Перейти к основному содержимому

#tax-deductions

Налоговые вычеты

Максимизация налоговых вычетов и легальное снижение налоговых обязательств

Постов: 417Посмотреть все тегиВернуться ко всем записям
17 мин чтения

Новая форма IRS Schedule 1-A: Ваш гид по четырём новым вычетам за чаевые, сверхурочные, автокредиты и для пожилых людей

Schedule 1-A — новая форма IRS для налоговых лет 2025–2028, содержащая четыре вычета, уменьшающих налогооблагаемый доход: до 25 000 долларов за чаевые, 12 500/25 000 долларов за премиальную часть сверхурочных по FLSA, 10 000 долларов за проценты по кредиту на новый автомобиль и 6 000 долларов на каждого человека в возрасте 65+. Каждый вычет постепенно сокращается при превышении собственного порога MAGI. В этом руководстве объясняется, кто имеет право на вычеты, как работает расчёт и какие документы подтверждают заявление.

Mike Thrift

taxtax-deductionstax-planning
12 мин чтения

Облагаются ли подаренные продукты налогом на доход? Отчетность блогеров о бесплатных товарах в Приложении C, когда 1099-NEC не приходит

Продукт, отправленный блогеру в обмен на продвижение, облагается налогом по справедливой рыночной стоимости в соответствии с разделом 61 Налогового кодекса — PR-коробка за $400, которую вы обозреваете, — это $400 валового дохода в Приложении C, плюс 15,3% налога на самозанятость с чистой прибыли. Повышение порога подачи формы 1099-NEC с $600 до $2 000 меняет только то, когда бренд обязан выдать форму, но никогда не меняет вашу обязанность сообщать о доходе.

Mike Thrift

tax-complianceself-employment-taxindependent-contractor
14 мин чтения

Вычет QBI в 23%: что Закон о снижении налогов для малого бизнеса может означать для вашего сквозного дохода

Законопроект H.R. 8415 увеличит вычет по разделу 199A для квалифицированного дохода от бизнеса с 20% до 23% — это дополнительные $3,000 вычета на $100,000 QBI, что составляет от $660 до $960 экономии на налогах в зависимости от вашей налоговой ставки. Вот как работает вычет в 2026 году после того, как OBBBA сделал его постоянным, какие ограничения по зарплате W-2 и SSTB по-прежнему действуют, и как вести книги, чтобы подтвердить заявленную сумму.

Mike Thrift

tax-deductionstax-planningsmall-business
17 мин чтения

Налоговые вычеты для водителей в гиг-экономике 2026: ставка 72,5 цента за милю, вычет до $25 тыс. за чаевые и 100% бонусная амортизация

В 2026 году гиг-водители вычитают 72,5 цента за милю до июня и 76 центов после, заявляют до $25 000 квалифицированных чаевых в качестве корректировки выше черты и списывают транспортные средства со 100% бонусной амортизацией — если они ведут журнал пробега и чаевых в момент поездки и ведут учёт по правильным строкам Приложения C.

Mike Thrift

ridesharetax-deductionsself-employment-tax
12 мин чтения

Реальная стоимость подписок на ИИ-кодинг в 2026 году: как фрилансеры-разработчики могут отслеживать, сравнивать и вычитать Copilot, Cursor и Claude Code

Стек ИИ-инструментов для кодинга теперь обходится фрилансерам-разработчикам в $150–$600 в месяц на Copilot, Cursor и Claude Code — и каждый доллар можно вычесть, но только ту часть, которую вы можете документально подтвердить. Практическое руководство по отслеживанию расходов по каждому поставщику, разделению бизнес- и личного использования, распределению стоимости инструментов по клиентам и сокращению счета без потери преимуществ.

Mike Thrift

aifreelanceself-employment
11 мин чтения

Бухгалтерия мобильного детейлинга: как отслеживать реальную себестоимость работ и маржу прибыли

Сольные мобильные детилеры могут достигать валовой маржи в 60–80%, но только при условии отслеживания затрат на уровне каждой работы — расходные материалы, вода, амортизация фургона и трудозатраты, — категорий, которые скрывает общая статья «Расходные материалы».

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businessself-employment
7 мин чтения

Проценты ATO больше не подлежат налоговому вычету: реальная стоимость GIC и SIC для вашего бизнеса

С 1 июля 2025 года Общий процентный сбор (GIC) и Процентный сбор за недостачу (SIC) Австралийского налогового управления больше не подлежат налоговому вычету — даже по старым налоговым долгам. При GIC около 11% с ежедневным начислением сложных процентов, посленалоговая стоимость долга перед ATO выросла примерно с 7–8% до полной номинальной ставки. Вот как работает правило даты возникновения задолженности и что делать с существующим долгом.

Mike Thrift

taxtax-compliancetax-deductions
6 мин чтения

Налоговые вычеты для каскадёров и фриланс-артистов: почему форма W-2 против 1099 решает всё

Исполнители на W-2 навсегда потеряли право на вычет некомпенсированных расходов, связанных с работой, а порог AGI в $16 000 для вычета квалифицированного исполнителя, замороженный с 1986 года, исключает большинство работающих артистов. Самозанятые каскадёры и артисты, получающие оплату по форме 1099, по-прежнему могут вычитать 100% расходов на обучение, защитное снаряжение, демо-ролики, комиссионные агентов, профсоюзные взносы и пробег на прослушивания в Приложении C.

Mike Thrift

tax-deductionsself-employmentfreelance
8 мин чтения

Страховой вычет для самозанятых в 2026 году: возвращение «обрыва субсидий» ACA

Расширенные налоговые кредиты ACA на страховые взносы истекли 1 января 2026 года, восстановив «обрыв субсидий» на уровне 400% от федерального уровня бедности — около $60 240 для одного заявителя, — что примерно вдвое увеличило чистые взносы для среднего субсидируемого участника. В этой статье рассказывается, как самозанятые могут смягчить этот удар с помощью 100% вычета на медицинское страхование «над чертой», формы 7206, взносов на HSA ($4 400 для одного человека / $8 750 для семьи) и стратегий управления скорректированным валовым доходом (MAGI).

Mike Thrift

health-insuranceself-employmenttax-deductions
8 мин чтения

Бухгалтерия эвакуаторной компании: Амортизация эвакуаторов, доход от штрафстоянки и затраты на соответствие требованиям, которые большинство владельцев недооценивают

Эвакуатор с полной массой (GVWR) более 14 000 фунтов часто можно полностью списать в расходы по Разделу 179 в год его ввода в эксплуатацию — но только если график амортизации был запущен в этом году. Как эвакуаторным компаниям разделять доходы от эвакуации, штрафстоянки и продажи залоговых автомобилей, ежемесячно сверять журнал стоянки с бухгалтерией и закладывать затраты на соответствие требованиям в каждый заказ.

Mike Thrift

bookkeepingsmall-businessdepreciation
7 мин чтения

Налоги для создателей Cameo: почему ваша 1099 не совпадет с банковскими поступлениями (и как правильно это учитывать)

1099-NEC от Cameo указывает валовую цену бронирования, но платформа удерживает 25% — а Apple забирает еще 30% с заказов через iOS — поэтому учет только чистых поступлений создает несоответствие с IRS и лишает вас вычета за комиссию. Вот как правильно отражать валовую выручку и комиссии платформы отдельно, сколько составит налог на самозанятость 15.3% после превышения $400, и даты ежеквартальных авансовых платежей на 2026 год, которые стоит внести в календарь.

Mike Thrift

side-hustleself-employment-taxindependent-contractor
Начать бесплатно→Документация