#tax-filing
Tax Filing
Tax filing procedures, deadlines, and best practices
آستانه ثبت فرم 5500-EZ برای Solo 401(k): زمانی که داراییهای طرحهای خوداشتغالی از مرز ۲۵۰,۰۰۰ دلار عبور میکند
یک طرح Solo 401(k) زمانی مشمول ثبت اجباری فرم 5500-EZ میشود که مجموع داراییهای طرح در آخرین روز سال مالی از ۲۵۰,۰۰۰ دلار فراتر رود. جریمه دیرکرد ثبت برابر با ۲۵۰ دلار در روز و تا سقف ۱۵۰,۰۰۰ دلار در سال است، اما طبق Rev. Proc. 2015-32، سقف جریمه برای ثبتهای معوقه ۱,۵۰۰ دلار برای هر طرح تعیین شده است، مشروط بر اینکه هنوز اخطاریه جریمه صادر نشده باشد.
EITC برای مشاغل آزاد: تا ۸,۰۴۶ دلار در سال ۲۰۲۵ دریافت کنید
مودیان خوداشتغال میتوانند اعتبار مالیاتی درآمد کسبشده فدرال (EITC) را بر اساس سود خالص جدول C مطالبه کنند که حداکثر مبلغ آن در سال ۲۰۲۵ برای خانوادههای دارای سه فرزند یا بیشتر ۸,۰۴۶ دلار است. این راهنما شامل معیارهای واجد شرایط بودن، نحوه محاسبه درآمد کسبشده (شامل تعدیل نیمه مالیات خوداشتغالی)، مستندات لازم برای سربلندی در حسابرسی و اشتباهاتی است که باعث رد مطالبات معتبر میشود.
گردش کار بدون استرس فصل مالیات: چگونه عقبماندگیها را جبران، سازماندهی و با اطمینان اظهارنامه ارسال کنیم
یک چارچوب شش هفتهای برای صاحبان کسبوکارهای کوچک جهت جبران عقبماندگی دفاتر تطبیقنشده، گردآوری پکیج مالی استاندارد پایان سال و تحویل تمیز مدارک به حسابدار—با تمرکز بر مهلتهای ارسال اظهارنامه فدرال ۲۰۲۶.
نحوه ثبت مالیات کسبوکار: راهنمای عملی برای مالکان انفرادی، LLCها، شرکتهای S و شرکتهای C
بررسی گامبهگام ثبت مالیات کسبوکار بر اساس نوع شخصیت حقوقی — جدول C برای مالکان انفرادی، فرم ۱۰۶۵ برای مشارکتها، ۱۱۲۰-اس برای شرکتهای S و ۱۱۲۰ برای شرکتهای C — همراه با مهلتهای ۲۰۲۶، چکلیست مدارک، محرکهای حسابرسی و زمانی که نرمافزارهای خودکار دیگر کافی نیستند.
رمزگشایی فرم ۱۰۶۵: اظهارنامه مالیاتی شرکتهای تضامنی که هر شرکت LLC چندعضوی باید بداند
یک راهنمای کاربردی برای فرم ۱۰۶۵ IRS برای شرکتهای LLC چندعضوی و شراکتها؛ مواردی که در اظهارنامه اطلاعاتی گزارش میشود، چه کسانی باید آن را ثبت کنند، مهلت ۱۶ مارس ۲۰۲۶، جریمه دیرکرد ماهیانه ۲۶۰ دلار به ازای هر شریک، و عادات دفترداری که از خطاهای K-1 جلوگیری میکند.
اگر مالیات LLC خود را ثبت نکنید چه اتفاقی میافتد؟ جریمهها، عواقب و راهکارها برای سال ۲۰۲۶
یک شرکت LLC چهار عضوی که فرم ۱۰۶۵ را با شش ماه تأخیر ارسال میکند، پیش از هرگونه ارزیابی ایالتی، حدود ۶,۲۴۰ دلار جریمه فدرال بدهکار میشود. این راهنمای ۲۰۲۶ جزئیات تمام جریمههای فدرال و ایالتی که یک LLC ممکن است برای عدم ارسال اظهارنامه با آنها مواجه شود، سلسله عواقب ثانویه و مسیر گامبهگام بازگشت به وضعیت مطلوب را شرح میدهد — از جمله اینکه چگونه «بخشش برای اولین بار» (First-Time Abate) میتواند کل جریمه فدرال را تنها با یک تماس تلفنی پاک کند.
