HRA協議会の第4巻レポート（15の加盟組織を集計）は、ICHRAの勢いを具体的な数字で示しています：適用大企業（ALE）の導入は前年比34%増（2024〜2025年）、一部の大企業コホートでは49%増、小企業／非ALEのICHRA導入は52%増。約100万人のアメリカ人が2026年にICHRAを通じて医療給付を受け、これは記録的な数字です。一方、雇用主提供の家族保険料は平均26,993ドル — 5年間で26%上昇し、賃金とインフレを上回っています。
今なぜICHRAが成長しているのか
3つの圧力が収束しています：
- 保険料負担。 家族保険で26,993ドルという水準では、従来型の団体保険が賃金上昇を圧迫しています。ICHRAの確定給付型モデルでは、雇用主が固定の手当を設定し、従業員が個人市場でそれを利用します — 保険料の変動を予算化された金額に移行します。
- 小規模団体への衝撃。 SureCoの2026年州別ICHRA分析によると、2026年の小規模団体保険料は平均約11%上昇し、これまで5〜6%のトレンドを許容してきた小規模雇用主が代替案を検討し始めています。
- 市場の成熟。 ICHRAは2020年から利用可能です。2026年までに、管理者、意思決定支援ツール、およびブローカーの認知度は、雇用主がICHRAを実験的と見なさなくなったレベルに達しています。
潜在性は大きい：雇用主提供保険に加入している1億6,500万人のアメリカ人を考えれば、ICHRAによる破壊的変化の対象市場は依然として substantial です。
2026年の長所と短所
- 雇用主にとって： コストの予測可能性（保険料ではなく拠出）、クラスベースの資格（フルタイム、給与所得者、勤務地）、そして団体プランと比較した参加リスクの低減。トレードオフ：従業員教育の負担と市場ナビゲーション。
- 従業員にとって： プランの選択肢と携帯性、しかし買い物をする責任も伴います。HRA協議会は、ICHRAの市場内で最適化する従業員はより多くの価値を引き出す傾向があると指摘しています — このモデルは比較購入に報酬を与えます。
HRが計画すべきこと
2027年のプラン年度に向けてICHRAを評価する場合、以下をモデル化します：年齢と勤務地による市場保険料に対する手当の十分性、ICHRA規則に基づくクラスコンプライアンス、およびCOBRA／退職金との相互作用。ICHRA手当がCPIで成長し、団体保険料が7〜11%で成長する並行コストモデルを実行してください。
財務管理を簡素化する
ICHRAは医療給付を保険料支出から拠出予算に変えます。Beancount.ioは、ICHRA手当、償還、および団体保険料のベンチマークをバージョン管理されたプレーンテキストで保持します — これにより、吸収するトレンドと設定する予算がクラスごとに調整されます。無料で始める そして、給付をショックではなく予測にしましょう。
