فروش استقراضی، به زبان ساده: IRS چگونه فروش استقراضی شما را مالیات می‌بندد
فروش استقراضی هنگام پوشش‌دادن (cover) مالیات می‌شود، تقریباً همیشه به‌عنوان سود کوتاه‌مدت — و سود سهامی که در میانه معامله می‌پردازید مشمول آزمون ۴۵ روزه قابل‌کسر بودن است.
#tax-loss-harvesting
برداشت زیان مالیاتی
اجرای مؤثر استراتژی‌های برداشت زیان مالیاتی
بازتوازن، به زبان ساده: چگونه برنامه‌های تقویمی و بازه‌های تحمل، پرتفوی شما را روی هدف نگه می‌دارند
بازتوازن تخصیص هدف شما را بازمی‌گرداند — سالانه بررسی کنید، فقط پس از عبور از بازه ۵ درصدی معامله کنید، و برای پرهیز از مالیات ابتدا پول نقد جدید را هدایت کنید.
استرادل‌های مالیاتی، توضیح داده شده: چرا ماده ۱۰۹۲ زیان اختیار معامله شما را زمانی که پای مخالف همچنان سود محقق‌نشده نشان می‌دهد، به تعویق می‌اندازد
ماده ۱۰۹۲ زیان استرادل را تا میزان سود محقق‌نشده روی پای مقابل به تعویق می‌اندازد — اگر پای بازنده را تنها ببندید، کسر مالیاتی منتظر می‌ماند.
معامله‌گر فعال یا سرمایه‌گذار بلندمدت؟ مالیات هرکدام از نگاه IRS (و چرا پیش از معامله بعدی‌تان اهمیت دارد)
سرمایه‌گذاران با قاعده فروش شست‌وشو و سقف زیان ۳٬۰۰۰ دلاری روبه‌رو هستند؛ معامله‌گران واجد شرایطی که بخش 475(f) را انتخاب می‌کنند، رفتار عادی دریافت می‌کنند و هیچ‌کدام از این دو را ندارند.
آن صندوق سرمایه‌گذاری مشترک را در دسامبر نخرید — سازمان امور مالیاتی بر سودهایی که هرگز به دست نیاورده‌اید مالیات می‌بندد
خرید صندوق سرمایه‌گذاری مشترک پیش از تاریخ ثبت دسامبر، شما را با مالیات سازمان امور مالیاتی بر یک سال کامل سود که هرگز به دست نیاورده‌اید روبه‌رو می‌کند — تا پس از تاریخ بدون سود سهام صبر کنید.
استراتژی شاخص‌سازی مستقیم برای برداشت مالیاتی-ضرر در سال 2026: ماشین از دست دادن که صندوق‌های ETF نمی‌توانند بسازند
شاخص‌سازی مستقیم آمریکا ضررها را سهم به سهم در یک حساب SMA برداشت می‌کند — قواعد فروش وزنی (wash-sale) و آلفای مالیاتی که ETFها در 2026 نمی‌توانند مطابقت دهند.
انتقال زیان سرمایه‌ای بخش ۱۲۱۲: سقف سالانه ۳۰۰۰ دلار، انتقال نامحدود به دوره‌های بعد و چرایی حفظ ماهیت زیان در طول سال‌های مالیاتی
راهنمای عملی بخش ۱۲۱۲ قانون IRS برای سرمایه‌گذاران خرد: سقف سالانه ۳۰۰۰ دلاری برای درآمد عادی، انتقال نامحدود به آینده، حفظ ماهیت کوتاه‌مدت در مقابل بلندمدت، قوانین اولویت‌بندی جدول D و نحوه تعامل فروش‌های صوری با زیان‌های انتقالی.
برداشت زیان مالیاتی: استراتژی تمام‌سال که می‌تواند هزاران دلار در مالیات بر عایدی سرمایه صرفه‌جویی کند
برداشت زیان مالیاتی در طول سال می‌تواند ۰.۵٪ تا ۱.۵٪ به بازده سالانه پس از مالیات یک سبد دارایی مشمول مالیات اضافه کند. این راهنما ترتیب تهاتر IRS، قانون فروش شستشو در حساب‌های مشمول مالیات و IRA، و یک چارچوب عملی برای برداشت زیان‌های کوتاه‌مدت بدون از دست دادن کسر مالیاتی را توضیح می‌دهد.
مالیات NFT ابهام‌زدایی شد: راهنمای عملی برای سازندگان، کلکسیونرها و معامله‌گران
تحت قوانین ایالات متحده، NFTها به عنوان دارایی مشمول مالیات می‌شوند. سود بلندمدت در NFTهای کلکسیونی به ۲۸٪ محدود شده است، فروش توسط سازندگان به عنوان درآمد عادی خوداشتغالی محسوب می‌شود و گزارش فرم 1099-DA از بازارگاه‌ها با تراکنش‌های سال ۲۰۲۵ آغاز می‌گردد. این راهنما محاسبات، فرم‌ها و اقدامات لازم قبل از تسلیم اظهارنامه را پوشش می‌دهد.
قانون فروش صوری: چگونه سرمایه‌گذاران فعال و معامله‌گران کریپتو در تله مالیاتی می‌افتند
راهنمایی به زبان ساده برای بخش ۱۰۹۱ IRS — بازه ۶۱ روزه، مواردی که «اساساً یکسان» محسوب می‌شوند، تله IRA که ضررها را برای همیشه از بین می‌برد، معافیت فعلی ارزهای دیجیتال و نحوه گزارش فروش صوری در فرم ۸۹۴۹.
راهنمای رعایت مالیات ارز دیجیتال: تسلط بر الزامات IRS با Beancount.io
راهنمای کامل رعایت مالیات ارز دیجیتال با استفاده از Beancount.io. بر الزامات IRS مسلط شوید، گزارش‌دهی مالیاتی را خودکار کنید، سود سرمایه را بهینه کنید و از ثبت دقیق مالیات کریپتو اطمینان حاصل کنید.