Откройте свою выписку торгового предприятия за пять лет назад и сравните ее с выпиской за прошлый месяц. Скорее всего, строка "межбанковская комиссия" незаметно увеличивалась год за годом — даже если вы никогда не подписывали никаких соглашений о повышении платы. Это не случайность. Это результат того, что дуополия платежных систем устанавливает комиссии практически без конкурентного давления, а мелкие торговцы оплачивают счета.
Эта эпоха наконец-то подходит к юридическому переосмыслению. После более чем двух десятилетий судебных разбирательств Visa и Mastercard согласились выплатить торговцам миллиарды долларов и — что более важно для вашего бизнеса в будущем — изменить правила, регулирующие размер платы за прием кредитных карт и то, что вы можете взимать с клиентов взамен. Если вы управляете бизнесом, который принимает карты (путем считывания магнитной полосы, чипа или бесконтактной оплаты), вот что на самом деле изменилось, что еще находится на рассмотрении и что вам нужно с этим делать.
Урегулирование простым языком
Юридическая битва берет свое начало в антимонопольном деле 2005 года (In re Payment Card Interchange Fee and Merchant Discount Antitrust Litigation), в котором Visa, Mastercard и их банки-эмитенты обвинялись в сговоре по фиксированию межбанковских комиссий и препятствовании торговцам направлять клиентов к более дешевым способам оплаты. В результате были заключены два отдельных соглашения, которые торговцы часто путают — стоит разобраться.
1. Соглашение об исторических убытках (уже закрыто). Visa, Mastercard и банки-ответчики согласились выделить около 5,5 миллиарда долларов для компенсации торговцам, которые принимали их карты в период с 1 января 2004 года по 25 января 2019 года. Крайний срок подачи претензий истек в начале 2025 года, поэтому, если ваш бизнес не подал претензию, эта возможность упущена. Но если вы подали претензию, деньги все еще находятся в движении: фонд урегулирования произвел свою первую выплату в размере около 414 миллионов долларов примерно 598 000 торговцам, а вторая выплата была одобрена судом в июне 2026 года и ожидается примерно в сентябре 2026 года. Если вы подали претензию несколько лет назад и забыли о ней, стоит проверить официальный портал урегулирования для получения информации о статусе вашей выплаты, вместо того чтобы полагать, что дело затихло.
2. Перспективное соглашение (то, которое актуально сейчас). Это перспективная часть — сделка на сумму около 38 миллиардов долларов, охватывающая ставки межбанковских комиссий и правила для торговцев с 2026 года и далее, которая получила предварительное одобрение суда. В случае окончательного оформления она снизит средние ставки межбанковских комиссий по кредитным картам в США на 10 базисных пунктов в течение пяти лет и, что критически важно, предоставит торговцам новую гибкость в отношении взимания надбавок, приема карт и согласования комиссий, чего ранее не существовало.
Именно на вторую часть — изменения в операционных правилах — большинство владельцев малого бизнеса должны обратить внимание, потому что она меняет то, что вам юридически разрешено делать при оформлении покупки.
Что нового в отношении взимания надбавок
Взимание надбавки — добавление комиссии, когда клиент платит кредитной картой вместо наличных или дебетовой карты — технически было законным в большинстве штатов в течение многих лет, но собственные правила сетей Visa и Mastercard жестко ограничивали его. Новые условия урегулирования ослабляют эти ограничения специфическим и полезным образом.
На уровне бренда или продукта, но не на обоих сразу. В течение 90 дней после окончательного утверждения соглашения Visa и Mastercard должны разрешить торговцам в США выбирать взимание надбавки либо на уровне бренда (все кредитные карты Visa или все кредитные карты Mastercard), либо на уровне продукта (например, только бонусные или премиальные карты, прием которых обходится дороже), но не смешивать оба подхода для одной и той же сети одновременно. Это важно, потому что прием премиальных бонусных карт обычно обходится торговцам на 1–2 процентных пункта дороже в виде межбанковской комиссии, чем прием обычной карты — по старым правилам вам приходилось относиться ко всем картам одного бренда одинаково, хотя ваши фактические расходы на прием сильно различались.
