Sie öffnen einen Brief von einer Firma, von der Sie noch nie gehört haben, in einer Stadt, die Sie noch nie besucht haben, und erfahren, dass der IRS Ihr überfälliges Steuerkonto an sie übergeben hat. Ein paar Tage später ruft ein Fremder wegen Ihrer Bundesteuerschuld an und beginnt, über Zahlungsoptionen zu sprechen. Ihr erster Instinkt — dass dies ein Betrug ist — ist genau richtig, denn Telefonbetrüger geben sich täglich als IRS-Mitarbeiter aus und verlangen sofortige Zahlung. Aber hier kommt die unbequeme Wendung: Dieser konkrete Anruf könnte legitim sein. Bundesgesetz schreibt vor, dass der IRS bestimmte alte, inaktive Steuerschulden an private Inkassodienstleister abtreten muss, und drei bestimmte Unternehmen sind berechtigt, Sie genau jetzt anzurufen.
Diese doppelte Realität macht dieses Programm gefährlich, wenn man sich nur auf sein Bauchgefühl verlässt. Ignorieren Sie eine legitime Abtretung, und Zinsen und Strafen laufen weiter auf, während der IRS seine Pfändungs- und Beschlagnahmebefugnisse in Reserve behält. Vertrauen Sie einem Betrüger, und Sie überweisen Geld an einen Kriminellen. Dieser Leitfaden erklärt, wie das Programm tatsächlich funktioniert, die zwei Schreiben, die Sie vor jedem Anruf erhalten müssen, was der Inkassodienstleister darf und was nicht, und die Verifizierungsschritte, die einen echten privaten Inkassodienstleister von einem Betrüger unterscheiden.
Warum der IRS Ihr Konto an ein privates Unternehmen übergeben hat
Der Kongress hat ein Gesetz verabschiedet, das den IRS verpflichtet, private Inkassodienstleister für bestimmte überfällige Konten einzusetzen — die Behörde kann nicht selbst entscheiden, ob sie teilnimmt. Die Konten, die sie abtritt, sind solche, an denen der IRS selbst nicht aktiv arbeitet: ältere, überfällige Salden, die im Bestand liegen, oft weil dem IRS die Ressourcen fehlten, sie zu verfolgen, oder weil er Sie nicht ausfindig machen konnte.
Konkret landet Ihr Konto bei einem privaten Inkassodienstleister, wenn eine von drei Bedingungen zutrifft. Dem IRS fehlten die Ressourcen, Ihren Fall zu bearbeiten, oder er konnte Sie nicht finden. Ein volles Jahr ist vergangen, ohne dass es eine Interaktion zwischen Ihnen (oder Ihrem Vertreter) und dem IRS zu dem Konto gab. Oder es sind mehr als zwei Jahre seit der Steuerfestsetzung vergangen, und das Konto wurde nie zur Einziehung abgetreten. In einfachen Worten: Dies sind Schulden, die still geworden sind — und die Abtretung ist der IRS, der das Schweigen durch einen Auftragnehmer bricht.
Diese Vorgeschichte ist wichtig für Ihre Einstellung. Sie haben es nicht mit einer frischen Rechnung zu tun, bei der ein kurzer Anruf die Sache klärt. Sie haben es mit einem alten Saldo zu tun, der seit Jahren Strafen und Zinsen ansammelt, möglicherweise über mehrere Steuerjahre hinweg, und die erste Aufgabe ist es, genau zu verifizieren, was Sie schulden, bevor Sie irgendetwas zustimmen.
Die zwei Schreiben, die Sie vor jedem Anruf erhalten müssen
Der wichtigste verfahrensrechtliche Schutz in diesem Programm ist der Papierweg. Bevor ein privater Inkassodienstleister Sie anrufen darf, müssen zwei Schreiben eintreffen.
Erstens sendet der IRS selbst Ihnen eine Mitteilung CP40 (Geschäftskonten erhalten eine CP140) zusammen mit der Publikation 4518, die erklärt, was die Abtretung bedeutet. Dieses Schreiben bestätigt, dass Ihr Fall übertragen wurde, und nennt die spezifische Agentur, die ihn nun bearbeitet. Sowohl die IRS-Mitteilung als auch das spätere Schreiben der Agentur enthalten eine Steuerzahler-Authentifizierungsnummer — dieselbe Nummer auf beiden —, die die Agentur zur Überprüfung Ihrer Identität verwendet und die Sie nutzen können, um zu bestätigen, dass die Agentur die ist, die sie zu sein vorgibt. Bewahren Sie beide Schreiben sicher auf; Sie werden diese Nummer brauchen.
