Capital del préstec: què és, com funciona i com pagar-lo més ràpidament
Acabeu de fer el vostre tercer pagament del préstec, però el saldo gairebé no s'ha mogut. Us sona? No és un error: és així com funciona l'amortització dels préstecs. I entendre la diferència entre el capital del préstec i els interessos podria estalviar-vos milers de dòlars durant la vida del vostre préstec empresarial.
Aquesta guia explica exactament què és el capital del préstec, com interactua amb els interessos, què significa l'amortització a la pràctica i les estratègies que podeu utilitzar per liquidar el vostre deute més ràpidament, sense rebre penalitzacions inesperades.
Què és el capital del préstec?
El capital del préstec és la quantitat original de diners que vau demanar prestada. Si demaneu un préstec comercial de 50.000 $, el vostre capital és de 50.000 $. A mesura que feu els pagaments, el saldo del capital disminueix, però no disminueix al mateix ritme que l'import total del pagament.
Aquí teniu la distinció clau:
- Capital: L'import que realment heu demanat prestat (un passiu al vostre balanç de situació)
- Interessos: La tarifa del prestador per deixar-vos els diners (una despesa al vostre compte de pèrdues i guanys)
Cada pagament del préstec que feu es divideix entre aquests dos components. En les primeres etapes d'un préstec, una part més gran de cada pagament cobreix els interessos. Amb el temps, a mesura que el saldo del capital es redueix, una part més gran de cada pagament es destina a reduir el capital mateix.
Com funciona l'amortització del préstec
L'amortització és el procés de repartir els reemborsaments del préstec al llarg del temps mitjançant un calendari fix. L'import del pagament mensual es manté igual, però la ràtio capital-interès canvia amb cada pagament.
Aquí teniu un exemple simplificat:
Suposem que demaneu prestats 10.000 . En el primer pagament:
- ~50 )
- ~143 $ van a capital
En els darrers pagaments, gairebé la totalitat dels 193 $ es destina al capital perquè el saldo és tan petit que els càrrecs per interessos són mínims.
Aquesta estructura d'interessos concentrats al principi és el motiu pel qual aproximadament el 70–75% del total d'interessos d'un préstec amortitzat a 5 anys es recapta en la primera meitat del termini del préstec. Pagar un préstec anticipadament (o fer pagaments addicionals de capital al principi) té un impacte desproporcionat en el total d'interessos pagats.
Lectura d'un calendari d'amortització
El vostre prestador hauria de proporcionar-vos un calendari d'amortització que mostri cada pagament desglossat per:
- Número i data del pagament
- Import del pagament
- Part de capital
- Part d'interessos
- Salde pendent
Sol·liciteu aquest calendari quan contracteu qualsevol préstec. És una eina de planificació essencial que mostra exactament quant deveu en qualsevol moment i com afectarien els pagaments addicionals al vostre calendari de liquidació.
Per què és important la distinció entre capital i interessos per a la comptabilitat
Un dels errors comptables més comuns que cometen els propietaris de petites empreses és registrar tot el pagament mensual del préstec com una despesa empresarial. Això és incorrecte, i pot causar problemes reals.
Heus aquí per què és important:
- Només la part dels interessos és una despesa registrada al vostre compte de pèrdues i guanys (com a "Despesa d'interessos")
- La part del capital redueix el vostre passiu al balanç de situació (reduint el compte de "Préstec a pagar" o "Efectes a pagar")
- El pagament del capital mai no apareix al vostre compte de pèrdues i guanys; afecta el vostre balanç de situació i l'estat de fluxos d'efectiu
Assentament comptable correcte per a un pagament de préstec
Cada mes, l'entrada del pagament del vostre préstec hauria de ser similar a aquesta:
| Compte | Deure | Haver |
|---|---|---|
| Despesa d'interessos | 50 $ | |
| Préstec a pagar (Efectes a pagar) | 143 $ | |
| Efectiu/Banc | 193 $ |
Registrar la totalitat dels 193 $ com a despesa sobrevaloraria els vostres costos, infravaloraria els vostres passius i presentaria una imatge enganyosa de la salut financera de la vostra empresa, cosa que us pot perjudicar a l'hora de sol·licitar finançament addicional o presentar impostos.
Utilitzeu l'extracte mensual del vostre prestador com a guia. Mostrarà el desglossament exacte de capital i interessos per a cada pagament.
Com amortitzar el capital del préstec més ràpidament
Pagar el capital més ràpidament us estalvia diners de dues maneres: reduïu el saldo sobre el qual es meriten els interessos i escurceu el termini del préstec. Aquí teniu les estratègies més efectives.
1. Feu pagaments de capital addicionals
L'enfocament més directe: pagueu més de l'import mensual requerit. Fins i tot 100 al 6% durant 5 anys, un pagament mensual extra de 100 en interessos i reduir gairebé dos anys el termini del préstec.
Advertiment important: Abans de fer pagaments addicionals, consulteu el vostre contracte de préstec. Alguns prestadors apliquen automàticament els imports extra als interessos futurs en lloc de reduir el vostre capital. Demaneu específicament al vostre prestador que apliqui qualsevol excés de pagament al capital.
