгованість поглинає гроші, запровадьте суворіші умови оплати або процедури подальшого спостереження.

5. Розумно керуйте запасами: надлишкові запаси зв'язують гроші. Використовуйте замовлення «точно вчасно», де це можливо.

6. Обговоріть умови оплати: чи можете ви продовжити кредиторську заборгованість, не погіршуючи відносини з постачальниками? Чи можете ви заохочувати клієнтів платити швидше?

Підсумок​

Управління рухом грошових коштів не є гламурним, але воно важливе. Ваш звіт про рух грошових коштів є одним із найпотужніших інструментів, які ви маєте для розуміння фінансового здоров'я вашого бізнесу та прийняття розумних рішень. Відстежуючи, звідки беруться ваші гроші та куди вони йдуть, ви можете уникнути грошових криз, планувати зростання та будувати більш стійкий бізнес.

Пам'ятайте: дохід – це марнославство, прибуток – це розсудливість, але гроші – це король. Почніть відстежувати свої сьогодні.

---

Маєте запитання щодо створення або інтерпретації вашого звіту про рух грошових коштів? Залиште коментар нижче, і ми допоможемо вам знайти відповіді.