Сравнение налогового ПО для бизнеса: как TurboTax Business, H&R Block и TaxAct работают с декларациями 1065, 1120-S и 1120 для малых организаций

Ваша декларация S-корпорации должна быть подана 16 марта, а TurboTax, которым вы пользуетесь годами, не может её заполнить. Этот сюрприз настигает тысячи владельцев каждый сезон подачи: персональный налоговый продукт на вашем компьютере прекрасно справляется с формой 1040, но как только ваш бизнес стал партнёрством, LLC с несколькими участниками, S-корпорацией или C-корпорацией, декларация вашей организации переехала в отдельный продукт с отдельной ценой, отдельными лимитами на электронную подачу и отдельным сроком. Купите не ту коробку — и узнаете об этом в марте, когда времени на переключение уже не останется.

Это руководство сравнивает три основных DIY-варианта для деклараций малых организаций — TurboTax Business, H&R Block Premium and Business и TaxAct Business — по параметрам, которые действительно важны: какие формы покрывает каждый, сколько они реально стоят с учётом деклараций штатов и электронной подачи, сколько подсказок вы получаете и где каждый из них даёт сбой. В конце — чек-лист перед покупкой и ошибки, которые стоят подающим декларации организаций реальных денег.

Почему декларации организаций требуют отдельного ПО​

Индивидуальные предприниматели и LLC с одним участником, не выбравшие корпоративный статус, отчитываются по Schedule C внутри личной декларации, поэтому один продукт персонального уровня покрывает всё. Всё остальное подаёт декларацию организации:

• Партнёрства и LLC с несколькими участниками подают форму 1065 и выдают Schedule K-1 каждому партнёру.
• S-корпорации подают форму 1120-S и выдают K-1 каждому акционеру.
• C-корпорации подают форму 1120 и платят налог на уровне организации.

У этих деклараций свои календари. Партнёрства и S-корпорации с календарным годом должны подать отчётность к 15 марта (16 марта в 2026 году, потому что 15-е выпало на воскресенье); C-корпорации с календарным годом — к 15 апреля. Продления действуют до 15 сентября и 15 октября соответственно. Сроки K-1 важны и для вашей личной декларации: как правило, вы не можете завершить форму 1040, пока каждая полученная вами K-1 не будет окончательной, поэтому ПО для организаций, которое готовит чистые и корректные K-1, стоит дороже своей номинальной цены.

Штрафы за позднюю подачу тоже измеряются в масштабе организации. Декларация партнёрства или S-корпорации, поданная с опозданием, сейчас влечёт штраф в размере $245 за месяц или часть месяца за каждого партнёра или акционера — LLC с десятью партнёрами, подавшая отчётность на три месяца позже, может задолжать более $7 000 до начисления процентов. ПО со встроенным рабочим процессом продления (форма 7004) быстро окупает себя.

Три претендента одним взглядом​

Все три продукта покрывают три основные формы организаций — 1065, 1120-S и 1120 — плюс общие приложения (баланс, амортизация по форме 4562, доход от аренды по форме 8825). Прайс-листы меняются в течение сезона подачи и резко падают ближе к «чёрной пятнице», поэтому воспринимайте приведённые ниже цифры как типичные полочные цены, а не как предложения.

TurboTax Business: больше всего подсказок по самой высокой цене​

TurboTax Business — это премиальный DIY-вариант и самый «ведущий за руку» из трёх. Его формат интервью проходит по каждой строке формы, объясняет выборы простым языком и импортирует данные TurboTax Business за прошлый год, чтобы повторяющиеся статьи переносились дальше. Для тех, кто подаёт декларацию организации впервые — скажем, LLC, только что выбравшая статус S, — эта подсказка и есть продукт.

Три вещи, которые нужно знать перед покупкой:

1. Для DIY-пользователей он только настольный. В отличие от персонального TurboTax, полностью онлайн TurboTax Business, который можно запустить в браузере, не существует; вы скачиваете и устанавливаете его на Windows или Mac. Если ваш бухгалтер использует Chromebook или вы работаете на нескольких машинах, это важно.
2. Он не включает вашу личную декларацию. TurboTax Business готовит только декларацию организации. Вам всё равно нужна персональная редакция TurboTax для вашей формы 1040, что фактически удваивает бюджет на ПО для S-корпорации с одним владельцем.
3. Экспертная помощь стоит дополнительно, но она есть. Expert Assist (ответы по запросу) и Full Service (налоговый специалист готовит декларацию) доступны для бизнес-подающих, что делает TurboTax самым простым из трёх для эскалации вопроса, когда вы застряли.

TurboTax Business лучше всего подходит владельцам, подающим декларацию организации в первый или второй раз, которые хотят самое тщательное интервью и готовы за него платить — а также тем, кто ценит чёткий путь к профессиональной помощи внутри того же продукта.

