Перейти до основного вмісту

#ira

IRA

Внески в IRA, відстеження та планування виходу на пенсію

Записів: 46Переглянути всі тегиНазад до всіх публікацій
11 хв. читання

Правило 10 років для успадкованих IRA: як бенефіціари, що не є подружжям, уникають 25% штрафу

Бенефіціари IRA, які не є подружжям, повинні вичерпати успадковані рахунки протягом 10 років, а щорічні RMD стають обов'язковими з 2025 року, якщо початковий власник помер у дату початку обов'язкових виплат або після неї. Пропущений RMD тягне за собою акцизний податок у розмірі 25%. Лише подружжя, що вижило, неповнолітні діти, особи з інвалідністю або хронічними захворюваннями, а також бенефіціари, різниця у віці яких з померлим становить не більше 10 років, зберігають старий порядок розтягування виплат.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
14 хв. читання

Сходи Roth-конвертації: як FIRE-інвестори отримують доступ до пенсійних рахунків без штрафів до 59,5 років

Сходи Roth-конвертації передбачають щорічне переведення коштів із традиційного IRA в Roth частинами, кожна з яких стає доступною без штрафів через п'ять податкових років — це основний механізм, який пенсіонери FIRE використовують для доступу до дооподатковуваних рахунків до 59,5 років, одночасно заповнюючи низькі податкові шкали.

Mike Thrift

retirement-savingstax-planningira
11 хв. читання

Самостійно керовані IRA для нерухомості та альтернативних активів: практичний посібник із дотримання вимог

Практичний посібник із самостійно керованих IRA (SDIRA) — що можна зберігати, правила щодо дискваліфікованих осіб згідно з IRC §4975, податки UBIT та UDFI на нерухомість із кредитним плечем, попередження Макналті щодо контролю чекової книжки та дисципліна ведення записів, що запобігає умовному розподілу активів.

Mike Thrift

iraretirement-savingsreal-estate
13 хв. читання

Розшифровка SECURE Act 2.0: зміни в правилах виходу на пенсію, що змінять 2026 рік для вкладників і малого бізнесу

Положення закону SECURE 2.0, що набувають чинності у 2026 та 2027 роках — обов'язкові наздоганяючі внески Roth для осіб із доходом понад $145,000, підвищення віку обов'язкового зняття коштів (RMD) до 75 років для тих, хто народився після 1960 року, можливість переказу $35,000 з плану 529 до Roth IRA протягом життя, а також до $16,500 податкових пільг на запуск пенсійних планів для малого бізнесу.

Mike Thrift

retirement-plansretirement-savingstax-planning
10 хв. читання

Backdoor Roth IRA: Покроковий посібник для тих, хто має високі доходи у 2026 році

Backdoor Roth IRA дозволяє особам із високим рівнем доходу вносити до 7 500 доларів на рік для не оподатковуваного зростання пенсійних заощаджень, поєднуючи внесок у традиційний IRA без отримання податкового відрахування з конвертацією в Roth. Охоплює п'ятиетапний процес, правило pro-rata, яке стає на заваді більшості спроб, подання форми 8606 та ведення обліку, що запобігає повторному оподаткуванню.

Mike Thrift

iraretirement-savingstax-planning
9 хв. читання

Найм дітей у сімейний бізнес: податкова стратегія, яка платить сім'ї двічі

Посібник 2026 року для власників сімейного бізнесу щодо легального найму дітей: як індивідуальний підприємець може виплачувати дитині до 16 100 доларів США без федеральних податків, коли застосовуються звільнення від FICA та FUTA, яку документацію очікує IRS, і як Roth IRA доповнює цю стратегію.

Mike Thrift

family-businesstax-planningsmall-business
11 хв. читання

Правило фіктивного продажу: як активні інвестори та криптотрейдери потрапляють у податкову пастку

Доступний посібник до Розділу 1091 IRS — 61-денне вікно, що вважається «суттєво ідентичним», пастка IRA, яка назавжди знищує збитки, поточне звільнення для криптовалют та як звітувати про фіктивний продаж у формі 8949.

Mike Thrift

taxtax-planningtax-loss-harvesting
9 хв. читання

Solo 401(k) проти SEP IRA: рішення про пенсійний план для самозайнятих, яке може заощадити вам тисячі

У 2026 році самозайнята особа із доходом $100,000 може внести близько $18,587 до SEP IRA порівняно з $43,087 до Solo 401(k). Цей посібник порівнює ліміти внесків на 2026 рік, опції Roth, дедлайни 31 грудня та пороги подання форми 5500-EZ, щоб фрілансери та консультанти могли обрати правильний план.

Mike Thrift

solo-401ksep-iraretirement-plans
Почати безкоштовно→Документація