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Lorsqu'une catastrophe frappe, qu'il s'agisse d'une catastrophe naturelle, d'une pandémie ou d'une autre urgence déclarée, les propriétaires de petites entreprises sont confrontés à une crise financière immédiate. Les revenus chutent, les dépenses s'accumulent et l'avenir devient incertain. Heureusement, la Small Business Administration (SBA) offre une bouée de sauvetage essentielle grâce à son programme de prêts pour dommages économiques liés aux catastrophes (EIDL).

Ce guide vous explique tout ce que vous devez savoir sur les prêts de catastrophe de la SBA, de la détermination de votre admissibilité à la gestion responsable de vos fonds.

Comprendre le programme de prêts de la SBA pour dommages économiques liés aux catastrophes​

Le programme EIDL a été créé pour aider les entreprises à se remettre des catastrophes qui causent des dommages économiques importants. Contrairement aux prêts bancaires traditionnels, ces prêts garantis par le gouvernement offrent des conditions favorables spécialement conçues pour les entreprises confrontées à des circonstances extraordinaires.

Lorsqu'une catastrophe est déclarée dans votre région (qu'il s'agisse d'un ouragan, d'un feu de forêt, d'une inondation, d'une pandémie ou d'un autre événement admissible), la SBA ouvre l'accès à des prêts à faible taux d'intérêt qui peuvent aider à combler le fossé financier jusqu'à ce que votre entreprise se rétablisse.

Quel montant pouvez-vous emprunter ?​

Le programme EIDL offre un financement important aux entreprises confrontées à des difficultés économiques :

Montants des prêts : Vous pouvez emprunter jusqu'à 2 millions de dollars si votre entreprise a subi des dommages économiques à la suite d'une catastrophe déclarée.

Taux d'intérêt : Ces prêts sont assortis de taux exceptionnellement bas :

• 3,75 % pour les petites entreprises
• 2,75 % pour les organismes à but non lucratif

Conditions de remboursement : La SBA structure ces prêts avec de longues périodes de remboursement, allant généralement de 15 à 30 ans, ce qui rend les paiements mensuels gérables même pendant que vous reconstruisez votre entreprise.

Ces conditions favorables reflètent la mission du programme : maintenir les petites entreprises à flot pendant les périodes les plus difficiles, et non générer des profits pour les prêteurs.

Qui est admissible à un EIDL ?​

L'admissibilité aux prêts de catastrophe de la SBA a été conçue pour être inclusive, couvrant un large éventail de petites entreprises :

Types d'entreprises admissibles :

• Petites entreprises traditionnelles
• Entreprises individuelles
• Entrepreneurs indépendants
• Organismes à but non lucratif
• Entreprises agricoles
• Coopératives

Principales exigences :

• Votre entreprise doit être située dans une zone sinistrée déclarée
• Vous devez démontrer un préjudice économique résultant de la catastrophe
• Votre entreprise devait être opérationnelle avant la catastrophe
• Vous devez prouver que la catastrophe a directement affecté votre capacité à respecter vos obligations financières

Auparavant, les entreprises devaient prouver qu'elles ne pouvaient pas obtenir de crédit ailleurs, mais cette exigence a été levée pour de nombreuses déclarations de catastrophe, ce qui rend les prêts plus accessibles.

À quoi pouvez-vous utiliser les fonds EIDL ?​

Les prêts EIDL sont spécifiquement destinés au fonds de roulement, c'est-à-dire aux dépenses courantes qui permettent à votre entreprise de fonctionner. Ces fonds vous aident à maintenir vos opérations lorsque les revenus ont été perturbés par une catastrophe.

Les utilisations approuvées comprennent :

• Les dépenses salariales et les avantages sociaux des employés
• Les paiements de loyer ou d'hypothèque
• Les factures de services publics
• Les paiements de dettes fixes
• Les comptes fournisseurs
• Les dépenses d'exploitation qui auraient pu être satisfaites sans la catastrophe

Le principe clé : les fonds EIDL doivent remplacer le fonds de roulement auquel vous auriez normalement accès si la catastrophe ne s'était pas produite.