Zweitens sendet die private Agentur ihr eigenes erstes Kontaktschreiben, das die Abtretung bestätigt und erklärt, wie die Schuld beglichen werden kann. Erst nachdem dieses Schreiben versandt wurde, darf die Agentur Sie anrufen. Ein Telefonanruf über eine private IRS-Inkassomaßnahme, der ohne vorangehende Schreiben eintrifft, folgt per Definition nicht dem gesetzlichen Verfahren — behandeln Sie ihn als Betrug, bis das Gegenteil bewiesen ist.
Sie können die Abtretung unabhängig bestätigen, ohne einem der beiden Schreiben zu vertrauen. Fordern Sie Ihren Kontoauszug über das IRS Get Transcript-Tool oder Ihr IRS-Onlinekonto an: Ein abgetretenes Konto zeigt Transaktionscode 971-Einträge für die Überweisung an eine private Agentur und die Ausstellung der CP40-Mitteilung. Wenn diese Einträge fehlen, hat der Anrufer Erklärungsbedarf.
Die drei Agenturen, die berechtigt sind, Sie anzurufen
Seit September 2021 halten genau drei private Inkassodienstleister IRS-Verträge, und jeder legitime Kontakt im Rahmen der privaten Inkassomaßnahme kommt von einem von ihnen:
- CBE Group, Waterloo, Iowa — 800-910-5837
- Coast Professional, Inc., Geneseo, New York — 888-928-0510
- ConServe, Fairport, New York — 844-853-4875
Prägen Sie sich nichts ein; wissen Sie einfach, dass die Liste kurz und öffentlich auf IRS.gov ist. Ein Anrufer, der behauptet, IRS-Schulden im Namen eines anderen Unternehmens einzuziehen, ist nicht Teil dieses Programms. Beachten Sie, dass Betrüger die Anrufer-ID fälschen und echte Firmennamen aufsagen können, sodass die Namensübereinstimmung eine notwendige, aber keine ausreichende Prüfung ist — die Authentifizierungsnummern und Kontoauszugseinträge sind es, die den Kreis tatsächlich schließen.
Eine weitere Grenze, die es zu kennen gilt: Wenn Sie einen Vertreter mit einer Vollmacht hinterlegt haben, benachrichtigt der IRS auch Ihren Vertreter, und die Kommunikation der Agentur sollte über diese Vertretung laufen. Wenn Sie einen Steuerfachmann nach der Abtretung engagieren, stellen Sie sicher, dass die Bevollmächtigung eingereicht wird, damit Sie aufhören, direkte Anrufe zu erhalten, die Ihr Vertreter lieber übernehmen würde.
Was der Inkassodienstleister darf und was nicht
Die Befugnisse eines privaten Inkassodienstleisters sind von Natur aus eng begrenzt, und das Wissen um die Grenzen ist der Schlüssel, um sowohl Überschreitungen als auch Betrug zu erkennen.
Ein privater Inkassodienstleister wird sich als IRS-Auftragnehmer identifizieren, der Steuern einzieht, das erste Kontaktschreiben vor dem Anruf senden und dabei helfen, eine Zahlungsvereinbarung einzurichten und zu überwachen, die Ihren Saldo innerhalb von sieben Jahren oder bis zum Ablaufdatum der Einziehung begleicht, je nachdem, was zuerst eintritt. Seine Mitarbeiter müssen den Fair Debt Collection Practices Act befolgen und Ihre Steuerzahlerrechte respektieren.
Ein privater Inkassodienstleister wird nicht — und diese Liste ist die wichtige:
- Um eine Zahlung direkt an ihn bitten. Jeder Dollar geht an den IRS, niemals an die Agentur. Schecks sind an das United States Treasury zahlbar und werden an den IRS geschickt, und elektronische Zahlungen laufen über IRS-Kanäle.
- Um Zahlung per Prepaid-Debitkarte, Geschenkkarte oder iTunes-Karte bitten. Dies ist das Kennzeichen des Identitätsbetrugs. Kein legitimer Inkassodienstleister in diesem Programm wird dies jemals verlangen.
- Ihre Finanzinformationen sammeln. Anders als ein IRS-Vollstreckungsbeamter, der an einer Ratenvereinbarung oder einem Angebot arbeitet, nimmt die Agentur keine detaillierte Finanzaufstellung von Ihnen entgegen.
