Zum Hauptinhalt springen

#tax-credits

Tax Credits

Federal and state tax credits to reduce your tax bill dollar for dollar

105 PostsAlle Tags anzeigenZurück zu allen Beiträgen

Section 6418: Verkauf von Steuergutschriften für saubere Energie an Barkäufer

Section 6418 ermöglicht es Entwicklern sauberer Energien, bundesstaatliche Steuergutschriften gegen Bargeld an nicht verbundene Unternehmenskäufer zu verkaufen, in der Regel mit einem Abschlag von 6 bis 15 Prozent auf den Nennwert. Ein praktischer Leitfaden zu Registrierung, Preisgestaltung, Rückforderungsrisiken, der 20-prozentigen Strafe für übermäßige Übertragungen und wie der OBBBA die Übertragbarkeit für den Rest des Jahrzehnts gesichert hat.

mike

tax-creditstax-planningtax-compliance

Ausländische Steuergutschrift vs. Ausschluss ausländischer Arbeitseinkünfte: Was sollten Expats 2026 wählen?

Ein direkter Vergleich von Formular 1116 (Ausländische Steuergutschrift) und Formular 2555 (Ausschluss ausländischer Arbeitseinkünfte) für Expats und Grenzgänger im Jahr 2026 — die FEIE-Obergrenze von 132.900 $, die fünfjährige Widerrufssperre, die FTC-Stacking-Regel und ein Rechenbeispiel, das zeigt, wann welche Option tatsächlich Steuern spart.

mike

taxexpatriateinternational-tax

Steuergutschrift für bezahlten Urlaub gemäß Section 45S: Ein Leitfaden für 2026 für kleine Arbeitgeber nach dem OBBBA

Der One Big Beautiful Bill Act hat die Steuergutschrift gemäß Section 45S für bezahlten Familien- und Krankheitsurlaub dauerhaft eingeführt, die Anspruchsschwelle auf sechs Monate gesenkt und eine prämienbasierte Methode hinzugefügt, mit der kleine Arbeitgeber 12,5 % bis 25 % der PFML-Versicherungsprämien geltend machen können, selbst wenn kein Urlaub in Anspruch genommen wird.

mike

tax-creditspayrollsmall-business

Steuergutschrift gemäß Section 45Q für Kohlenstoffabscheidung: Wie Industrie- und Direct-Air-Capture-Projekte die Sequestrierung monetarisieren

Section 45Q vergütet die industrielle Kohlenstoffabscheidung mit 85 $ pro Tonne und Direct Air Capture mit 180 $ pro Tonne. Die Gutschrift ist zwölf Jahre lang beanspruchbar, gegen Bargeld übertragbar und unterliegt einer Rückforderungsfrist von bis zu siebzehn Jahren. Dieser Leitfaden erklärt Schwellenwerte, Entsorgungswege, OBBBA-Änderungen und die Buchhaltungsdisziplin zum Schutz der Gutschrift.

mike

tax-creditssustainabilityesg

Wiederherstellung des F&E-Sofortabzugs nach Section 174A: Ein Leitfaden für kleine Unternehmen zur Berichtigung der Steuererklärungen 2022–2024

Section 174A des One Big Beautiful Bill Act stellt den sofortigen inländischen F&E-Sofortabzug ab 2025 wieder her. Kleine Unternehmen mit einem durchschnittlichen Bruttoumsatz unter ca. 31 Millionen USD haben bis zum 6. Juli 2026 Zeit, ihre Erklärungen für 2022, 2023 und 2024 zu berichtigen, um unter den TCJA-Aktivierungsregeln gezahlte Steuern zurückzufordern.

mike

taxtax-planningtax-deductions

Section 45F im Jahr 2026: Wie der OBBBA die Steuergutschrift für arbeitgeberfinanzierte Kinderbetreuung vervierfachte

Ab 2026 erweitert der One Big Beautiful Bill Act (OBBBA) die Steuergutschrift für arbeitgeberfinanzierte Kinderbetreuung gemäß Section 45F von 25 % auf 40 % (50 % für Unternehmen mit durchschnittlichen Bruttoeinnahmen unter 32 Mio. USD) und hebt die jährliche Obergrenze von 150.000 USD auf 500.000 USD (600.000 USD für Kleinunternehmen) an, ergänzt durch neue explizite Regeln für Vermittler, Pool-Lösungen, Backup-Betreuung und reservierte Platzkontingente.

mike

tax-creditstax-planningsmall-business

EITC für Selbstständige: Bis zu 8.046 $ im Jahr 2025 beanspruchen

Selbstständige Steuerzahler können die bundesstaatliche Earned Income Tax Credit auf Nettoergebnisse der Anlage C geltend machen, mit einem Höchstbetrag von 8.046 $ im Jahr 2025 für Familien mit drei oder mehr Kindern. Dieser Leitfaden deckt Berechtigungsgrenzen ab, wie das Erwerbseinkommen berechnet wird (einschließlich der Anpassung der halben Selbstständigensteuer), welche Dokumentation einer Prüfung standhält und welche Fallstricke ansonsten gültige Ansprüche disqualifizieren.

mike

tax-creditsself-employmentfreelance

Section 25D Steuergutschrift für saubere Energie im Wohnbereich: Antrag im letzten Jahr, Vortrag und TPO-Alternativen

Die 30-prozentige Steuergutschrift für saubere Energie im Wohnbereich gemäß Section 25D endet unter dem OBBBA am 31. Dezember 2025. Erfahren Sie, wie Sie den Antrag für das letzte Jahr auf Formular 5695 stellen, ungenutzte Gutschriften unbefristet vortragen und TPO-Leasings oder Section 48E nutzen, um den Wert im Jahr 2026 zu sichern.

mike

tax-creditstaxhome-ownership

SECURE Act 2.0 entschlüsselt: Die Änderungen der Ruhestandsregeln, die 2026 für Sparer und Kleinunternehmen neu gestalten

Die Bestimmungen des SECURE Act 2.0, die 2026 und 2027 in Kraft treten — obligatorische Roth-Nachholbeiträge für Gutverdiener über 145.000 $, die Verschiebung des RMD-Alters auf 75 für nach 1960 Geborene, lebenslange Übertragungen von 35.000 $ von 529-Plänen in Roth IRAs und bis zu 16.500 $ an Gründungsgutschriften für Altersvorsorgepläne von Kleinunternehmen.

mike

retirement-plansretirement-savingstax-planning
Kostenlos starten→Dokumentation