Ce pour quoi vous ne pouvez pas utiliser les fonds EIDL :

La SBA restreint certaines utilisations pour s'assurer que les fonds soutiennent la reprise, et non l'expansion :

• L'expansion de l'entreprise ou les initiatives de croissance
• L'achat de nouveaux équipements ou d'immobilisations (sauf pour remplacer les articles endommagés par la catastrophe)
• Le refinancement de la dette existante
• Le paiement de dividendes ou de primes
• Les distributions aux propriétaires au-delà d'une compensation raisonnable pour les services
• La relocalisation de votre entreprise

Si vous avez reçu d'autres secours en cas de catastrophe (tels que des prêts PPP pendant la COVID-19), vous ne pouvez pas utiliser les fonds EIDL pour couvrir les mêmes dépenses, ce qui constituerait un double emploi.

Comment demander un prêt de catastrophe de la SBA​

Le processus de demande a été simplifié pour aider les entreprises à accéder rapidement aux fonds pendant les situations d'urgence.

Étape 1 : Accéder au portail de demande

Visitez le site Web de l'aide aux prêts en cas de catastrophe de la SBA lorsque votre région a été déclarée zone sinistrée. La demande en ligne est conçue pour être remplie sans aide professionnelle, bien que vous soyez invités à travailler avec un comptable ou un conseiller commercial.

Étape 2 : Rassembler les documents requis

Avant de commencer votre demande, rassemblez :

• Les déclarations de revenus de l'entreprise (généralement les 3 dernières années)
• Les états des résultats
• Les bilans
• Les états financiers personnels
• Les détails sur la dette commerciale existante
• La documentation sur la structure de propriété de l'entreprise

Étape 3 : Remplir la demande

La demande initiale demande :

• Les informations de base sur l'entreprise
• La description du préjudice économique
• Les détails financiers sur votre entreprise
• Le montant du prêt demandé
• La façon dont vous prévoyez d'utiliser les fonds

Soyez précis et complet : les incohérences peuvent retarder le traitement.

Étape 4 : Soumettre les documents justificatifs

Après l'examen initial, la SBA peut demander des documents supplémentaires, y compris le formulaire 4506-T, qui autorise l'IRS à fournir vos relevés fiscaux directement à la SBA.

Les exigences en matière de crédit et de garantie​

Comprendre le processus d'évaluation de la SBA permet de définir des attentes réalistes.

Examen du crédit :

Un agent de crédit examinera vos antécédents de crédit personnels et commerciaux. Bien que la SBA soit plus flexible que les prêteurs traditionnels, elle doit quand même constater que vous présentez un risque de crédit raisonnable. Les faillites antérieures ou les manquements graves peuvent compliquer l'approbation, mais ne sont pas des motifs de disqualification automatiques.

Exigences en matière de garantie :

Les règles relatives aux garanties sont conçues pour être raisonnables :

• Prêts de moins de 25 000 $ : Aucune garantie requise, bien que vous puissiez en offrir volontairement
• Prêts entre 25 000 $et 200 000$ : Une garantie est requise si elle est disponible, mais l'absence de garantie n'entraînera pas automatiquement un refus
• Prêts de plus de 200 000 $ : Une garantie immobilière est généralement requise

Il est important de noter que la SBA précise que l'absence de garantie ne vous empêchera pas d'obtenir un prêt si vous êtes admissible par ailleurs. Elle acceptera toute garantie que vous pouvez raisonnablement fournir et ne refusera pas votre demande uniquement parce que vous manquez d'actifs suffisants.