Лимит надбавки. Надбавка не может превышать 3% от суммы транзакции, или фактическую стоимость приема этой карты для торговца, в зависимости от того, что меньше. Если ваша усредненная стоимость приема для данного типа карты составляет 2,4%, это ваш потолок — а не 3%, хотя 3% является тем числом, которое чаще всего упоминается в статьях.
За что нельзя взимать надбавку. Дебетовые карты (включая дебетовые карты Visa) и предоплаченные карты остаются вне зоны действия надбавок как согласно правилам сетей, так и согласно большинству законов штатов. Это постоянно ставит торговцев в тупик — программа взимания надбавок, которая неверно различает дебетовые и кредитные карты в точке продажи, является частым источником жалоб и возвратов платежей (чарджбэков).
Требования к уведомлению и раскрытию информации. Прежде чем вы начнете взимать надбавки, вы должны уведомить своего эквайера (вашего платежного процессинга или банка-эквайера) в письменной форме не менее чем за 30 дней, указав название и адрес вашего бизнеса, взимаете ли вы надбавку на уровне бренда или продукта, процент надбавки и любого стороннего процессинга, участвующего в процессе. В точке продажи вы обязаны разместить четкие указатели у входа и на кассе, раскрыть сумму надбавки до того, как клиент заплатит, и показать ее как отдельную позицию в чеке — не включенную в общую цену.
Законодательство штатов по-прежнему имеет приоритет. Изменения правил сетей не отменяют законодательство штатов. Несколько штатов — Коннектикут, Массачусетс и некоторые другие — по-прежнему полностью ограничивают или запрещают взимание надбавок, а такие штаты, как Нью-Йорк и Калифорния, накладывают свои собственные требования к раскрытию информации даже там, где взимание надбавок разрешено. Если вы работаете более чем в одном штате, каждое местоположение должно следовать правилам того места, где оно физически находится, что означает, что розничный продавец с несколькими точками не может применять единую политику надбавок по всей стране без предварительной проверки каждой юрисдикции.
В соглашение также включен фонд обучения торговцев в размере 15 миллионов долларов, специально созданный для помощи малому бизнесу в понимании и внедрении этих изменений, поэтому ожидайте появления большего количества методических материалов от процессинговых компаний и отраслевых групп в течение следующего года.
Стоит ли вашему бизнесу вводить наценку за оплату картой?
То, что вы можете ввести наценку, еще не означает, что вам это нужно — математика и компромиссы с точки зрения клиентского опыта сильно различаются в зависимости от типа бизнеса.
Это имеет смысл для:
- Компаний с низкой рентабельностью и высокими затратами на обработку платежей по картам относительно размера продажи (подрядчики, профессиональные услуги, B2B-выставление счетов)
- Компаний, где клиенты уже ожидают комиссию за оплату картой (некоторые юридические и медицинские практики, услуги эвакуации и связанные с ними)
- Крупных транзакций, где даже небольшой процент составляет существенную сумму в долларах
Это, как правило, приводит к негативным последствиям для:
- Розничных предприятий и ресторанов, ориентированных на потребителя, где наценки более заметны и с большей вероятностью вызовут жалобы или потерю повторных клиентов — конкуренты, которые поглощают комиссию, будут выглядеть дешевле на кассе
- Компаний в штатах со строгими правилами раскрытия информации, где ошибка в вывеске или чеке может привести к реальной ответственности
- Любого бизнеса, не готового создать логику POS-системы для корректного разделения кредитных и дебетовых карт и последовательного применения наценки
Программа скидок за наличные или двойного ценообразования — когда вы объявляете одну цену для оплаты наличными/дебетовой картой и немного более высокую цену для оплаты кредитной картой, вместо того чтобы добавлять комиссию при оформлении заказа — является юридически отдельной альтернативой, которую некоторые продавцы предпочитают, потому что она лучше воспринимается клиентами, хотя экономические показатели в итоге схожи.
