Порівняння програм для бізнес-податків: як TurboTax Business, H&R Block і TaxAct працюють із деклараціями 1065, 1120-S та 1120 для малих підприємств

Декларацію вашої S-корпорації потрібно подати до 16 березня, а TurboTax, яким ви користуєтеся роками, не може її заповнити. Цей сюрприз щосезону наздоганяє тисячі власників: персональний податковий продукт на вашому комп'ютері чудово працює з вашою формою 1040, але щойно ваш бізнес став партнерством, LLC з кількома учасниками, S-корпорацією чи C-корпорацією, декларація вашої юридичної особи переїхала в окремий продукт з окремою ціною, окремими лімітами на електронне подання та окремим дедлайном. Купіть не ту коробку — і дізнаєтеся про це в березні, коли часу на перехід уже не залишиться.

Цей посібник порівнює три основні варіанти самостійного заповнення для декларацій малих підприємств — TurboTax Business, H&R Block Premium and Business і TaxAct Business — за параметрами, які справді важливі: які форми кожен із них покриває, скільки вони насправді коштують, коли врахувати декларації штатів та електронне подання, скільки підказок ви отримуєте і де кожен із них поступається. Наприкінці — контрольний список перед покупкою та помилки, які коштують платникам податків юридичних осіб реальних грошей.

Чому декларації юридичних осіб потребують окремого програмного забезпечення​

ФОП та LLC з одним учасником, які не обрали корпоративний статус, подають Schedule C у складі своєї особистої декларації, тож один продукт персонального рівня покриває все. Усе інше подає декларацію юридичної особи:

• Партнерства та LLC з кількома учасниками подають форму 1065 і видають Schedule K-1 кожному партнеру.
• S-корпорації подають форму 1120-S і видають K-1 кожному акціонеру.
• C-корпорації подають форму 1120 і сплачують податок на рівні юридичної особи.

Ці декларації мають власні календарі. Партнерства та S-корпорації з календарним роком подаються до 15 березня (16 березня у 2026 році, бо 15-те припало на неділю); C-корпорації з календарним роком — до 15 квітня. Продовження діють до 15 вересня та 15 жовтня відповідно. Терміни K-1 важливі й для вашої особистої декларації: зазвичай ви не можете завершити форму 1040, доки кожен отриманий K-1 не стане остаточним, саме тому програма для юридичних осіб, яка готує чисті й правильні K-1, коштує більше, ніж натякає її цінник.

Штрафи за несвоєчасне подання теж масштабуються на рівні юридичної особи. Декларація партнерства чи S-корпорації, подана із запізненням, наразі тягне штраф у розмірі 245 доларів за місяць або частину місяця за кожного партнера чи акціонера — LLC з десятьма партнерами, що подає на три місяці пізніше, може заборгувати понад 7 000 доларів ще до нарахування відсотків. Програмне забезпечення з вбудованим процесом продовження (Form 7004) швидко окупає себе.

Три претенденти з першого погляду​

Усі три продукти покривають три основні форми юридичних осіб — 1065, 1120-S та 1120 — плюс поширені додатки (баланс, амортизація за формою 4562, дохід від оренди за формою 8825). Ціни змінюються протягом сезону подання і різко падають близько Чорної п'ятниці, тож сприймайте наведені нижче цифри як типові поличні ціни, а не пропозиції.

TurboTax Business: найбільше підказок за найвищою ціною​

TurboTax Business — це преміальний варіант для самостійного заповнення і найбільш «ведучий за руку» з трьох. Його формат інтерв'ю проводить вас рядок за рядком по кожній формі, пояснює вибори простою мовою та імпортує дані TurboTax Business за попередній рік, щоб повторювані статті переносилися. Для тих, хто вперше подає декларацію юридичної особи — скажімо, LLC, яка щойно обрала статус S, — ці підказки і є продуктом.

Три речі, які варто знати перед покупкою:

1. Для самостійного заповнення це лише настільна версія. На відміну від персонального TurboTax, немає повністю онлайн TurboTax Business, який можна запустити в браузері; ви завантажуєте й встановлюєте його на Windows або Mac. Якщо ваш бухгалтер користується Chromebook або ви працюєте на кількох машинах, це має значення.
2. Він не включає вашу особисту декларацію. TurboTax Business готує лише декларацію юридичної особи. Вам усе одно потрібна персональна редакція TurboTax для вашої форми 1040, що фактично подвоює бюджет на програмне забезпечення для S-корпорації з одним власником.
3. Експертна допомога коштує додатково, але вона є. Expert Assist (відповіді на вимогу) і Full Service (податковий фахівець готує декларацію) доступні для платників юридичних осіб, що робить TurboTax найлегшим із трьох для ескалації, коли ви застрягли.

TurboTax Business найкраще підходить власникам, які подають декларацію юридичної особи вперше чи вдруге, хочуть найґрунтовнішого інтерв'ю і готові за це платити — а також тим, хто цінує чистий шлях до професійної допомоги в межах того самого продукту.