Calendrier de traitement et approbation​

Après la soumission, la SBA :

1. Examinera votre demande pour s'assurer qu'elle est complète
2. Effectuera des vérifications de crédit
3. Vérifiera vos informations financières
4. Évaluera le préjudice économique causé à votre entreprise
5. Déterminera le montant de votre prêt

Les délais de traitement varient en fonction du volume de demandes, mais varient généralement de quelques semaines à quelques mois. Pendant les catastrophes majeures touchant de nombreuses entreprises, prévoyez des délais de traitement plus longs.

Une fois approuvés, les fonds sont généralement versés par dépôt direct dans le compte bancaire de votre entreprise dans les jours qui suivent.

Gérer votre prêt EIDL de manière responsable​

L'obtention du prêt n'est que le début : une gestion appropriée est essentielle pour la conformité et la santé à long terme de votre entreprise.

Exigences en matière de tenue de registres :

La SBA exige une tenue de registres stricte :

• Conservez des registres financiers détaillés pendant les 5 années précédant le prêt
• Tenez des livres comptables exacts jusqu'à 3 ans après le remboursement ou l'échéance du prêt
• Documentez la façon dont les fonds du prêt sont dépensés
• Soyez prêt pour d'éventuels audits ou examens

Envisagez de travailler avec un teneur de livres ou un comptable pour assurer la conformité. Une mauvaise tenue de registres peut entraîner une accélération du prêt (demande de remboursement immédiat) ou des conséquences juridiques.

Effectuez les paiements à temps :

Votre contrat de prêt précisera les montants des paiements mensuels et les dates d'échéance. Configurez des paiements automatiques si possible pour éviter de manquer des échéances. Les paiements en retard peuvent :

• Nuire à votre cote de crédit
• Entraîner des frais de retard et des pénalités
• Entraîner l'accélération du solde total du prêt
• Mener à des mesures de recouvrement

Les prêts de catastrophe de la SBA peuvent-ils être radiés ?​

Il s'agit d'une question courante, surtout après que des programmes comme le PPP ont offert la radiation de prêts.

La réponse courte : Les prêts EIDL ne sont pas radiables comme le sont certains autres programmes. Ce sont de véritables prêts qui doivent être remboursés.

La réponse nuancée : Dans de rares circonstances impliquant des difficultés extrêmes, la SBA peut travailler avec les emprunteurs qui ne peuvent pas rembourser. Cependant, cela nécessite généralement :

• La fermeture et la dissolution de l'entreprise
• Une incapacité démontrée à rembourser
• Des efforts de bonne foi pour respecter les obligations

Même dans ce cas, la radiation n'est pas garantie. La SBA peut :

• Accepter un remboursement partiel
• Négocier des plans de paiement réduits
• Utiliser le Treasury Offset Program pour recouvrer les remboursements d'impôts
• Poursuivre la saisie-arrêt sur salaire
• Faire rapport aux agences d'évaluation du crédit
• Soumettre les cas aux agences de recouvrement ou au ministère de la Justice

En résumé : Prévoyez de rembourser votre prêt EIDL en totalité. Ne le traitez pas comme une subvention ou un prêt radiable.

Obtenir de l'aide et du soutien​

Contacter la SBA :

Si vous avez des questions pendant le processus de demande ou pendant la gestion de votre prêt :

• Courriel : [email protected]
• Téléphone : 1-800-659-2955 (Centre de service à la clientèle de l'aide en cas de catastrophe de la SBA)
• Site Web : SBA.gov/disaster

Ressources supplémentaires :

• Les bureaux de district locaux de la SBA offrent une aide en personne
• Les mentors de SCORE offrent des conseils commerciaux gratuits
• Les centres de développement des petites entreprises (SBDC) offrent des conseils sur le rétablissement après une catastrophe
• Votre chambre de commerce locale peut avoir des programmes de rétablissement après une catastrophe

Principaux points à retenir pour les propriétaires de petites entreprises​

1. Agissez rapidement : Lorsqu'une catastrophe frappe et que votre région est déclarée admissible, faites votre demande dès que possible. Le financement n'est pas illimité.

