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Tax strategies, planning, and compliance for individuals and businesses
Katzenfutter, Körperöl und Bühnenkostüme: Kuriose Steuergeschichten, die jeder Geschäftsinhaber kennen sollte
Ein Streifzug durch fünf Urteile des Finanzgerichts — Seacats Katzenfutter, Wheirs Körperöl, ABBAs Kostüme, der Fall der Hess-Implantate und Steuerhinterziehung à la Capone — und die Regeln zu Dokumentation, Vermischung von privatem und geschäftlichem sowie „gewöhnlichen und notwendigen“ Ausgaben, die sie für Kleinunternehmer verdeutlichen.
Konjunkturschecks und Steuerschulden: Was passiert, wenn Sie dem IRS Geld schulden
Direkte Konjunkturzahlungen waren vor IRS-Steuerschuldenverrechnungen geschützt, aber auf Steuererklärungen geltend gemachte Recovery Rebate Credits unterlagen den normalen Verrechnungsregeln für Rückerstattungen. Erfahren Sie hier, wie sich Steuerrückstände auf die drei Runden der Wirtschaftshilfen auswirkten und welche Optionen zur Begleichung ausstehender IRS-Salden bestehen.
Steuerschuldenbereinigung entmystifiziert: Wie Sie IRS-Schulden begleichen, ohne auf Betrug hereinzufallen
Ein Leitfaden für 2026 zu den fünf legitimen IRS-Lösungsprogrammen – Ratenzahlungsvereinbarungen, Offer in Compromise, Status der Unpfändbarkeit (Currently Not Collectible), Straferlass und Entlastung für unschuldige Ehepartner – sowie Warnsignale für OIC-Betrugsmaschen und der Schritt-für-Schritt-Prozess von der CP14-Benachrichtigung bis zur Einigung.
TCJA und OBBBA erklärt: Ein Steuerleitfaden für Kleinunternehmer für 2026
Der OBBBA hat den QBI-Abzug dauerhaft gemacht und für 2026 auf 23 % erhöht, die SALT-Obergrenze bis 2029 auf 40.000 $ ausgeweitet und den Freibetrag für die Erbschaftssteuer auf 15 Millionen $ angehoben. So sollten Kleinunternehmer mit Pass-through-Entities, S-Corps und LLCs planen.
Ausübung eines Gewerbes oder einer geschäftlichen Tätigkeit: Der IRS-Test, der Ihre Steuerrechnung im Jahr 2026 bestimmt
Die IRS verwendet einen Neun-Faktoren-Test gemäß Section 183, um zu entscheiden, ob Ihr Nebeneinkommen ein Geschäft oder ein Hobby ist. Seit Inkrafttreten des OBBBA im Jahr 2026 müssen Personen mit einer Hobbytätigkeit ihre Einkünfte in voller Höhe angeben, können jedoch keine Ausgaben davon abziehen – was die Einstufung folgenreicher denn je macht.
Formblatt 1120-W und geschätzte Steuern für C-Corporations: Der vollständige Leitfaden 2026
Das Formblatt 1120-W wurde nach 2022 eingestellt, aber C-Corporations, die voraussichtlich mehr als 500 $ an Bundessteuern schulden, müssen weiterhin vierteljährliche Vorauszahlungen leisten. Dieser Leitfaden behandelt die Fälligkeitstermine für 2026, die Berechnung des Steuersatzes von 21 %, die beiden Safe-Harbor-Regeln, die 1-Million-Dollar-Falle für Großunternehmen, die Methode der annualisierten Einkommensraten und die Verpflichtung zur Zahlung ausschließlich über EFTPS.
Formular W-9 verständlich erklärt: Der Leitfaden 2026 für Freelancer, Auftragnehmer und kleine Unternehmen
Das Formular W-9 erfasst Ihre Steueridentifikationsnummer, damit Zahler korrekte 1099-Formulare ausstellen können. Der OBBBA von 2026 hat die Meldeschwelle von 600 $ auf 2.000 $ angehoben, und das IRS hat ein überarbeitetes Formular veröffentlicht. Dieser Leitfaden erklärt die Mechanik Zeile für Zeile, den Single-Member-LLC-Fehler, der eine Quellensteuereinbehaltung auslöst, und die Buchführungsgewohnheiten, die den Januar entspannt machen.
Wie man IRS-Steuerschulden abzahlt: 6 Optionen zur Begleichung Ihrer Rückstände
Sechs vom IRS genehmigte Wege zur Begleichung von Steuerrückständen – kurzfristige Pläne, 72-monatige Ratenzahlungsvereinbarungen, Straferlass, Vergleichsangebote (Offer in Compromise) und der Status „Derzeit nicht einbringbar“ – mit Voraussetzungen, Gebühren und Anwendungszeitpunkten.
IRS Form 1099-MISC: Der vollständige Leitfaden zur Meldung sonstiger Zahlungen im Jahr 2026
Das Formular 1099-MISC dient der Meldung von Mieten, Lizenzgebühren, Preisen und Anwaltsvergleichen. Gemäß dem One Big Beautiful Bill Act steigt der Meldeschwellenwert für 2026 von 600 $ auf 2.000 $. Dieser Leitfaden erläutert, welches Feld zu verwenden ist, den Einreichungskalender und die Strafstaffelungen, die kleine Fehler in Kosten von Tausenden von Dollar verwandeln können.
IRS Formblatt 433-D erklärt: So richten Sie eine Ratenzahlungsvereinbarung per Lastschrift ein und stoppen die Mahnungen
Das Formblatt 433-D autorisiert eine Lastschrift-Ratenzahlungsvereinbarung (DDIA) mit dem IRS — 31 $ Online-Einrichtungsgebühr mit Lastschrift gegenüber 130 $ ohne, automatische monatliche Zahlungen und eine reduzierte Strafe von 0,25 % bei Nichtzahlung. Ein Leitfaden dazu, wer das Formular benötigt, wie jeder Abschnitt auszufüllen ist und wie es sich von den Formblättern 9465, 433-A und 433-F unterscheidet.
IRS-Strafen erklärt: Jede Art, jeder Satz und Wege zur Entlastung im Jahr 2026
Ein Leitfaden für 2026 zu den sechs häufigsten IRS-Strafen – deren Sätze, Berechnungen und die drei Entlastungswege, die diese reduzieren oder aufheben können, einschließlich des neuen automatischen erstmaligen Straferlasses.
Wie hoch ist der Steuersatz für eine LLC? Ein vollständiger Leitfaden zur tatsächlichen Besteuerung von LLCs
Eine LLC hat keine eigene steuerliche Klassifizierung auf Bundesebene — sie übernimmt die Regeln eines Einzelunternehmens, einer Personengesellschaft, einer S-Corporation oder einer C-Corporation. Dieser Leitfaden für 2026 erläutert jedes System, die geltenden Steuersätze, die Einkommensschwellen, ab denen sich die S-Corp-Wahl auszahlt, sowie die Landes- und Selbstständigensteuern, die Ihren tatsächlichen effektiven LLC-Steuersatz bestimmen.