H&R Block Premium and Business: особиста плюс юридична особа в одній коробці​

Вигранна риса H&R Block — це комплект: Premium and Business поєднує повну особисту декларацію з підготовкою партнерства, S-корпорації та C-корпорації за поличною ціною, яка зазвичай нижча за сам TurboTax Business. Для S-корпорації з одним власником ця одна покупка може покрити і 1120-S, і 1040 власника — найдешевший із трьох шлях до повністю поданого домогосподарства.

Інші переваги:

• Глибина підтримки. Мережа офісів H&R Block разом з онлайн- та телефонною підтримкою означає, що ви можете залучити живу людину, зокрема особисто під час сезону подання. Жоден з двох інших продуктів для самостійного заповнення не пропонує можливості прийти особисто.
• П'ять федеральних e-file включено, як і в TurboTax, з e-file штатів близько $20 кожен.
• Звичний процес імпорту з декларацій H&R Block за попередній рік і з поширених експортів бухгалтерських програм.

Компроміс — менш відшліфоване інтерв'ю, ніж у TurboTax, для складних ситуацій — розподіл між кількома штатами, складні коригування бази та K-1 для багаторівневих структур отримують менше підказок. H&R Block найкраще підходить власникам, орієнтованим на витрати, яким потрібне покриття і особистої декларації, і юридичної особи в одній покупці, і яким спокійніше знати, що офіс існує, якщо все піде не так.

TaxAct Business: вигідний вибір для впевнених платників​

TaxAct Business — це бюджетна альтернатива, яка все одно покриває всі три форми юридичних осіб. Онлайн-редакції оплачуються за типом юридичної особи (редакції для партнерства, S-корпорації та C-корпорації коштують приблизно $110–$165 за федеральну частину), а настільні редакції об'єднують кілька типів декларацій. Це незмінно найдешевший спосіб подати одну просту декларацію юридичної особи онлайн.

Чим ви поступаєтеся за нижчу ціну:

• Менше підказок. Інтерв'ю TaxAct робоче, але рідше, ніж у TurboTax — менше пояснень простою мовою, менше проактивного виявлення виборів і відрахувань. Впевнені платники, які знають, що належить у кожному рядку, впораються; новачки можуть щось пропустити.
• Підтримка як додаток. Xpert Assist надає професійні відповіді за додаткову плату, але немає внутрішнього рівня повного супроводу, порівнянного з TurboTax Full Service чи офісами H&R Block.
• Онлайн-ціна за кожну юридичну особу. Якщо у вас і партнерство, і S-корпорація, дві онлайн-редакції можуть звести нанівець цінову перевагу над настільним комплектом — перевірте настільні ціни, перш ніж купувати два онлайн-продукти.

TaxAct Business найкраще підходить власникам, які вже подавали декларації юридичних осіб, знають свої форми й хочуть найнижчу ціну за чисту, нескладну декларацію.

Сім речей, які варто перевірити перед покупкою​

Таблиці цін приховують деталі, які визначають вашу реальну вартість і реальний ризик. Підтвердьте це перед покупкою будь-якого з трьох:

1. Кожну потрібну вам форму, включно з рідкісними. Усі три покривають 1065, 1120-S та 1120. Якщо вам також потрібна форма 1041 для трасту чи спадку, форма 990 для неприбуткової організації або форми з зарплати (940, 941, W-2, 1099), перевірте цю редакцію — декларації трастів і неприбуткових організацій часто вимагають іншого продукту чи рівня.
2. Покриття штатів і плату за e-file штату. Більшість малих підприємств винні принаймні одну декларацію штату, а деякі — кілька. Модулі штатів усюди коштують додатково, і електронне подання кожної декларації штату зазвичай тягне окрему плату. Два-три штати можуть додати $60–$100 до будь-якого з трьох продуктів.
3. Скільки федеральних e-file ви отримуєте. TurboTax Business і H&R Block включають п'ять; ліміт TaxAct залежить від редакції. Якщо ви готуєте декларації для кількох юридичних осіб чи сімейних бізнесів, порахуйте голови перед покупкою.
4. Підготовку K-1 і копії для отримувачів. Кожна декларація партнерства та S-корпорації закінчується K-1. Переконайтеся, що програма друкує або надсилає електронно копії для отримувачів і працює з аналогами K-1 штатів — продукт, який подає 1065, але плутається з K-1, не завершив роботу.
5. Імпорт за попередній рік. Зміна бренду означає повторне введення графіків амортизації, перенесених сум і бази акціонерів чи партнерів вручну. Якщо цього року ви змінюєте продукти, закладіть реальний час на перехід і звірте кожну перенесену суму з декларацією минулого року.
6. Подання продовження. Переконайтеся, що Form 7004 підтримується і що процес нагадує вам: продовження строку подання — це не продовження строку сплати. C-корпорації, які винні податок із продовженою декларацією, все одно стикаються з відсотками та штрафами на несплачений залишок.
7. Підтримку під час аудиту та гарантії точності. Усі три рекламують якусь форму аудиторських підказок чи гарантії точності, але обсяг різний — читайте, що насправді покривається (підказки щодо відповіді на повідомлення проти представництва), а не довіряйте значку на коробці.