2. Soyez honnête et précis : Fournissez des informations véridiques sur votre demande. La fraude peut entraîner des poursuites pénales.

3. Comprenez les conditions : Connaissez votre taux d'intérêt, votre échéancier de paiement et la date d'échéance de votre prêt avant d'accepter les fonds.

4. Utilisez les fonds de manière appropriée : N'utilisez les fonds EIDL que pour les dépenses de fonds de roulement admissibles. Documentez tout.

5. Tenez d'excellents registres : Votre tenue de livres doit être impeccable pendant toute la durée du prêt et au-delà.

6. Planifiez le remboursement : Même avec des conditions favorables, il s'agit d'un prêt qui doit être remboursé. Établissez un budget en conséquence.

7. Communiquez avec la SBA : Si vous rencontrez des problèmes pour effectuer des paiements, communiquez immédiatement avec la SBA. Ils peuvent offrir des options en cas de difficultés.

Dernières réflexions​

Les prêts de catastrophe de la SBA représentent un filet de sécurité essentiel pour les petites entreprises confrontées à des circonstances hors de leur contrôle. Bien que le processus de demande exige une attention particulière aux détails et que la conformité soit continue, ces prêts ont aidé d'innombrables entreprises à survivre et, finalement, à prospérer après des catastrophes.

Si votre entreprise est en difficulté en raison d'une catastrophe déclarée, n'hésitez pas à explorer cette option. Les conditions favorables et les longues périodes de remboursement sont spécialement conçues pour vous donner de la marge de manœuvre pendant que vous vous reconstruisez.

N'oubliez pas : accepter un EIDL est un engagement financier sérieux, mais lorsqu'il est utilisé à bon escient, il peut faire la différence entre fermer vos portes et surmonter la tempête.

Ce guide est fourni à titre d'information seulement et ne constitue pas un avis financier ou juridique. Consultez toujours des professionnels qualifiés au sujet de votre situation particulière et examinez les directives actuelles de la SBA, car les règles du programme peuvent changer.

Décider où placer les réserves de trésorerie de votre petite entreprise peut ressembler à un équilibre entre obtenir un rendement décent et garder les fonds accessibles. Les deux options les plus courantes et les plus sûres sont les comptes d'épargne à haut rendement et les certificats de dépôt (CD). Chacun sert un objectif distinct, et choisir le bon dépend de votre horizon temporel et de vos besoins de liquidité.

Décomposons les différences, explorons les nuances de l'assurance FDIC pour les entreprises, puis plongeons dans les modèles pratiques Beancount pour tout suivre proprement.

TL;DR : Le résumé rapide​

• Comptes d'épargne / Comptes de dépôt du marché monétaire (MMDA) : Meilleurs pour la trésorerie opérationnelle liquide quotidienne et les paiements d'impôts à court terme. Leurs taux d'intérêt sont variables. Bien que la Fed ait supprimé les anciennes limites de retrait, les banques peuvent encore établir leurs propres règles.
• Certificats de dépôt (CD) : Offrent un rendement plus élevé et fixe si vous pouvez immobiliser de la trésorerie pour une durée spécifique. Retirer de l'argent prématurément déclenche une pénalité.
• Sécurité d'abord : Les deux sont assurés FDIC jusqu'à 250 000 $ par déposant, par banque, par catégorie de propriété. Les règles diffèrent légèrement pour les propriétaires uniques versus les sociétés.
• Au-dessus de la limite ? Pour les soldes supérieurs à 250 000 $, des services comme un Balayage de trésorerie assurée (ICS) peuvent répartir vos fonds sur plusieurs banques pour maximiser la couverture d'assurance tout en maintenant une seule relation bancaire.
• Utilisateurs Beancount : Sautez à la fin pour les modèles de journal pour modéliser les CD, accumuler les intérêts et gérer correctement les pénalités de retrait anticipé.