- Vollstreckungsmaßnahmen ergreifen. Sie kann keine Pfändung aussprechen oder eine Notice of Federal Tax Lien einreichen. Nur der IRS hat diese Befugnisse, und der IRS behält sie, während Ihr Konto abgetreten ist.
- Einen Offer in Compromise oder den Status Currently Not Collectible entscheiden. Wenn Sie diese Formen der Entlastung benötigen, kann die Agentur sie nicht gewähren — Sie müssen direkt mit dem IRS arbeiten.
- Eine Gebühr für die Einrichtung einer Zahlungsvereinbarung verlangen. Die Vereinbarung ist kostenlos einzurichten.
Der Vollstreckungspunkt verdient Betonung, weil er in beide Richtungen wirkt. Der Inkassodienstleister am Telefon kann Ihr Bankkonto nicht beschlagnahmen oder Ihren Lohn pfänden, sodass Drohungen, dies sofort zu tun, ein Betrugsmerkmal sind. Aber das zugrunde liegende IRS-Konto kann durchaus noch durch normale IRS-Kanäle zur Pfändung oder Beschlagnahme gelangen, sodass „sie können mir nichts tun" keine Strategie ist — es ist ein Missverständnis, das den Saldo wachsen lässt.
Wie Sie überprüfen, ob der Anrufer legitim ist
Arbeiten Sie diese Checkliste durch, bevor Sie mit jemandem, der wegen einer privaten IRS-Inkassomaßnahme anruft, über Zahlung sprechen:
- Bestätigen Sie, dass Sie beide Schreiben erhalten haben. IRS-Mitteilung CP40 (oder CP140 für ein Unternehmen) plus Publikation 4518, dann das erste Kontaktschreiben der Agentur. Keine Schreiben, kein Gespräch.
- Vergleichen Sie die Steuerzahler-Authentifizierungsnummern. Die Nummer auf der IRS-Mitteilung und die Nummer auf dem Schreiben der Agentur müssen übereinstimmen, und der Anrufer sollte mit dieser Nummer arbeiten können. Bewahren Sie beide Schreiben zum Nachschlagen bei jedem Anruf auf.
- Prüfen Sie Ihren Kontoauszug. Suchen Sie nach den Code-971-Einträgen, die die Überweisung an eine private Agentur und die CP40-Ausstellung zeigen. Dies ist Ihre unabhängige Wahrheitsquelle, die nicht davon abhängt, dem Anrufer zu vertrauen.
- Rufen Sie den IRS direkt an. Wenn sich etwas nicht richtig anfühlt, legen Sie auf und rufen Sie den IRS unter 800-829-1040 an, um die Abtretung und die Identität der Agentur zu bestätigen. Ein legitimer Inkassodienstleister erwartet dies; ein Betrüger wird Sie unter Druck setzen, in der Leitung zu bleiben.
- Achten Sie auf die Warnsignale. Forderungen nach sofortiger Zahlung, Zahlung an die Agentur selbst, Geschenkkarten oder Überweisungen, Drohungen mit Verhaftung oder Abschiebung, Anfragen nach detaillierten Finanzinformationen oder die Weigerung, Sie unabhängig verifizieren zu lassen — jedes einzelne davon beendet das Gespräch.
Häufiger Fehler, den es zu vermeiden gilt: zuerst zahlen und später verifizieren, weil der Anrufer professionell klang und Ihren Saldo kannte. Betrüger kaufen oder stehlen genug persönliche Daten, um überzeugend zu klingen, und eine echte Saldozahl ist kein Beweis für Legitimität. Die Verifizierung erfordert eine Kontoauszugsprüfung oder einen Anruf beim IRS, und keine rechtmäßige Zahlungsvereinbarung löst sich auf, weil Sie einen Tag zur Bestätigung gebraucht haben.
Ihre Optionen zur Begleichung der Schuld
Sobald die Abtretung überprüft ist, haben Sie mehrere Wege, und der private Inkassodienstleister ist nur einer davon.
Zahlen Sie den IRS direkt. Nichts verpflichtet Sie, über den Prozess des Inkassodienstleisters zu zahlen. Sie können IRS Direct Pay von einem Bankkonto kostenlos nutzen, das Electronic Federal Tax Payment System, eine Debit- oder Kreditkarte über einen autorisierten Verarbeiter gegen eine Gebühr, oder einen Scheck oder eine Zahlungsanweisung, zahlbar an das United States Treasury, mit Ihrem Namen, Ihrer Sozialversicherungsnummer und dem Steuerjahr darauf geschrieben. Der Inkassodienstleister kann auch eine vorautorisierte Lastschrift einrichten, bei der er Schecks in Ihrem Namen ausstellt — immer zahlbar an das United States Treasury —, die Sie bis zu einen Geschäftstag vor einer geplanten Zahlung ändern oder stornieren können.