Поширені помилки платників податків юридичних осіб​

Купівля продукту персонального рівня з очікуванням підтримки юридичних осіб. TurboTax Self-Employed і H&R Block Self-Employed чудово працюють з Schedule C і зовсім не працюють з деклараціями юридичних осіб. Якщо у вашій LLC два учасники або вона обрала статус S, вам потрібен бізнес-продукт — персональний не можна оновити до нього.

Пропуск березневого дедлайну. Декларації партнерств і S-корпорацій подаються на цілий місяць раніше за індивідуальні. Власники, які завжди подавали у квітні, дізнаються про дедлайн 15 березня дорогим способом — по $245 за партнера за місяць. Внесіть і дедлайн юридичної особи, і продовжений дедлайн 15 вересня в календар того ж дня, коли створено юридичну особу.

Подання особистої декларації до отримання K-1. Ваша 1040 потребує остаточних цифр K-1. Подати раніше з оцінками й потім уточнювати коштує більше, ніж просто зачекати — або продовжити особисту декларацію — від самого початку.

Забування про декларації штатів для юридичних осіб. Багато штатів вимагають власного подання для партнерства чи S-корпорації з власним дедлайном і власними штрафами за запізнення, плюс франшизні чи мінімальні податки навіть у збиткові роки. Федеральна програма не нагадає вам про штати, які ви ніколи не налаштовували.

Порушення мандату e-file. Бізнеси, які подають десять або більше інформаційних декларацій у сукупності — W-2, 1099 та подібні форми разом — зазвичай зобов'язані подавати їх електронно. Порахуйте на початку січня; подання на папері, коли вимагалося електронне, тягне власні штрафи на додачу до будь-яких проблем із запізненням.

Коли програмного забезпечення недостатньо​

Програми для самостійного заповнення добре справляються з чистими, односторонніми, безперервними операціями. Найміть CPA чи податкового спеціаліста замість цього, якщо застосовується будь-що з цього:

• Вибір у перший рік. Form 2553 (вибір S), Form 8832 (класифікація юридичної особи) та вибір методу обліку майже неможливо скасувати після прийняття. Професійна порада до вибору краща за програмне забезпечення після нього.
• Зміни у власності. Вхід або вихід партнера, викуп акціонера чи новий інвестор посеред року створюють питання бази, розподілу та вбудованого прибутку, на які програмне інтерв'ю відповідає погано.
• Діяльність у кількох штатах. Nexus, розподіл і зобов'язання щодо складної чи утримуваної декларації для нерезидентних власників — найшвидший шлях від $150 на програмне забезпечення до повідомлення на п'ять цифр.
• Повідомлення від IRS чи штату. Якщо ви відповідаєте на перевірку, запропоноване коригування чи повідомлення про штраф, вам потрібне судження представника, а не заповнювач форм.
• Постійні збитки чи реструктуризація боргу. Обмеження at-risk, правила пасивної діяльності та дохід від списання боргу взаємодіють так, що карають за здогадки.

Добре працює поширений середній шлях: використовуйте програму для самостійного заповнення для рутинної річної декларації та платіть професіоналу за сесію планування, рік вибору чи будь-який рік, коли сталося щось незвичне.

Чисті книги — ось що змушує програму для юридичних осіб працювати​

Кожен продукт вище настільки хороший, наскільки хороший пробний баланс, який ви йому подаєте. Декларації юридичних осіб вимагають повного балансу, звірки бухгалтерського доходу з податковим (Schedule M-1 або M-3), деталей позик і капітальних рахунків та графіків амортизації — усе це прямо з ваших книг. Власники, які звіряють щомісяця, можуть експортувати пробний баланс на кінець року в січні й одразу почати декларацію; власники, які реконструюють рік за банківськими виписками в березні, платять за затримку стресом, продовженнями та пропущеними виборами.

Три звички окупають себе щосезону. Звіряйте кожен рахунок щомісяця, щоб закриття грудня займало години, а не тижні. Відстежуйте базу акціонерів і партнерів, позики та розподіли в окремих рахунках протягом року — це цифри, які програма для юридичних осіб запитує першими, і саме їх реконструйовані книги отримують неправильно. І тримайте записи про амортизацію з датами введення в експлуатацію та методами, прикріпленими до кожного активу, щоб Form 4562 була експортом, а не археологічним проєктом.

Тримайте книги готовими до податків цілий рік​

Вибір між TurboTax Business, H&R Block і TaxAct має менше значення, ніж книги, які ви приносите тому з них, який купите — чисті записи перетворюють податковий сезон для юридичної особи з проєкту реконструкції на день введення даних. Beancount.io пропонує бухгалтерію у простому тексті, яка дає вам повну прозорість і контроль над вашими фінансовими даними, з журналом під контролем версій, який ваш підготовлювач може переглянути рядок за рядком. Почніть безкоштовно і побачте, чому розробники та фінансові фахівці переходять на бухгалтерію у простому тексті.