Ce que chaque compte fait bien 🏦​

Comptes d'épargne à haut rendement / Comptes de dépôt du marché monétaire (MMDA)​

Pensez à ceux-ci comme le centre de trésorerie principal de votre entreprise. Ils sont conçus pour la sécurité et l'accessibilité.

• Liquidité : C'est leur principal avantage. Vous pouvez retirer des fonds à tout moment sans pénalité. Il est important de noter que bien que la Réserve fédérale ait supprimé l'ancienne règle des "six retraits pratiques par mois" (Réglementation D) en 2020, les banques individuelles sont encore libres d'imposer leurs propres limites de transaction ou frais. Lisez toujours les conditions de votre compte.
• Assurance et sécurité : L'épargne et les MMDA dans une banque assurée FDIC sont couverts. Ne les confondez pas avec les fonds communs de placement du marché monétaire offerts par les maisons de courtage, qui sont des investissements et ne sont pas assurés FDIC.
• Meilleur cas d'usage : Parfait pour votre tampon de trésorerie opérationnelle (3-6 mois de dépenses), les fonds mis de côté pour la paie ou les impôts à court terme, et votre réserve d'urgence générale.

Certificats de dépôt (CD)​

Les CD sont un accord que vous passez avec la banque : vous acceptez de ne pas toucher votre argent pendant une durée déterminée (par ex., 3, 6, 12 mois), et en retour, la banque vous donne un taux d'intérêt plus élevé et fixe.

• Certitude du rendement : Le taux fixe est un avantage clé, vous protégeant si les taux du marché chutent. L'autre côté de la médaille est la pénalité de retrait anticipé. Si vous cassez un CD dans les six premiers jours, les règles fédérales imposent une pénalité minimale de sept jours d'intérêt simple. Après cela, la pénalité est déterminée par la politique propre de la banque (par ex., trois mois d'intérêt).
• Assurance et sécurité : Les CD portent la même assurance FDIC que les comptes d'épargne, jusqu'à la même limite de 250 000 $.
• Meilleur cas d'usage : Idéal pour la trésorerie dont vous êtes certain de ne pas avoir besoin pendant la durée du terme. Cela pourrait être de l'argent mis de côté pour un paiement d'impôt neuf mois à l'avance ou une réserve pour une dépense en capital que vous prévoyez de faire l'année prochaine. L'échelle de CD — ouvrir plusieurs CD avec des dates d'échéance échelonnées (par ex., 3, 6, 9 et 12 mois) — est une stratégie populaire pour équilibrer des rendements plus élevés avec un accès régulier à la trésorerie.

Couverture FDIC : Les parties pratiques pour les entreprises 🛡️​

Les règles d'assurance FDIC sont simples mais ont des distinctions importantes pour différentes structures d'entreprise.

• La règle principale : Vous obtenez 250 000 $ de couverture par déposant, par banque assurée, par catégorie de propriété. Tous vos dépôts (compte courant, épargne, MMDA, CD) dans la même catégorie de propriété dans une seule banque sont additionnés ensemble pour déterminer votre couverture.
• Propriétaires uniques : Les comptes d'entreprise pour un propriétaire unique sont traités comme les comptes individuels du propriétaire. Ils sont combinés avec les autres comptes individuels personnels du propriétaire dans cette même banque pour une limite d'assurance de 250 000 $.
• Sociétés, LLC et partenariats : Ces entités légales sont assurées séparément des comptes personnels de leurs propriétaires. L'entreprise elle-même obtient ses propres 250 000 $ de couverture par banque.
• Besoin de plus de couverture ? Si votre entreprise détient plus de 250 000 $, vous n'avez pas à jongler avec plusieurs relations bancaires. Demandez à votre banque un Balayage de trésorerie assurée (ICS). Ce service distribue automatiquement vos dépôts à travers un réseau d'autres institutions assurées FDIC, gardant tous vos fonds assurés pendant que vous les gérez via votre banque principale.

Quand une petite entreprise devrait préférer chaque option 🤔​

• Choisissez un compte d'épargne/MMDA quand...

