24 июня 2026 года сенаторы Джефф Меркли (демократ, Орегон), Стив Дейнс (республиканец, Монтана), Кирстен Синема (независимый, Аризона) и Синтия Ламмис (республиканка, Вайоминг) вместе с лидером большинства Чаком Шумером вновь внесли Закон о безопасном и справедливом банкинге (SAFE) 2026 года — законопроект на 38 страницах, который предоставит регулируемым федеральными органами финансовым учреждениям safe harbor (защищенную зону) для обслуживания легальных на уровне штата каннабис-предприятий без страха федерального преследования. Это последнее возрождение законопроектов, которые шесть раз проходили Палату представителей, но ни разу не были приняты Сенатом.
Что предусматривает законопроект
- Safe harbor для банков и кредитных союзов. Застрахованные депозитарные учреждения, кредитные союзы и их поставщики услуг смогут проводить операции с санкционированными штатом каннабис-предприятиями — и обрабатывать доходы этих предприятий — без того, чтобы федеральные банковские регуляторы рассматривали такую деятельность как небезопасную или несостоятельную или инициировали меры принудительного характера исключительно на основании связи с каннабисом.
- Не только депозиты. Законопроект прямо предусматривает продукты помимо расчетных счетов: кредиты для малого бизнеса, обработку дебетовых карт и пути для сотрудников каннабис-предприятий к получению жилищных кредитов — услуги, которые в настоящее время недоступны для предприятий, работающих только за наличные.
- Не легализация. Каннабис останется в Списке I до завершения процедуры переклассификации DEA (слушания находились на рассмотрении в 2025–2026 годах). SAFE — это банковское решение, а не законопроект о переклассификации: легально на уровне штата по-прежнему означает нелегально на федеральном уровне, но с банковской защитой.
Почему его возродили сейчас
Каннабис в той или иной форме легален в 47 штатах, четырех территориях и округе Колумбия, однако большинство легальных на уровне штата предприятий работают преимущественно с наличными, потому что банки опасаются преследования по федеральным законам об отмывании денег и контролируемых веществах. Операции с наличными создают риски для общественной безопасности (ограбления), риски налогового соответствия (невозможность документировать депозиты) и кредитные риски (отсутствие проверяемой банковской истории для андеррайтинга).
Повторное внесение законопроекта — приуроченное к слушаниям DEA о переклассификации — возрождает Закон о более безопасном банкинге (SAFER Banking Act), который прошел Банковский комитет Сената в 2023 году, но застрял на голосовании в полном составе, а также предыдущие законопроекты SAFE, которые прошли Палату представителей с результатами 321–103 и 321–101.
Что не изменится до принятия закона
SAFE еще не принят. Пока он не принят:
- Банки по-прежнему могут отказывать каннабис-клиентам исходя из своей склонности к риску, даже при наличии safe harbor — safe harbor разрешает обслуживание, но не обязывает к нему.
- Обязательства по BSA/AML сохраняются. SAFE не приостанавливает отчетность по Закону о банковской тайне; рекомендации FinCEN по SAR, связанным с каннабисом, останутся в силе, хотя законопроект предусматривает обновление рекомендаций в случае принятия.
- Наличные остаются аудиторским риском. Каннабис-предприятия по-прежнему должны документировать наличные поступления, вести соответствующее отслеживание запасов и продаж (Metrc во многих штатах) и защищать налоговые позиции, связанные со статьей 280E.
Что следует сделать операторам
- Подготовьте пакеты для банковской проверки — лицензию штата, структуру собственности, операционные соглашения, СOП (стандартные операционные процедуры) и данные о продажах и налогах за 12 месяцев — чтобы банк, готовый к сотрудничеству, мог быстро провести онбординг.
- Содержите банковскую и 280E-отчетность в идеальном порядке. Даже при будущем доступе к банковским услугам §280E Налогового кодекса по-прежнему ограничивает вычеты для каннабис-предприятий. Чистые книги — это досье для андеррайтинга кредитов.
- Отслеживайте законопроект. Если SAFE будет принят, рынок банковских услуг для каннабиса быстро сегментируется — те, кто раньше других перейдет в соответствующие банки, получат лучшие условия, чем опоздавшие, которые будут спешить, когда накопленные запасы наличных привлекут внимание.
Упростите свое финансовое управление
Банковское обслуживание каннабиса — это история о соответствии требованиям и аудите, а не только о расчетном счете. Beancount.io хранит наличные поступления, попытки банковского обслуживания и проводки по 280E в системе контроля версий — чтобы safe harbor, на который вы надеетесь, опирался на книги, которые банк действительно может проандеррайтить. Начните бесплатно и сделайте каждый депозит защищенным.
