پرش به محتوای اصلی

#tax-deductions

کسرهای مالیاتی

افزایش کسر مالیاتی و کاهش بدهی مالیاتی به صورت قانونی

366 پستمشاهده تمام برچسب‌هابازگشت به تمام پست‌ها

حسابداری چاپ بر اساس سفارش: بهای تمام شده کالای فروش رفته، حق امتیاز و مالیات بر فروش به تفکیک پلتفرم

فروشندگان چاپ بر اساس سفارش (POD) در واقع دو کسب‌وکار متفاوت را اداره می‌کنند—کانال‌های یکپارچه (اتی + پرینتیفای) با بهای تمام شده کالای فروش رفته (COGS) واقعی، و کانال‌های بازار (ردبابل، مرچ آمازون) بدون COGS. این راهنما نحوه تطبیق ارقام ناخالص 1099-K، جلوگیری از شمارش مضاعف هزینه‌های پلتفرم، مدیریت مالیات بر فروش تسهیل‌کننده بازار، و ساختاردهی یک نمودار حساب‌ها به تفکیک کانال برای ردیابی حاشیه سود از ۲۰٪ تا ۷۰٪ را پوشش می‌دهد.

mike

bookkeepingcost-of-goods-soldsales-tax

حسابداری برای سازمان‌دهندگان حرفه‌ای: نحوه ثبت قیمت‌گذاری ساعتی، پکیجی و حق‌الحفظه

سازمان‌دهندگان حرفه‌ای بین صورتحساب ساعتی (۷۵ تا ۱۵۰ دلار در ساعت)، پکیج‌های ثابت و حق‌الحفظه‌های ماهانه (۴۲۵ تا ۴۷۵ دلار) در نوسان هستند - و هرکدام به حسابداری متفاوتی نیاز دارند. نحوه استفاده از درآمد معوق برای پیش‌پرداخت‌ها و حق‌الحفظه‌ها، ردیابی نرخ‌های مسافت پیموده شده IRS در سال ۲۰۲۶ (ابتدا ۷۲.۵ سنت و سپس ۷۶ سنت در هر مایل) و ایجاد نمودار حساب‌هایی که درآمد را بر اساس مدل قیمت‌گذاری جدا می‌کند.

mike

bookkeepingsmall-businesspricing

حسابداری استودیوی ضبط: چرا استودیوهای «کاملاً رزرو شده» ورشکست می‌شوند و چطور نرخ واقعی سربه‌سر خود را پیدا کنید

هزینه راه‌اندازی استودیوهای ضبط معمولاً بین ۵۰ تا ۱۲۰ دلار در ساعت قبل از سود است، با این حال بسیاری از استودیوها فقط برای ۶۰ تا ۷۰ درصد ساعات کاری خود وجه دریافت می‌کنند. چگونه نرخ واقعی سربه‌سر (هزینه‌های ثابت به اضافه اقساط بدهی تقسیم بر ساعات قابل قبض واقعی) را محاسبه کنیم، درآمد جلسات را جداگانه از پکیج‌ها و میکس پیگیری کنیم، پیش‌پرداخت آلبوم را به عنوان درآمد کسب‌نشده ثبت کنیم، و تجهیزات را به درستی با روش MACRS 5 ساله یا بخش ۱۷۹ مستهلک کنیم.

mike

bookkeepingsmall-businesscreative-industries

آیا پرداخت‌های وزارت مشارکت در مراقبت‌های بهداشتی از مالیات کسر می‌شود؟ لایحه H.R. 2062 چه چیزی را تغییر می‌دهد

پرداخت‌های وزارت مشارکت در مراقبت‌های بهداشتی طبق قوانین فعلی IRS قابل کسر نیستند، اما لایحه H.R. 2062 و یک مقرره در حال انتظار IRS می‌توانند این وضعیت را برای سال‌های مالیاتی پس از ۳۱ دسامبر ۲۰۲۵ تغییر دهند. آنچه قانون برابری مالیاتی پیشنهاد می‌کند، محاسبات پس از مالیات برای اعضای خوداشتغال، و نحوه آماده نگه داشتن مدارک.

mike

healthcaretax-deductionsself-employment

حفره مالیاتی اجاره کوتاه‌مدت در ۲۰۲۶: تفکیک هزینه‌ها، استهلاک پاداش ۱۰۰٪ و قانون ۷ روز

چگونه حفره اجاره کوتاه‌مدت به دارندگان درآمد W-2 اجازه می‌دهد زیان‌های اجاره را از حقوق خود کسر کنند — متوسط اقامت مهمانان ۷ روز یا کمتر به همراه یکی از هفت آزمون مشارکت مادی، ملک را از قوانین زیان غیرفعال خارج می‌کند، و یک مطالعه تفکیک هزینه‌ها همراه با استهلاک پاداش دائمی ۱۰۰٪ OBBBA می‌تواند ۲۰–۳۰٪ قیمت خرید را به کسر مالیات سال اول تبدیل کند.

