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Dans le labyrinthe de la gestion des finances personnelles, Beancount apparaît comme un phare de clarté et de précision pour la tenue de livres en texte brut. Particulièrement lorsqu'il s'agit de gérer les créances — l'argent attendu des autres — Beancount offre une approche structurée pour maintenir vos registres financiers dans un ordre impeccable. Ce blog vous guidera à travers les subtilités du suivi des créances, du traitement des remboursements et de la gestion des transactions non résolues avec Beancount. Que vous retourniez un achat, prêtiez de l'argent ou attendiez un remboursement, cet article est votre feuille de route vers la clarté financière.

Comprendre les créances dans Beancount :​

Les créances représentent l'argent qui vous est dû. Cela peut provenir de diverses situations, comme après un retour d'achat en attente de remboursement ou lorsque vous prêtez de l'argent à quelqu'un. Par exemple, imaginez que vous ayez retourné un bracelet de montre à une boutique en ligne comme Amazon.com et que vous attendiez un remboursement. Dans Beancount, cette transaction est enregistrée comme de l'argent passant de votre passif de carte de crédit à vos actifs en tant que créances :

2023-10-31 * "Amazon.com" "[Return] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -12.00 USD
    Assets:Receivables

Gérer les remboursements :​

Une fois le remboursement traité et l'argent reçu, une autre transaction est enregistrée pour compenser le solde des créances. Cela garantit que vos comptes reflètent l'argent de nouveau en votre possession :

2023-11-01 * "Amazon.com" "[Refund] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                  12.00 USD
    Assets:Receivables

Cycle de transaction complet :​

Une transaction complète d'entrée-sortie impliquant des créances combine les deux transactions ci-dessus et est présentée comme suit, démontrant un compte équilibré après remboursement :

2023-10-31 * "Amazon.com" "[Return] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -12.00 USD
    Assets:Receivables

2023-11-01 * "Amazon.com" "[Refund] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                  12.00 USD
    Assets:Receivables

Gérer les transactions non résolues :​

Pour les transactions où le remboursement ou le remboursement n'a pas encore été reçu, Beancount utilise le tag #UNRESOLVED. Ce tag aide à identifier et à suivre les montants qui sont toujours en attente. Par exemple :

2023-10-31 * "John Doe" "Lending Money" #UNRESOLVED
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -100.00 USD
    Assets:Receivables

En vous concentrant sur les transactions taguées #UNRESOLVED, vous pouvez rapidement déterminer quels montants restent à régler.

Maintenir un solde nul :​

Dans un grand livre approprié, la somme de toutes les transactions sous le compte Assets:Receivables, à l'exclusion de celles taguées #UNRESOLVED, devrait idéalement revenir à zéro. Cela garantit que tous les fonds attendus ont été comptabilisés, maintenant l'intégrité de vos registres financiers.

Par exemple, un grand livre valide pourrait ressembler à ceci, avec une transaction non résolue clairement marquée, en attente de clôture :

2023-10-31 * "Amazon.com" "[Return] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -12.00 USD
    Assets:Receivables

2023-11-01 * "Amazon.com" "[Refund] Watch Strap"
    Liabilities:CreditCard:Chase                                  12.00 USD
    Assets:Receivables

2023-10-31 * "John Doe" "Lending Money" #UNRESOLVED
    Liabilities:CreditCard:Chase                                 -100.00 USD
    Assets:Receivables

Un grand livre invalide est celui où une transaction fait en sorte que le compte de créances ne s'annule pas, nécessitant le tag #UNRESOLVED pour correction.

Conclusion​

Gérer les créances dans Beancount n'a pas à être intimidant. Avec une compréhension claire de la façon d'enregistrer les transactions, de gérer les remboursements et de surveiller les transactions non résolues, vous pouvez maintenir des registres financiers précis et fiables. Adopter l'approche structurée de Beancount pour la gestion des créances ne simplifie pas seulement votre suivi financier, mais apporte également la tranquillité d'esprit, sachant que chaque centime est comptabilisé. Alors, pourquoi ne pas tirer parti de la puissance de Beancount pour rendre votre gestion financière aussi fluide

Bonjour à tous ! Dans l'article de blog d'aujourd'hui, nous plongeons dans le monde de Beancount, un outil de comptabilité en partie double apprécié par beaucoup pour sa simplicité et sa puissance. Plus précisément, nous allons parler de deux concepts clés : les créances et les dettes.

Comprendre ces termes est crucial pour utiliser Beancount (ou tout système de comptabilité en partie double) efficacement. Mais ne vous inquiétez pas si vous êtes débutant - nous allons tout décortiquer, étape par étape !

Créances et Dettes : Les Bases​

En comptabilité, les « créances » et les « dettes » sont des termes utilisés pour suivre l'argent dû. Les « créances » désignent l'argent que d'autres vous doivent, tandis que les « dettes » désignent l'argent que vous devez à d'autres.

Prenons un exemple :

1. Comptes Clients (A/R) : Supposons que vous possédez une librairie et qu'un client achète un livre à crédit. L'argent qu'il vous doit pour le livre est un compte client.

2. Comptes Fournisseurs (A/P) : D'un autre côté, imaginez que vous commandez un nouvel ensemble de livres à un éditeur, mais que vous ne les payez pas d'avance. L'argent que vous devez à l'éditeur est un compte fournisseur.

Dans Beancount, ceux-ci sont généralement suivis via des comptes correspondants. Le principal avantage est que cela vous fournit une image claire et précise de votre situation financière à tout moment.

Mise en place des créances et des dettes dans Beancount​

La structure de votre fichier Beancount peut être aussi simple ou complexe que vous le souhaitez. Pour les créances et les dettes, vous voudrez probablement créer des comptes distincts sous vos sections Actifs et Passifs.

Voici un exemple simple :

1970-01-01 open Assets:AccountsReceivable
1970-01-01 open Liabilities:AccountsPayable

Suivi des Transactions​

Côté bénéficiaire​

Après avoir configuré vos comptes, vous pouvez suivre les transactions impliquant des créances et des dettes. Examinons un exemple :

2023-05-29 * "Sold books to customer on credit"
  Assets:AccountsReceivable  100 USD
  Income:BookSales          -100 USD

Ici, vous ajoutez 100 $ à vos créances parce qu'un client vous doit ce montant. Simultanément, vous réduisez vos revenus du même montant pour maintenir l'équilibre (puisque vous n'avez pas encore réellement reçu l'argent).

Lorsque le client paiera finalement, vous l'enregistrerez comme ceci :

2023-06-01 * "Received payment from customer"
  Assets:Bank:Savings        100 USD
  Assets:AccountsReceivable -100 USD

Côté payeur​

Le même principe s'applique aux dettes, mais avec des signes inversés :

2023-05-30 * "Bought books from publisher on credit"
  Liabilities:AccountsPayable  200 USD
  Expenses:BookPurchases     -200 USD

Et lorsque vous remboursez votre dette :

2023-06-02 * "Paid off debt to publisher"
  Liabilities:AccountsPayable -200 USD
  Assets:Bank:Checking        200 USD

En Résumé​

Les créances et les dettes sont au cœur de tout système comptable. En les suivant avec précision, vous obtenez une compréhension complète de votre santé financière.

Ce n'est qu'un point de départ, et Beancount est capable de bien plus. J'espère que cet article de blog vous aide à clarifier ces concepts importants. Comme toujours, bonne comptabilité !