2. Canvieu a pagaments quinzenals
En lloc de fer un pagament mensual, feu la meitat del pagament cada dues setmanes. Com que hi ha 52 setmanes en un any, acabareu fent 26 migs pagaments, el que equival a 13 pagaments mensuals complets en lloc de 12. Aquest pagament extra a l'any redueix silenciosament el vostre capital sense un canvi dràstic en el pressupost.
3. Aplica els ingressos imprevistos directament al capital
Les devolucions d'impostos, un trimestre de vendes fortes o un contracte inesperat són grans oportunitats per fer un pagament de capital en una suma única. Com que aquests van directament contra el vostre saldo (en lloc d'anar a un compte d'estalvis), eliminen els interessos que s'haurien meritat sobre aquesta quantitat durant la resta del termini del préstec.
4. Refinança a un termini més curt
Si els tipus d'interès han baixat o el vostre perfil creditici ha millorat des que vau contractar el préstec, refinançar a un termini més curt pot accelerar l'amortització del capital. Probablement pagareu una quota mensual més alta, però significativament menys interessos totals.
Compte amb les penalitzacions per prepagament
Abans de pagar el capital de manera agressiva, comproveu si el vostre préstec té una penalització per prepagament, una comissió que es cobra per liquidar el préstec abans del previst. Les penalitzacions per prepagament solen oscil·lar entre l'1% i el 5% del saldo restant.
Els prestadors inclouen aquestes clàusules perquè el pagament anticipat significa que cobren menys ingressos per interessos dels previstos. Escenaris comuns on apareixen penalitzacions per prepagament:
- Préstecs SBA: Els préstecs SBA 7(a) amb terminis superiors a 15 anys poden comportar penalitzacions per prepagament durant els tres primers anys
- Bestretes d'efectiu per a comerciants: Sovint estructurats com a productes de taxa de factor on l'import total del reemborsament és fix, independentment de la velocitat del pagament
- Alguns préstecs a termini convencionals: Especialment aquells amb tipus d'interès fix bloquejats durant un llarg període
Com avaluar si val la pena el pagament anticipat: Calculeu el total d'interessos restants que pagaríeu seguint el calendari previst i, a continuació, compareu-lo amb la penalització per prepagament. Si la penalització és inferior a l'estalvi d'interessos, el pagament anticipat surt a compte. Si no, espereu que finalitzi el període de penalització.
Negocieu sempre les condicions de prepagament abans de signar un acord de préstec. Molts prestadors estan disposats a eliminar o reduir les clàusules de prepagament, especialment per a prestataris amb un bon historial creditici.
El capital del préstec i el vostre crèdit empresarial
Amortitzar el capital de manera responsable millora el vostre perfil de crèdit empresarial. Els prestadors miren la vostra ràtio deute-ingressos i la utilització del crèdit en avaluar futures sol·licituds de préstec. Un saldo de capital més baix en relació amb els vostres ingressos indica un risc menor i pot obrir la porta a millors tipus en futurs finançaments.
Mantenir una visió precisa i actualitzada dels saldos pendents dels vostres préstecs és essencial per entendre la vostra capacitat d'endeutament en qualsevol moment.
Préstecs a tipus fix vs. préstecs a tipus variable: Canvia com funciona el capital?
No, la distinció entre capital i interessos funciona de la mateixa manera en tots dos casos. La diferència rau en com es calculen els interessos:
- Préstecs a tipus fix: El vostre tipus d'interès es manté constant, de manera que el calendari d'amortització és predictible des del primer dia
- Préstecs a tipus variable: El vostre tipus d'interès fluctua (normalment vinculat a un índex de referència com el tipus preferencial), cosa que canvia la part d'interessos de cada pagament i pot afectar la rapidesa amb què amortitzeu el capital
Amb els préstecs a tipus variable, la baixada dels tipus d'interès significa que una part més gran de cada pagament es destina al capital; l'augment dels tipus significa que se'n destina més als interessos. Si els tipus pugen significativament, és possible que el vostre pagament mínim ni tan sols cobreixi el càrrec total d'interessos, una situació anomenada amortització negativa, en què el vostre saldo realment creix amb el temps.
Mantingueu els vostres registres de préstecs organitzats
El seguiment precís del capital d'un préstec requereix registres nets i organitzats. Heu de saber:
- L'import original del préstec i les seves condicions
- El vostre saldo pendent actual
- El desglossament de capital i interessos per a cada pagament realitzat
- Qualsevol pagament addicional de capital i quan es va aplicar
Aquesta informació és fonamental per als estats financers, les declaracions d'impostos i les futures sol·licituds de finançament.
Simplifiqueu el seguiment dels vostres préstecs i finances
Mantenir-se al dia dels saldos de capital dels préstecs, les despeses per interessos i els quadres d'amortització és exactament el tipus de detall que es desendreça sense un sistema comptable sòlid. Beancount.io ofereix una comptabilitat en text pla que manté els vostres registres financers de manera transparent, amb control de versions i totalment auditable, perquè sempre sapigueu exactament quina és la vostra situació amb cada préstec dels vostres llibres. Comenceu gratis i descobriu per què els desenvolupadors i els professionals de les finances s'estan passant a la comptabilitat en text pla per tenir un control total sobre les seves dades financeres.