Richten Sie eine Zahlungsvereinbarung über die Agentur ein. Der Inkassodienstleister kann einen Plan aufstellen, der den Saldo innerhalb von sieben Jahren oder bis zum Ablaufdatum der Einziehung begleicht. Dies funktioniert gut für unkomplizierte Ratenzahlungssituationen, in denen Sie einfach einen Zeitplan benötigen.
Treten Sie schriftlich zurück und arbeiten Sie stattdessen mit dem IRS. Wenn Sie überhaupt nicht mit der privaten Agentur zu tun haben möchten, reichen Sie diesen Antrag schriftlich bei der Agentur ein. Sie schulden die Schuld weiterhin, und der IRS zieht sie weiterhin ein — Sie entscheiden sich nur, direkt mit dem IRS statt über den Auftragnehmer zu arbeiten.
Wenden Sie sich an den IRS für Entlastung, die die Agentur nicht bieten kann. Offers in Compromise, der Status Currently Not Collectible, Einsprüche, Innocent-Spouse-Relief und Strafnachlass liegen alle beim IRS, nicht beim Auftragnehmer. Wenn Sie nicht innerhalb des Zeitfensters der Agentur vollständig zahlen können, sprechen Sie mit dem IRS über diese Optionen, anstatt einer Ratenzahlungsvereinbarung zuzustimmen, die Sie nicht aufrechterhalten können.
Zwei Compliance-Hinweise, über die Menschen stolpern. Erstens: Prüfen Sie, ob Sie überhaupt in das Programm gehören: Konten sind ausgeschlossen, wenn der Steuerzahler verstorben ist, unter 18 Jahre alt ist, sich in einer Kampfzone befindet, Opfer von steuerbezogenem Identitätsdiebstahl ist, SSI oder SSDI bezieht, auf oder unter 200 Prozent der Armutsgrenze liegt, unter Prüfung oder Rechtsstreit steht, einer anhängigen oder aktiven Vereinbarung oder Ratenzahlung unterliegt, Einspruchsrechte ausübt, als Innocent-Spouse-Fall eingestuft ist oder Entlastung in einer vom Präsidenten erklärten Katastrophe sucht. Wenn eine Ausschlussbedingung auf Sie zutrifft, bringen Sie sie zur Sprache — das Konto sollte zurückgerufen werden. Zweitens: Bleiben Sie, welchen Weg Sie auch wählen, bei neuen Steuerverpflichtungen auf dem Laufenden. Ein frischer unbezahlter Saldo kann Ihre Vereinbarung in Verzug bringen und die schlimmsten Teile dieses Prozesses neu starten, weshalb die Anpassung von Quellensteuer oder geschätzten Zahlungen jetzt Teil der Begleichung alter Schulden ist, nicht eine separate Pflicht.
Wenn die Kosten das Hindernis für die Inanspruchnahme von Hilfe sind, beginnen Sie mit den kostenlosen Optionen: Low Income Taxpayer Clinics, die in Publikation 4134 aufgeführt sind, der Taxpayer Advocate Service und das IRS-Verzeichnis zugelassener Steuerberater. Professionelle Hilfe bei einem alten, über mehrere Jahre aufgelaufenen Saldo ist oft das Geld mit der höchsten Rendite, das Sie in diesem Prozess ausgeben werden.
Halten Sie Ihre Steuerzahlungen von Anfang an organisiert
Die Begleichung einer abgetretenen Steuerschuld besteht eigentlich aus zwei Aufgaben: den alten Saldo zu regeln und jeden Zahlungseingang zu belegen, der dort angekommen ist, wo er sollte. Bewahren Sie Ihre CP40-Mitteilung, die Schreiben der Agentur, Ihre Authentifizierungsnummer und die Bestätigung jeder Zahlung zusammen auf und gleichen Sie sie alle paar Monate mit Ihrem IRS-Kontoauszug ab, bis der Saldo null erreicht. Steuerzahler, die den Überblick verlieren, welchem Jahr eine Zahlung zugeordnet wurde — oder die bei den aktuellen geschätzten Steuern in Rückstand geraten, während sie alte abbezahlen —, landen durch reine Unorganisation wieder im Inkasso, nicht durch Zahlungsunfähigkeit.
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