Правильное ведение бухгалтерского учета
Какой бы путь вы ни выбрали, бухгалтерский учет имеет большее значение, чем большинство продавцов осознают, потому что наценки и комиссии за обработку платежей не являются одним и тем же и не должны учитываться как таковые.
Наценки — это выручка, а не зачет расходов. Когда клиент оплачивает наценку, это деньги, поступающие в бизнес — они должны быть отражены на отдельном счете доходов (например, "Доходы от наценки" или "Доходы от наценки за оплату кредитной картой"), отдельно от вашей основной выручки от продаж. Объединение их с продажами товаров или услуг завышает ваши показатели выручки и затрудняет любой анализ фактических тенденций продаж.
Комиссии за обработку платежей — это отдельные операционные расходы. То, что вы платите своему эквайеру за прием карт — межбанковская комиссия, сборы, наценка — является издержками ведения бизнеса и должно быть отражено на отдельном счете расходов (например, "Комиссии за обработку платежей продавца"), а не зачтено в счет собранной вами выручки от наценки. Некоторые POS-системы автоматически зачитывают их в депозите, поступающем на ваш банковский счет, что удобно для отслеживания денежных потоков, но неверно для вашего отчета о прибылях и убытках — вы хотите, чтобы валовая выручка от наценки и валовые расходы на обработку платежей были видны отдельно, а не объединены в одно число.
Почему это различие важно при уплате налогов и не только. Разделение этих показателей позволяет вам фактически ответить на вопрос, который должна решать программа наценок: перевешивает ли дополнительная выручка от наценок операционные расходы и любое недовольство клиентов? Если все скрыто в одной объединенной строке "комиссии за карты", вы теряете возможность оценить, работает ли программа, — а ваш бухгалтер теряет возможность сверять ваши общие суммы платежей по форме 1099-K с вашими бухгалтерскими книгами в конце года.
Именно в таких вещах легко допустить неточности при использовании непрозрачного бухгалтерского инструмента, и гораздо легче поддерживать честность в системе, где каждая транзакция представляет собой простую, проверяемую запись, которую вы сделали сами. Beancount.io предоставляет вам текстовый, двойной бухгалтерский учет, где наценка и комиссия за обработку платежей — это две отдельные проводки, которые вы можете видеть, запрашивать и сверять построчно — никакого скрытого взаимозачета, никакой привязки к поставщику и полный аудиторский след, если эквайер или налоговая служба когда-либо спросят, как вы получили свои цифры. Начните бесплатно и узнайте, почему разработчики и финансово подкованные владельцы переводят свой учет в текстовый формат.
Что делать дальше
- Проверьте статус вашей старой претензии. Если вы подавали иск на урегулирование исторических убытков, войдите на официальный портал и убедитесь, что ваша платежная информация актуальна до следующего раунда распределения.
- Поговорите со своим эквайером сейчас, а не позже. Уточните, какова ваша общая стоимость приема платежей по типу карты — вы не сможете установить соответствующую требованиям наценку без этого числа, и оно вам понадобится за 30 дней до того, как вы сможете законно начать взимать наценку.
- Проверьте правила вашего штата, прежде чем что-либо создавать. Национальная политика наценок, которая игнорирует ограничения по штатам, является проблемой ответственности, которая ждет своего часа.
- Настройте отдельные счета, прежде чем запускать систему. Включите "Доходы от наценки" и "Комиссии за обработку платежей продавца" в ваш план счетов до запуска, чтобы ваша первая транзакция с наценкой была отражена правильно, а не требовала последующей очистки.
Урегулирование по межбанковским комиссиям не устранит расходы на обработку платежей по картам — Visa и Mastercard не откажутся от своей дуополии. Но впервые за многие годы мелкие продавцы получили реальный, основанный на правилах рычаг, чтобы переложить часть этих расходов туда, где они фактически генерируются: на транзакции по премиальным картам, которые обходятся дороже всего при приеме.