مهلتهای ثبت مالیاتی LLC در سال ۲۰۲۶: تقویم کامل بر اساس نوع واحد تجاری
یک تقویم ۲۰۲۶ از مهلتهای مالیاتی LLC بر اساس طبقهبندی IRS — شرکتهای LLC تکعضو Schedule C را در ۱۵ آوریل، شراکتهای چندعضو و شرکتهای اس فرمهای ۱۰۶۵ و ۱۱۲۰-S را در ۱۶ مارس، و شرکتهای سی فرم ۱۱۲۰ را در ۱۵ آوریل ارسال میکنند. شامل تمدیدهای فرم ۷۰۰۴، تخمینهای فصلی و جریمه ۲۴۵ دلاری برای هر شریک بابت تاخیر در ثبت است.
جریمه تسلیم دیرهنگام اظهارنامه مالیاتی: مبالغ بدهی و روشهای کاهش آن
سازمان خدمات درآمدهای داخلی (IRS) برای تسلیم دیرهنگام اظهارنامه ۵٪ در ماه (تا سقف ۲۵٪) و برای تأخیر در پرداخت ۰.۵٪ در ماه جریمه در نظر میگیرد که با بهره مرکب روزانه ۷٪ در سه ماهه اول سال ۲۰۲۶ همراه است. این راهنما نحوه محاسبه هر جریمه و چهار برنامه شامل بخشودگی بار اول، دلیل موجه، قراردادهای اقساطی و پیشنهاد سازش را که میتوانند بدهی شما را کاهش دهند یا حذف کنند، به تفصیل شرح میدهد.
کسر مالیات و اعتبارات مالیاتی شخصی: راهنمای ۲۰۲۶ برای افراد
بررسی خطبهخط کسرها و اعتبارات مالیاتی سال ۲۰۲۶ که برای افراد تاثیرگذار است—کسر استاندارد ۱۶,۱۰۰ دلاری، سقف جدید ۴۰,۴۰۰ دلاری SALT، اعتبار مالیاتی ۲,۲۰۰ دلاری فرزند، اعتبار EITC تا سقف ۸,۲۳۱ دلار، و کسورات جدید جدول ۱-الف برای انعام، اضافهکاری و بهره وام خودرو.
کسر مالیات بر فروش در سال ۲۰۲۶: چگونه سقف ۴۰,۰۰۰ دلاری جدید SALT میتواند هزاران دلار برای شما صرفهجویی کند
برای سال ۲۰۲۶، سقف SALT به ۴۰,۰۰۰ دلار افزایش مییابد که باعث احیای کسر مالیات بر فروش برای مالکان خانه و خریداران اقلام گرانقیمت میشود. بین مالیات بر فروش و مالیات بر درآمد ایالتی در پیوست الف (Schedule A) یکی را انتخاب کنید، از جدولهای اختیاری IRS استفاده کنید و مالیات واقعی پرداخت شده برای خودرو، قایق یا مصالح بازسازی را به مبلغ جدول اضافه کنید.
مالیات مشاغل انفرادی: راهنمای کامل فرم Schedule C، مالیات خویشفرمایی و کسورات مالیاتی
راهنمای کاربردی سال ۲۰۲۶ درباره نحوه محاسبه مالیات مشاغل انفرادی توسط IRS - شامل فرم Schedule C، مالیات خویشفرمایی ۱۵.۳ درصدی بر ۹۲.۳۵ درصد از درآمد خالص، پرداختهای تخمینی فصلی، کسر مالیاتی QBI و آستانهای که در آن انتخاب S-Corp سودآور میشود.
پس از ارسال اظهارنامه در IRS چه اتفاقی میافتد: جدول زمانی واقعی پردازش
بررسی مراحلی که IRS پس از ارسال اظهارنامه انجام میدهد. بررسیهای پذیرش ۲۴-۴۸ ساعته، تطبیق خودکار خطاهای محاسباتی و اطلاعات ارسالی، وضعیتهای سهگانه «استرداد مالیات من کجاست»، هدف استرداد ۲۱ روزه، دلایل رایج رد شدن و معنای هر کد اطلاعیه CP.