  • Votre flux de trésorerie est imprévisible ou vous avez des dépenses fréquentes et variables.
  • Vous construisez votre tampon de 3-6 mois de dépenses opérationnelles.
  • Vous avez besoin d'un accès immédiat aux fonds et êtes prêt à accepter un taux d'intérêt variable.

• Choisissez un CD quand...

  • Vous avez un excédent de trésorerie que vous pouvez immobiliser en toute confiance pour une durée fixe.
  • Vous voulez verrouiller un taux d'intérêt spécifique et protéger votre rendement des fluctuations du marché.
  • Vous construisez une échelle de CD pour créer un calendrier prévisible de trésorerie qui arrive à échéance.

Une approche mixte est souvent la meilleure : gardez votre trésorerie opérationnelle immédiate dans un compte d'épargne à haut rendement et placez les réserves à plus long terme dans une échelle de CD ou des bons du Trésor à court terme.

Texte en petits caractères important à lire 📝​

• Pénalités de retrait anticipé : Celles-ci sont spécifiques à chaque banque et seront divulguées dans votre accord de CD. La meilleure façon de les éviter est de planifier soigneusement votre échelle pour que vous n'ayez pas besoin de casser un CD.
• Limites de transaction sur l'épargne : Ce n'est pas parce que la règle fédérale a disparu que votre banque ne vous facturera pas de frais après un certain nombre de retraits mensuels. Vérifiez votre accord de compte.
• Impôts sur les intérêts : Les intérêts gagnés sur l'épargne et les CD sont généralement des revenus imposables dans l'année où ils sont crédités sur votre compte. Vous recevrez un Formulaire 1099-INT. Si vous payez une pénalité de retrait anticipé, elle est déductible. Le montant de la pénalité apparaît dans la Case 2 de votre 1099-INT et est généralement traité comme une dépense d'entreprise.

Alternatives qui valent la peine d'être connues​

• Bons du Trésor (T-Bills) : Ce sont des prêts à court terme au gouvernement américain qui arrivent à échéance en 4 à 52 semaines. Ils sont considérés comme l'un des investissements les plus sûrs au monde, soutenus par la foi et le crédit complets du gouvernement américain (pas d'assurance FDIC). Ils sont très liquides et peuvent être une excellente option pour les réserves de trésorerie dépassant les limites FDIC.
• Fonds communs de placement du marché monétaire (MMF) : Offerts par les maisons de courtage, ce sont des produits d'investissement, pas des dépôts bancaires, et ne sont pas assurés FDIC. Ils investissent dans des dettes de haute qualité à court terme et visent à maintenir une valeur stable de 1 $ par action, mais ce n'est pas garanti.

Aide-mémoire de décision ✅​

Beancount : Comment modéliser l'épargne et les CD 💻​

Pour ceux d'entre nous qui gérons nos finances d'entreprise avec la comptabilité en texte brut, voici quelques modèles simples et efficaces pour suivre ces comptes dans Beancount.

1) Plan comptable​

D'abord, assurez-vous d'avoir les comptes nécessaires. Ajustez les noms pour s'adapter à votre propre plan.

Assets:Bank:Checking
Assets:Bank:Savings
Assets:Bank:CD:12M              ; Créez un compte unique pour chaque CD
Assets:InterestReceivable       ; Optionnel, pour les accumulations mensuelles
Income:Interest:Bank
Expenses:Bank:EarlyWithdrawalPenalty
Documents:Bank                  ; Pour lier les relevés et accords

2) Ouvrir et financer un CD​

Quand vous ouvrez un CD, c'est un simple transfert d'un compte d'actif à un autre.

; Ouvrir un CD de 12 mois pour 50 000 $
2025-01-15 * "Ouvrir CD 12M @ taux fixe"
  Assets:Bank:CD:12M              50,000.00 USD
  Assets:Bank:Checking           -50,000.00 USD
  document: "Documents:Bank/CD-Agreement-2025-01-15.pdf"

3) Reconnaître les intérêts : Deux méthodes​

Option A : Reconnaître les intérêts seulement quand payés (simple)​

Si votre banque crédite tous les intérêts à l'échéance, c'est la méthode la plus facile.

