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Key financial ratios like ROA, ROE, and profitability metrics for measuring business performance
Le ratio de liquidité immédiate égale la trésorerie et les équivalents divisés par le passif à court terme ; 0,5-1,0 constitue la zone saine pour la plupart des petites entreprises.
Un bilan classifié répartit les actifs et les passifs en sections courantes et non courantes — les sous-totaux à la base du fonds de roulement et du ratio de liquidité générale.
Les pourcentages en pourcentage commun montrent ce que fait chaque dollar de revenu ; l'analyse de tendance montre où il dérive — exécutez les deux chaque mois pour détecter tôt l'érosion des marges.
Le score F de Piotroski note les actions bon marché selon neuf tests oui ou non portant sur la rentabilité, l'endettement et l'efficacité : 8 ou 9 signale la solidité, 0-2 signale un piège.
La marge brute teste le prix, la marge opérationnelle teste les frais généraux, la marge nette teste le financement et l'impôt — lisez les trois comme un entonnoir pour trouver où le profit fuit.
Le burn multiple est le net burn divisé par le net new ARR — en dessous de 1,5x, il marque une efficacité SaaS finançable, tandis qu'au-dessus de 3x, la croissance détruit de la valeur.
La marge brute teste votre tarification, la marge opérationnelle teste vos frais généraux, la marge nette teste le résultat net — suivez les trois chaque mois pour trouver la fuite.
La marge brute teste votre tarification ; la marge nette teste toute l'entreprise — l'écart entre les deux révèle si c'est la tarification ou les frais généraux qui ronge votre profit.
L'actif moins le passif égale les capitaux propres — et trois ratios (liquidité générale, liquidité immédiate, endettement sur capitaux propres) vous disent en cinq minutes si votre entreprise est solvable.
Un tirage sur ligne de crédit est un passif qui augmente votre ratio d'endettement ; les fonds propres le réduisent. Pesez les intérêts déductibles face à la dilution permanente.
Divisez le flux de trésorerie d'exploitation par les remboursements annuels de la dette : au-dessus de 1,2 votre entreprise supporte confortablement sa dette, en dessous de 1,0 l'exploitation seule ne peut pas la couvrir.
Comparez marges, liquidité, efficacité et levier ensemble chaque mois — les tendances et les références sectorielles révèlent les problèmes que les états financiers bruts dissimulent.
