#reconciliation
Методи банківської звірки для точних фінансових записів
Календар 4-5-4 ділить кожен квартал на місяці тривалістю 4, 5 і 4 тижні, тож кожен період містить цілу кількість вихідних — плюс 53-й тиждень кожні п'ять-шість років.
Аудитори перевіряють п'ять тверджень — існування, повноту, оцінку, права та розкриття — через підтвердження, спостереження та вибірки. Як працює кожне та як підготуватися.
Чек стає простроченим через шість місяців після дати його видачі, але ваш банк все ще може оплатити його сумлінно — дійте, поки банк не обрав за вас.
Коригувальні проводки фіксують те, що пропустив час; виправні проводки виправляють попередні помилки. Сторнувати слід лише нарахування — сторнування виправлення відроджує помилку.
Замовлення на закупівлю стає юридично зобов'язальним, коли постачальник його приймає — підписом або відвантаженням. Що включати, генеральні PO та дво- чи тристороння звірка.
Залишок контрольного рахунку дебіторської заборгованості має дорівнювати сумі всіх залишків за клієнтами — коли це не так, якесь проведення пішло не туди. Як працює звіряння.
Positive Pay звіряє кожен чек із вашим файлом виданих чеків і затримує розбіжності для рішення «сплатити чи повернути» того ж дня — додайте звірку отримувача та захистіть також ACH.
Stripe дешевший онлайн (2,9% + 30¢); Square виграє на офлайн-платежах (2,6% + 15¢) із виплатами наступного дня, безкоштовним POS і без плати за спори.
Некатегоризований дохід — це місце, куди QuickBooks відносить депозити, які не вдалося класифікувати. Знайдіть його у звіті про прибутки та збитки, перекатегоризуйте кожну позицію та виправте банківські правила, що їх спричинили.
Порожній підпис перетворює ваш чек на пред'явницький документ, який може обналічити будь-хто — натомість напишіть «Лише для зарахування на рахунок» над своїм підписом.
Ghost card — це номер корпоративної картки, призначений для певної мети, а не для людини — обмеження MCC і дані рівня 3 роблять її придатною для звірки.
Флакс-аналіз порівнює кожен рахунок із попереднім періодом і вимагає пояснення для кожного суттєвого руху — виявляючи неправильні проведення, застарілі нарахування та шахрайство ще до закриття.
