1 з тегом "Direct Indexing"

Separately managed account strategies for tracking an index by owning the underlying stocks directly, enabling per-security tax-loss harvesting, customization, and tax-alpha generation beyond what ETFs can deliver

Переглянути всі теги

May 14, 2026·mike

Пряме індексування для збору податкових збитків у 2026 році: машина збитків, яку не можуть створити ETF

Посібник 2026 року з прямого індексування — як володіння 500 базовими акціями індексу на окремо керованому рахунку дозволяє збирати в середньому $18 281 збитків на рік проти $4 808 для інвесторів в ETF, чому правило фіктивного продажу §1091 та пастка IRA Rev. Rul. 2008-5 можуть знищити вашу податкову альфу, платформи (Frec, Wealthfront, Schwab, Vanguard, BlackRock Aperio), що конкурують при ставках 9–40 б.п. з мінімумами від $5 тис. до $1 млн, та проблема вичерпання збитків, яка обмежує термін дії стратегії 5–10 роками.