; CD arrive à échéance ; principal + intérêts payés au compte courant
2026-01-15 * "CD arrivé à échéance ; intérêts crédités"
  Assets:Bank:Checking              52,375.00 USD
  Assets:Bank:CD:12M               -50,000.00 USD
  Income:Interest:Bank             -2,375.00 USD

Option B : Accumuler les intérêts mensuellement (mieux pour les rapports)​

Pour des états financiers mensuels plus précis, vous pouvez accumuler les intérêts gagnés chaque mois.

; Accumulation mensuelle (montant illustratif)
2025-02-15 * "Accumuler intérêts CD"
  Assets:InterestReceivable            197.40 USD
  Income:Interest:Bank               -197.40 USD

; À l'échéance, inverser la créance quand l'argent arrive
2026-01-15 * "CD arrivé à échéance ; régler intérêts accumulés"
  Assets:Bank:Checking              52,375.00 USD
  Assets:Bank:CD:12M               -50,000.00 USD
  Assets:InterestReceivable        -2,372.80 USD
  Income:Interest:Bank                 -2.20 USD   ; ajustement d'arrondi

4) Retrait anticipé et pénalité​

Enregistrer une pénalité nécessite une écriture supplémentaire dans un compte de dépense. Cela garde vos rapports propres et facilite la période des impôts.

; Casser CD tôt ; la banque rembourse le principal plus les intérêts nets après pénalité
2025-06-10 * "Remboursement anticipé CD ; pénalité appliquée"
  Assets:Bank:Checking              50,900.00 USD
  Assets:Bank:CD:12M               -50,000.00 USD
  Income:Interest:Bank             -1,200.00 USD
  Expenses:Bank:EarlyWithdrawalPenalty   300.00 USD
  document: "Documents:Bank/1099-INT-2025.pdf"  ; Case 2 montre la pénalité

5) Intérêts d'épargne à haut rendement et rapprochement​

Enregistrer les intérêts d'un compte d'épargne est simple. Utilisez une déclaration balance pour confirmer que vos livres correspondent au relevé bancaire.

; Intérêts mensuels crédités à l'épargne
2025-03-31 * "Intérêts mensuels - Épargne"
  Assets:Bank:Savings                   185.23 USD
  Income:Interest:Bank                -185.23 USD

; Rapprocher avec le relevé de fin de mois
2025-03-31 balance Assets:Bank:Savings  150,185.23 USD

Conseil : Joignez toujours des copies numériques de vos relevés et accords de CD en utilisant le tag de métadonnées document:. Au moment des impôts, vous pouvez facilement rechercher Expenses:Bank:EarlyWithdrawalPenalty et vérifier le montant contre la Case 2 de votre 1099-INT.

Réflexions finales : Une politique de trésorerie simple​

• Segmentez votre trésorerie : Gardez votre piste d'atterrissage plus 1-2 mois de dépenses opérationnelles dans un Compte d'épargne/MMDA liquide. Placez les réserves pour les 3-12 prochains mois dans une échelle de CD ou T-Bills.
• Surveillez votre assurance : Gardez les soldes pour chaque entité légale sous la limite de 250 000 $ par banque, ou utilisez un service ICS.
• Évitez les surprises : Lisez les petits caractères sur les règles de retrait et les pénalités de CD avant d'engager votre trésorerie.
• Restez conscient des impôts : Rappelez-vous que les intérêts sont imposables et que les pénalités de retrait anticipé sont déductibles. Consultez votre CPA pour vous assurer de les gérer correctement.

Cet article est à des fins éducatives et ne constitue pas un conseil financier ou fiscal. Veuillez consulter un professionnel qualifié pour des conseils spécifiques à votre entreprise.