H&R Block Premium and Business: личная и организационная декларации в одной коробке​

Отличительная черта H&R Block — набор: Premium and Business объединяет полную личную декларацию с подготовкой партнёрства, S-корпорации и C-корпорации по полочной цене, которая обычно ниже, чем один TurboTax Business. Для S-корпорации с одним владельцем эта единственная покупка может покрыть и 1120-S, и 1040 владельца — самый дешёвый из трёх путь к полностью поданной отчётности домохозяйства.

Другие сильные стороны:

• Глубина поддержки. Сеть офисов H&R Block плюс онлайн- и телефонная поддержка означают, что вы можете подключить живого человека, в том числе лично в сезон подачи. Ни один из двух других DIY-продуктов не предлагает возможности прийти в офис.
• Пять федеральных электронных подач включено, как и у TurboTax, при этом электронная подача штата стоит около $20 за каждую.
• Знакомый поток импорта из деклараций H&R Block за прошлый год и из распространённых выгрузок бухгалтерских программ.

Компромисс — менее отточенное интервью, чем у TurboTax, для сложных ситуаций — распределение между несколькими штатами, запутанные корректировки базы, K-1 многоуровневых организаций получают меньше подсказок. H&R Block лучше всего подходит экономным владельцам, которым нужно покрытие и личной, и организационной декларации в одной покупке и которые любят знать, что офис существует, если дела пойдут не так.

TaxAct Business: выгодный выбор для уверенных подающих​

TaxAct Business — бюджетная альтернатива, которая всё же покрывает все три формы организаций. Онлайн-редакции priced по типу организации (редакции для партнёрства, S-корпорации и C-корпорации стоят примерно $110–$165 за федеральную часть), а настольные редакции включают несколько типов деклараций. Это стабильно самый дешёвый способ подать одну несложную декларацию организации онлайн.

Чем вы платите за более низкую цену:

• Меньше подсказок. Интервью TaxAct рабочее, но тоньше, чем у TurboTax — меньше объяснений простым языком, меньше проактивного выявления выборов и вычетов. Уверенные подающие, которые знают, что должно быть в каждой строке, справятся; новички могут что-то упустить.
• Поддержка за доплату. Xpert Assist даёт профессиональные ответы за дополнительную плату, но нет внутреннего уровня полного обслуживания, сравнимого с TurboTax Full Service или офисами H&R Block.
• Онлайн-цена за организацию. Если у вас есть и партнёрство, и S-корпорация, две онлайн-редакции могут стереть ценовое преимущество перед настольным набором — проверьте цены настольных версий, прежде чем покупать два онлайн-продукта.

TaxAct Business лучше всего подходит владельцам, которые уже подавали декларации организаций, знают свои формы и хотят самую низкую цену за чистую, несложную декларацию.

Семь вещей, которые нужно проверить перед покупкой​

Таблицы цен скрывают детали, которые определяют вашу реальную стоимость и реальный риск. Подтвердите следующее перед покупкой любого из трёх:

1. Каждую нужную вам форму, включая редкие. Все три покрывают 1065, 1120-S и 1120. Если вам также нужна форма 1041 для траста или наследства, форма 990 для некоммерческой организации или формы по зарплате (940, 941, W-2, 1099), проверьте эту редакцию — декларации трастов и некоммерческих организаций часто требуют другого продукта или уровня.
2. Покрытие штатов и стоимость электронной подачи в штате. Большинство малых организаций должны подать как минимум одну декларацию штата, а некоторые — несколько. Модули штатов везде стоят дополнительно, и электронная подача каждой декларации штата обычно несёт свою плату. Два-три штата могут добавить $60–$100 к любому из трёх продуктов.
3. Сколько федеральных электронных подач вы получаете. TurboTax Business и H&R Block включают пять; лимит TaxAct зависит от редакции. Если вы готовите декларации для нескольких организаций или семейных бизнесов, посчитайте головы перед покупкой.
4. Подготовку K-1 и копии для получателей. Каждая декларация партнёрства и S-корпорации заканчивается K-1. Убедитесь, что ПО печатает или доставляет получателям копии и обрабатывает эквиваленты K-1 для штатов — продукт, который подаёт 1065, но путается в K-1, работу не закончил.
5. Импорт за прошлый год. Смена бренда означает ручной перенос графиков амортизации, переносимых сумм и базы акционеров или партнёров. Если вы меняете продукт в этом году, заложите реальное время на переход и сверьте каждую переносимую сумму с декларацией за прошлый год.
6. Подачу продления. Убедитесь, что форма 7004 поддерживается и что рабочий процесс напоминает вам: продление срока подачи — это не продление срока уплаты. C-корпорации, которые должны налог с продлённой декларацией, всё равно сталкиваются с процентами и штрафами на неоплаченный остаток.
7. Поддержку при проверках и гарантии точности. Все три рекламируют какую-то форму сопровождения при проверках или гарантию точности, но объём различается — читайте, что именно покрывается (консультации по ответу на уведомление против представительства), а не доверяйте значку на коробке.

