#tax-planning
Tax Planning
Strategic tax planning to minimize liability and maximize savings
بدهی مالیات بر درآمد: چیست، چگونه آن را محاسبه کنیم و چگونه آن را کاهش دهیم
یک راهنمای کاربردی برای محاسبه بدهی مالیات بر درآمد برای مالکان انفرادی، LLCها، شرکتهای S و شرکتهای C - پوشش تغییرات قانون مالیات ۲۰۲۶ شامل ۲۳٪ کسر QBI و ۱۰۰٪ استهلاک مضاعف، به علاوه ۷ استراتژی برای کاهش قانونی مبالغ پرداختی.
راهنمای مالیاتی پیمانکاران مستقل: هر آنچه باید بدانید
پیمانکاران مستقل ۱۵.۳٪ مالیات خویشفرمایی به علاوه مالیات بر درآمد فدرال بر سود خالص پرداخت میکنند. این راهنما شامل مهلتهای پرداخت تخمینی سهماهه، تمام کسورات اصلی جدول ج (Schedule C) و عادتهای دفترداری در طول سال برای به حداقل رساندن بدهی مالیاتی است.
قانون کاهش تورم برای صاحبان کسبوکارهای کوچک: آنچه باید بدانید
قانون کاهش تورم، اعتبار مالیاتی حقوق و دستمزد تحقیق و توسعه را برای استارتاپهای واجد شرایط به ۵۰۰,۰۰۰ دلار دوبرابر کرد، اعتبارات انرژی پاک تجاری را گسترش داد و بودجه اجرای مقررات IRS را افزایش داد؛ در اینجا معنای هر بند برای استراتژی مالیاتی کسبوکار کوچک شما در سالهای ۲۰۲۵ و ۲۰۲۶ آمده است.
محرکهای حسابرسی IRS: ۱۰ مورد از علائم خطری که شما را در رادار IRS قرار میدهند
هر ساله کمتر از ۰.۵٪ از اظهارنامهها مورد حسابرسی قرار میگیرند، اما درآمدهای گزارشنشده، زیانهای متوالی کسبوکار و کسر هزینههای نامتناسب در جدول C میتواند شانس شما را به شدت افزایش دهد. در اینجا ۱۰ مورد از رایجترین محرکهای حسابرسی IRS و نحوه آماده نگه داشتن سوابق برای حسابرسی آورده شده است.
اطلاعیه CP504 سازمان مالیاتی (IRS): معنای آن و اقدامات بعدی
اطلاعیه CP504 سازمان مالیاتی (IRS) یک اخطار رسمی برای قصد مصادره اموال است — یاد بگیرید چه چیزی باعث صدور آن میشود، جایگاه آن در مراحل وصول مالیات کجاست و با ۶ روش عملی برای تسویه بدهی مالیاتی پیش از پایان مهلت ۳۰ روزه آشنا شوید.
فرم ۲۵۵۳ IRS: راهنمای کامل برای انتخاب وضعیت شرکت اس (S Corporation)
ارسال فرم ۲۵۵۳ IRS تا مهلت مقرر در ماه مارس به کسبوکارهای کوچک سودآور و شرکتهای LLC اجازه میدهد تا وضعیت شرکت اس (S-corp) را انتخاب کنند، که میتواند با معاف کردن سود توزیعی از مالیات ۱۵.۳ درصدی خویشفرمایی، سالانه بیش از ۱۲,۰۰۰ دلار صرفهجویی مالیاتی به همراه داشته باشد.
فرم ۲۸۴۸ سازمان امور مالیاتی آمریکا: نحوه واگذاری نمایندگی نزد IRS به اشخاص دیگر
فرم ۲۸۴۸ سازمان امور مالیاتی آمریکا (IRS) یک وکالتنامه محدود برای امور مالیاتی فدرال صادر میکند که به شما اجازه میدهد یک حسابدار رسمی (CPA)، وکیل یا نماینده مجاز را برای رسیدگی به مکاتبات IRS، حسابرسیها و مذاکرات وصول مالیات به نمایندگی از خود تعیین کنید.
برنامه شروع تازه IRS: راهنمای کامل بخشودگی بدهی مالیاتی
برنامه شروع تازه IRS چهار ابزار کمکی ارائه میدهد—پیشنهاد سازش، توافقهای اقساطی، کاهش جریمه و وضعیت فعلی غیرقابل وصول—که میتواند بدهی مالیاتی مودیان واجد شرایط را کاهش داده یا به تعویق بیندازد. در اینجا نحوه عملکرد هر یک، افراد واجد شرایط و نحوه درخواست آورده شده است.
نرخهای پیمایش IRS: راهنمای کامل برای حداکثر کردن کسر مالیاتی خودروی شما
نرخ پیمایش استاندارد IRS در سال ۲۰۲۶ معادل ۷۲.۵ سنت به ازای هر مایل است—یک کسر مالیاتی ۱۴,۵۰۰ دلاری برای ۲۰,۰۰۰ مایل سفر تجاری. این راهنما شامل مواردی است که کدام مایلها واجد شرایط هستند، نحوه انتخاب بین نرخ استاندارد و روش هزینههای واقعی، آنچه ثبت پیمایش شما باید شامل شود و اشتباهاتی که منجر به رد کسر مالیاتی میشود.
بخشودگی یکباره IRS: نحوه استفاده از کاهش جریمه برای اولین بار جهت حذف جریمههای مالیاتی
برنامه کاهش جریمه برای اولین بار IRS میتواند جریمههای عدم تسلیم اظهارنامه، عدم پرداخت و عدم واریز را برای مؤدیانی که دارای سابقه ۳ ساله پاک در رعایت قوانین هستند، حذف کند — بدون نیاز به مدارک و اغلب با یک تماس تلفنی تایید میشود.
جریمههای IRS: راهنمای کامل انواع، نرخها و نحوه دریافت بخشودگی
جریمههای IRS بسته به نوع، از ۰.۵٪ تا ۷۵٪ مالیات پرداخت نشده متغیر است — درباره شش دسته اصلی، نرخهای فعلی سال ۲۰۲۶، قوانین حاشیه امن، و نحوه درخواست بخشودگی برای اولین بار یا معافیت به دلیل منطقی بیاموزید.
کسورات تفکیکی: راهنمای جامع ۲۰۲۶ برای به حداکثر رساندن پسانداز مالیاتی
افزایش سقف SALT به ۴۰,۰۰۰ دلار در سال ۲۰۲۶ و کف جدید ۰.۵ درصدی AGI برای کمکهای خیریه، محاسبات کسورات تفکیکی را تغییر داده است. در اینجا بررسی میکنیم که چه کسی سود میبرد، چه مواردی در پیوست الف واجد شرایط هستند و چگونه میتوان کسورات را به حداکثر رساند—شامل استراتژیهای تجمیع و صندوقهای تحت توصیه اهداکننده.