Správa Rady HRA, 4. zväzok, ktorá agreguje 15 členských organizácií, prináša konkrétne čísla o dynamike ICHRA: adopcia u relevantných veľkých zamestnávateľov (ALE) vzrástla medziročne o 34 % (2024 – 2025), pričom u niektorých skupín veľkých zamestnávateľov dosiahol rast 49 %, a adopcia ICHRA u malých podnikov/ne-ALE vzrástla o 52 %. Približne jeden milión Američanov získal v roku 2026 zdravotné benefity prostredníctvom ICHRA, čo je rekord, zatiaľ čo priemerné rodinné poistné hradené zamestnávateľom dosiahlo 26 993 USD — nárast o 26 % za päť rokov, čím predbehlo rast miezd aj infláciu.
Prečo ICHRA teraz rastie
Stretávajú sa tri tlaky:
- Záťaž poistného. Pri rodinnom krytí vo výške 26 993 USD tradičné skupinové poistenie vytláča rast miezd. Model ICHRA s definovaným príspevkom umožňuje zamestnávateľom stanoviť fixný príspevok, ktorý zamestnanci využívajú na individuálnom trhu — čím sa volatilita poistného mení na rozpočtovanú sumu.
- Šok v malých skupinách. Analýza SureCo „State of ICHRA 2026" uvádza, že poistné pre malé skupiny vzrástlo v roku 2026 v priemere o ~11 %, čo tlačí malých zamestnávateľov, ktorí predtým tolerovali trend 5 – 6 %, k zváženiu alternatívy.
- Vyspelosť trhu. ICHRA je dostupná od roku 2020; do roku 2026 dosiahli administrátori, nástroje na podporu rozhodovania a znalosť brokerov úroveň, keď zamestnávatelia už ICHRA nevnímajú ako experiment.
Potenciál je veľký: pri 165 miliónoch Američanov so zamestnávateľským poistením zostáva dosiahnuteľný trh pre disruptiu ICHRA značný.
Ako vyzerajú výhody a nevýhody v roku 2026
- Pre zamestnávateľov: Predvídateľné náklady (príspevok, nie poistné), oprávnenosť podľa tried (plný úväzok, mzda, lokalita) a nižšie riziko účasti v porovnaní so skupinovými plánmi. Kompromis: záťaž vzdelávania zamestnancov a orientácia na trhu.
- Pre zamestnancov: Výber plánu a prenosnosť, ale aj zodpovednosť za nakupovanie. Rada HRA uvádza, že zamestnanci, ktorí optimalizujú v rámci trhu ICHRA, zvyčajne získavajú vyššiu hodnotu — model odmeňuje porovnávanie ponúk.
Čo by malo HR zmapovať
Pri hodnotení ICHRA pre plánovací rok 2027 modelujte: primeranosť príspevku voči trhovému poistnému podľa veku a lokality, súlad tried s pravidlami ICHRA a interakcie s COBRA/odstupným. Spustite paralelný nákladový model, kde príspevky ICHRA rastú podľa CPI oproti skupinovému poistnému na úrovni 7 – 11 %.
Zjednodušte si finančné riadenie
ICHRA mení zdravotné benefity z výdavku na poistné na rozpočet príspevkov. Beancount.io udržiava príspevky ICHRA, preplácania a benchmarky skupinového poistného vo verzovanom čistom texte — takže trend, ktorý absorbujete, a rozpočet, ktorý nastavíte, sa zosúladia podľa tried. Začnite zadarmo a urobte z benefitov prognózu, nie šok.