Частые ошибки подающих декларации организаций​

Покупка продукта персонального уровня в ожидании поддержки организаций. TurboTax Self-Employed и H&R Block Self-Employed прекрасно справляются с Schedule C и совсем не работают с декларациями организаций. Если в вашей LLC два участника или она выбрала статус S, вам нужен бизнес-продукт — персональный в него не апгрейдится.

Пропуск мартовского срока. Декларации партнёрств и S-корпораций нужно подать на целый месяц раньше индивидуальных деклараций. Владельцы, которые всегда подавали в апреле, узнают о сроке 15 марта дорогим способом — по $245 за партнёра в месяц. Поставьте в календарь и срок организации, и продлённый срок 15 сентября в день создания организации.

Подача личной декларации до получения K-1. Вашей 1040 нужны окончательные цифры K-1. Подать заранее с оценками и потом подать уточнённую стоит дороже, чем подождать — или продлить личную декларацию — с самого начала.

Забытые декларации штата для организаций. Многие штаты требуют собственной подачи партнёрства или S-корпорации со своим сроком и своими штрафами за опоздание, плюс франшизные или минимальные налоги даже в убыточные годы. Федеральное ПО не напоминает о штатах, которые вы никогда не настраивали.

Попадание под мандат электронной подачи. Бизнесы, подающие десять или более информационных деклараций в совокупности — W-2, 1099 и подобные формы, сложенные вместе — как правило, обязаны подавать их электронно. Считайте в начале января; подача на бумаге, когда требовалась электронная, влечёт собственные штрафы поверх любых проблем с поздней подачей.

Когда ПО недостаточно​

DIY-ПО для организаций хорошо справляется с чистыми, одноштатными, продолжающимися операциями. Нанимайте CPA или налогового специалиста вместо этого, когда применимо любое из следующего:

• Выборы в первый год. Форма 2553 (выбор S), форма 8832 (классификация организации) и выбор методов учёта почти невозможно отменить после того, как они сделаны. Профессиональный совет до выбора лучше ПО после него.
• Изменения в структуре собственности. Вход или выход партнёра, выкуп акционера или новый инвестор в середине года создают вопросы базы, распределения и встроенной прибыли, на которые ПО-интервью отвечает плохо.
• Операции в нескольких штатах. Nexus, распределение и обязательства по композитной подаче или удержанию для нерезидентных владельцев — самый быстрый путь от покупки ПО за $150 к уведомлению на пятизначную сумму.
• Уведомления IRS или штата. Если вы отвечаете на проверку, предложенную корректировку или уведомление о штрафе, вам нужна оценка представителя, а не заполнитель форм.
• Постоянные убытки или реструктуризация долгов. Ограничения at-risk, правила пассивной деятельности и доход от списания долга взаимодействуют так, что наказывают догадки.

Хорошо работает распространённый средний путь: используйте DIY-ПО для рутинной ежегодной декларации и платите профессионалу за сессию планирования, год выборов или любой год, когда произошло что-то необычное.

Чистый учёт — вот что заставляет ПО для организаций работать​

Каждый продукт выше хорош настолько, насколько хорош пробный баланс, который вы в него подаёте. Декларации организаций требуют полного баланса, сверки бухгалтерской и налоговой прибыли (Schedule M-1 или M-3), детализации займов и капитальных счетов, а также графиков амортизации — всё это идёт напрямую из ваших книг. Владельцы, которые сверяются ежемесячно, могут выгрузить пробный баланс на конец года в январе и сразу начать декларацию; владельцы, которые восстанавливают год по банковским выпискам в марте, платят за задержку стрессом, продлениями и упущенными выборами.

Три привычки окупают себя каждый сезон подачи. Сверяйте каждый счёт ежемесячно, чтобы закрытие декабря занимало часы, а не недели. Отслеживайте базу акционеров и партнёров, займы и распределения на выделенных счетах в течение года — это цифры, которые ПО для организаций запрашивает первыми и которые восстановленные книги искажают. И храните записи об амортизации с датами ввода в эксплуатацию и методами, привязанными к каждому активу, чтобы форма 4562 была выгрузкой, а не археологическим проектом.

Держите книги готовыми к налогам весь год​

Выбор между TurboTax Business, H&R Block и TaxAct значит меньше, чем книги, которые вы приносите в любой из них — чистые записи превращают налоговый сезон организации из проекта реконструкции в день ввода данных. Beancount.io предлагает учёт в виде простого текста, который даёт вам полную прозрачность и контроль над вашими финансовыми данными, с версионируемым реестром, который ваш специалист может просмотреть строка за строкой. Начните бесплатно и узнайте, почему разработчики и финансовые специалисты переходят на учёт в виде простого текста.