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Understand business credit, scoring, and credit management strategies
Diez estados ahora exigen que los proveedores de adelantos de efectivo comerciales divulguen una TAE junto con la tasa de factor, convirtiendo el precio opaco de los MCA en una comparación directa para los propietarios de pequeñas empresas.
Las plataformas B2B de Compra Ahora, Paga Después pagan a los proveedores por adelantado en facturas Net 30/60/90 y asumen el riesgo de cobro sin recurso, con un volumen de transacciones de alrededor de $14 mil millones en 2023 que se prevé que crezca a más del 25% anual hasta 2030.
Construir crédito empresarial desde cero sigue una secuencia fija — formar una LLC, obtener un EIN, obtener un número D-U-N-S, abrir cuentas de proveedores que reporten a los burós, y luego añadir una tarjeta de crédito empresarial — con los puntajes PAYDEX y FICO SBSS resultando naturalmente de un historial de pagos puntuales.
A partir del 1 de marzo de 2026, los préstamos SBA 7(a) y 504 requieren que el 100% de los propietarios directos e indirectos sean ciudadanos estadounidenses o nacionales con residencia principal en EE. UU. — los titulares de la tarjeta verde ya no califican — y la puntuación FICO SBSS se retira en favor de un índice mínimo de cobertura del servicio de la deuda de 1.10 y un análisis crediticio comercial completo. Aquí te contamos quiénes se ven afectados y cómo prepararse.
El seguro de crédito comercial reembolsa del 75 al 95% de las facturas impagas cuando un cliente incumple por un motivo cubierto, con un costo típico del 0.25 al 0.5% de las ventas aseguradas, pero se excluyen las facturas en disputa y los plazos de reclamación vencidos (30 días por insolvencia, 3 a 6 meses para otros incumplimientos).
El acuerdo de intercambio de Visa y Mastercard de 2026 limita los recargos por tarjeta de crédito al 3% de la transacción o al costo real de aceptación del comerciante, lo que sea menor, y requiere un aviso por escrito de 30 días a su procesador antes de poder comenzar a aplicarlo.
La regla de préstamos para pequeñas empresas de la Sección 1071 del CFPB entra en vigor el 1 de enero de 2028, exigiendo a los prestamistas que originen al menos 1,000 transacciones de crédito para pequeñas empresas cubiertas anualmente que recopilen e informen datos sobre solicitantes con ingresos brutos anuales de $1 millón o menos, incluyendo información demográfica opcional.
La financiación de órdenes de compra paga directamente a tu proveedor para cumplir con un pedido grande de un cliente, costando típicamente del 1 al 6% de los costos del proveedor por período de 30 días (aproximadamente del 20 al 60% de APR efectivo), y es más adecuada para revendedores con márgenes brutos superiores al 20% y pedidos de más de $100,000.
El Z-Score de Altman combina cinco ratios financieros en un solo número que predijo la quiebra con un 72% de precisión a dos años vista. Esta guía cubre la fórmula original, las versiones Z' y Z'' para empresas privadas y no manufactureras, un ejemplo práctico y cómo evaluar su propia empresa, clientes y proveedores.
Para la mayoría de las empresas, el cash back y los puntos de tarjetas de crédito son reembolsos no tributables, no ingresos; pero una bonificación sin requisitos de gasto es tributable. Las recompensas por gastos también reducen sus gastos deducibles, por lo que regístrelas como un contra-gasto para mantener la precisión de las deducciones.
Las cláusulas de préstamo (DSCR, cobertura de cargos fijos, patrimonio neto tangible y límites de apalancamiento) pueden poner a un prestatario de una pequeña empresa en mora aunque todos los pagos estén al día. Un desglose práctico de cláusulas afirmativas, negativas y financieras, periodos de subsanación, solicitudes de dispensa y qué negociar antes de firmar un contrato de crédito.
El modelo de Pérdida Crediticia Esperada Actual (CECL) de la ASC 326 exige que las empresas privadas, los bancos comunitarios y las cooperativas de crédito registren las pérdidas esperadas de por vida en cuentas por cobrar y préstamos desde el primer día. Esta guía cubre los métodos de estimación (tasa de pérdida, WARM, vintage, migración, DCF), la segmentación de carteras, los enfoques de reversión y el expediente práctico de la ASU 2025-05 de julio de 2025 que permite a las entidades omitir los pronósticos prospectivos para las cuentas por cobrar comerciales actuales.
