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Tax Credits
Federal and state tax credits to reduce your tax bill dollar for dollar
PTET im Jahr 2026: Die SALT-Cap-Umgehung für S-Corps und Personengesellschaften
Ein Leitfaden für 2026 zur Pass-Through Entity Tax (PTET) — wie über 36 Jurisdiktionen es S-Corps und Personengesellschaften ermöglichen, gedeckelte Landeseinkommensteuern in voll abzugsfähige Betriebsausgaben auf Bundesebene umzuwandeln, selbst nachdem der OBBBA die SALT-Obergrenze auf 40.400 $ angehoben hat.
Section 25D Steuergutschrift für saubere Energie im Wohnbereich: Antrag im letzten Jahr, Vortrag und TPO-Alternativen
Die 30-prozentige Steuergutschrift für saubere Energie im Wohnbereich gemäß Section 25D endet unter dem OBBBA am 31. Dezember 2025. Erfahren Sie, wie Sie den Antrag für das letzte Jahr auf Formular 5695 stellen, ungenutzte Gutschriften unbefristet vortragen und TPO-Leasings oder Section 48E nutzen, um den Wert im Jahr 2026 zu sichern.
Trumps Steueränderungen für Kleinunternehmen 2026: Dauerhafter QBI-Abzug durch OBBBA, Sonderabschreibungen und Auswirkungen von Zöllen
OBBBA hat den 20%igen QBI-Abzug und die 100%ige Sonderabschreibung für 2026 dauerhaft gemacht, während Zölle von fast 19% US-Kleinunternehmen jährlich etwa 85 Milliarden Dollar kosten. Hier erfahren Sie, was sich geändert hat, wer profitiert und wie Sie planen können.
SECURE Act 2.0 entschlüsselt: Die Änderungen der Ruhestandsregeln, die 2026 für Sparer und Kleinunternehmen neu gestalten
Die Bestimmungen des SECURE Act 2.0, die 2026 und 2027 in Kraft treten — obligatorische Roth-Nachholbeiträge für Gutverdiener über 145.000 $, die Verschiebung des RMD-Alters auf 75 für nach 1960 Geborene, lebenslange Übertragungen von 35.000 $ von 529-Plänen in Roth IRAs und bis zu 16.500 $ an Gründungsgutschriften für Altersvorsorgepläne von Kleinunternehmen.
Die F&E-Steuergutschrift für Startups und kleine Unternehmen: Wie man bis zu 500.000 $ auf die Lohnsteuer anrechnet
Section 41 ermöglicht es qualifizierten kleinen Unternehmen, bis zu 500.000 $ der jährlichen Lohnsteuer mit der bundesweiten F&E-Gutschrift zu verrechnen. Dieser Leitfaden behandelt den vierstufigen Qualifizierungstest, qualifizierte Löhne und Cloud-Ausgaben, die QSB-Wahl auf Formular 6765 und die Änderungen durch OBBBA für die Steuererklärungen 2025 und 2026.
Coronavirus-Hilfsgesetze: Ein Leitfaden für kleine Unternehmen zu PPP-, ERC- und EIDL-Steuern
Wie der CARES Act, der Consolidated Appropriations Act und der American Rescue Plan die Steuern für kleine Unternehmen neu gestaltet haben – unter Berücksichtigung von PPP-Erlass, dem Employee Retention Credit, EIDL-Darlehen, aufgeschobenen Lohnsteuern und der Frist am 15. April 2025 für ERC-Ansprüche aus dem Jahr 2021.
Employee Retention Credit Update 2026: Ausstehende Erstattungen, neue Compliance-Regeln und nächste Schritte
Stand 2026 befinden sich die meisten ausstehenden Anträge auf den Employee Retention Credit eher in der Prüfung, im Widerspruchsverfahren oder in Rechtsstreitigkeiten als in den regulären Bearbeitungswarteschlangen. Der One Big Beautiful Bill Act blockierte Anträge für das 3. und 4. Quartal 2021, die nach dem 31. Januar 2024 eingereicht wurden, und verlängerte die Prüfungsfrist des IRS für ERC-Anträge auf sechs Jahre.
Persönliche Steuerabzüge und Steuergutschriften: Der Leitfaden 2026 für Privatpersonen
Eine zeilenweise Erläuterung der Abzüge und Gutschriften für 2026, die für Privatpersonen entscheidend sind – der Standardabzug von 16.100 $, die neue SALT-Obergrenze von 40.400 $, die Kinder-Steuergutschrift von 2.200 $, die EITC von bis zu 8.231 $ sowie die neuen Abzüge nach Anhang 1-A für Trinkgelder, Überstunden und Autokreditzinsen.
Steuergutschriften erklärt: Der vollständige Leitfaden 2026 für Privatpersonen und Unternehmen
Ein Referenzleitfaden 2026 für US-Steuergutschriften — wie sie sich von Steuerabzügen unterscheiden, welche Gutschriften erstattungsfähig sind und die wichtigsten Gutschriften für Privatpersonen und Unternehmen mit aktuellen Höchstbeträgen, einschließlich des EITC-Maximums von 8.231 $, der Kinder-Steuergutschrift von 2.200 $ und bis zu 9.600 $ WOTC pro qualifizierter Einstellung.
Steuergutschrift für die Krankenversicherung von Kleinunternehmen: Der vollständige Leitfaden für Arbeitgeber zur Beantragung von bis zu 50 %
Arbeitgeber mit weniger als 25 Vollzeitäquivalenten (VZE) und einem durchschnittlichen Jahresgehalt unter der IRS-Obergrenze können über die Steuergutschrift für die Krankenversicherung von Kleinunternehmen bis zu 50 % der Krankenversicherungsprämien geltend machen. Dieser Leitfaden behandelt die Berechtigung für 2026, die Berechnung der gleitenden Skala, die Mechanik des Formulars 8941 und die Fehler, die ansonsten gültige Ansprüche zunichtemachen.
Section 174 F&E-Kapitalisierung: Der vollständige Leitfaden 2026 für Gründer und Finanzteams
Abschnitt 174 des US-Steuergesetzes hat die sofortige inländische F&E-Aufwandsbuchung im Jahr 2025 unter dem One Big Beautiful Bill Act wiederhergestellt. Kleinunternehmen haben bis zum 6. Juli 2026 Zeit, ihre Steuererklärungen für 2022–2024 zu korrigieren und Rückerstattungen für zuvor kapitalisierte Forschungskosten einzufordern.
Steuergutschrift vs. Steuerabzug: Was spart Ihnen mehr Geld?
Ein Steuerabzug verringert das steuerpflichtige Einkommen; eine Steuergutschrift reduziert Ihre Steuerschuld eins zu eins. In der 22%-Steuerklasse spart eine Gutschrift von 2.000 $ die vollen 2.000 $, während ein gleich hoher Abzug nur 440 $ spart. Behandelt erstattungsfähige vs. nicht erstattungsfähige Gutschriften, Beträge für 2026 (EITC bis zu 8.231 $, CTC 2.200 $ pro Kind) und Strategien zur Kombination beider.