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Educación

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Traspaso de 529 a Roth IRA bajo SECURE 2.0: Convirtiendo los ahorros universitarios no utilizados en jubilación libre de impuestos

SECURE 2.0 permite a las familias traspasar libre de impuestos hasta $35,000 de fondos 529 no utilizados a la cuenta Roth IRA del beneficiario. Aquí presentamos las seis reglas que todo traspaso debe cumplir, los dos errores que lo convierten en imponible, las trampas a nivel estatal y las cuatro estrategias que hacen que esta regla sea realmente útil.

Transferencia de plan 529 a Roth IRA: Mueva $35,000 de ahorros universitarios no utilizados a una jubilación libre de impuestos

La Ley SECURE 2.0 permite al beneficiario de un plan 529 transferir hasta $35,000 de ahorros universitarios no utilizados a una cuenta Roth IRA libre de impuestos y fuera de los límites de ingresos de Roth, siempre que la cuenta tenga más de 15 años, las contribuciones tengan una antigüedad de más de 5 años y el beneficiario tenga ingresos del trabajo. Esta guía detalla las cinco pruebas federales, las recuperaciones de impuestos estatales que pueden anular el beneficio y un plan de ejecución limpio a cinco años.