mike

real-estatetax-planningcost-segregation

چرا 1099 DoorDash شما ممکن است امسال نیاید — و چرا همچنان بابت هر مایل مالیات بدهکارید

آستانه 1099-NEC اکنون 2000 دلار است، بنابراین بسیاری از رانندگان پاره‌وقت DoorDash، Instacart و Grubhub برای سال 2026 فرمی دریافت نخواهند کرد — اما IRS همچنان از درآمد خالص خوداشتغالی بالای 400 دلار مالیات می‌گیرد. چگونه رانندگان تحویل چنداپلی می‌توانند مسافت‌های مرده‌ای را که اپلیکیشن‌ها گزارش نمی‌دهند (اغلب 30٪ یا بیشتر از کل رانندگی) ثبت کنند، بین روش مسافت استاندارد و هزینه‌های واقعی یکی را انتخاب کنند، و 25 تا 30٪ از هر پرداخت را برای مالیات فصلی کنار بگذارند.

mike

taxself-employment-taxindependent-contractor

حسابداری آموزشگاه رانندگی: استهلاک خودروهای دوگانه، تمدید مجوزها و درآمد هر جلسه

حساب‌های یک آموزشگاه رانندگی حول سه نکته عجیب و غریب است که اکثر صاحبان آموزشگاه از دست می‌دهند - یک خودروی آموزشی دوگانه دو دارایی مستهلک‌شونده مجزاست، هزینه‌های گواهینامه مربی سالانه بیش از ۲۰۰۰ دلار هزینه انطباق تکراری دارد، و درآمد باید بر اساس نوع درس ردیابی شود تا سود به ازای هر ساعت مربی دیده شود. در اینجا نحوه ساختاردهی به نمودار حساب‌ها، برخورد صحیح با واگذاری خودرو، و اجرای یک بسته شدن ساده ماهانه آورده شده است.

mike

bookkeepingsmall-businesschart-of-accounts

مالیات نویسندگان ناشناس (Ghostwriter): فرم Schedule C، مالیات خوداشتغالی، و چرا NDA اهمیتی ندارد

یک قرارداد عدم افشا (NDA) هیچ تأثیری بر نحوه مالیات‌بندی درآمد نویسندگی ناشناس ندارد — این درآمد یک درآمد عادی خوداشتغالی از نوع Schedule C است. این راهنما شامل مالیات خوداشتغالی ۱۵.۳٪، هزینه‌های قابل کسر برای نویسندگان، موعدهای پرداخت مالیات تخمینی سه‌ماهه ۲۰۲۶، و نحوه مالیات‌بندی پیش‌پرداخت‌ها و حق‌امتیازها در زمان دریافت می‌شود.

mike

taxfreelanceself-employment-tax

لغو فوری دارایی‌های استرالیا: آستانه ۲۰,۰۰۰ دلاری «دائمی» که هنوز قانونی نشده است

بودجه مه ۲۰۲۶ استرالیا پیشنهاد دائمی شدن آستانه ۲۰,۰۰۰ دلاری لغو فوری دارایی را از ۱ ژوئیه ۲۰۲۶ مطرح کرد، اما تا زمانی که لایحه اجرایی از پارلمان عبور نکند، آستانه قانونی به ۱,۰۰۰ دلار برای هر دارایی بازمی‌گردد. موارد واجد شرایط، استثناهای محدودیت خودرو و سرمایه و نحوه زمان‌بندی خریدها در حالی که قانون هنوز در انتظار است.

mike

taxtax-deductionstax-planning

دفترداری خشکشویی: تطبیق درآمد سکه‌ای و کارتی با مصرف آب و برق برای شناسایی کاهش درآمد

هزینه‌های آب و برق خشکشویی ۲۰ تا ۲۵ درصد از درآمد ناخالص را تشکیل می‌دهد که کنتورهای آب و گاز را به یک دفتر مستقل دوم تبدیل می‌کند — مصرف اندازه‌گیری‌شده را به تعداد چرخه و رقم درآمد ضمنی تبدیل کنید، آن را با شمارش جعبه سکه مقایسه کنید و شکاف مداوم بیش از ۵-۸ درصد نشان‌دهنده سرقت، نشت یا کالیبراسیون نادرست ماشین‌ها است. شامل چک‌لیست هفتگی تا سالانه با حساب‌های درآمدی چندجریانه و هزینه‌کرد تجهیزات طبق بند 179.

mike

bookkeepingsmall-businessreconciliation

مزایای رفت و آمد در سال 2026: IRS سقف هزینه‌های حمل و نقل و پارکینگ را به 340 دلار در ماه افزایش داد

IRS سقف مزایای تسهیلات حمل و نقل واجد شرایط در سال 2026 را به 340 دلار در ماه برای هر یک از حمل و نقل و پارکینگ افزایش داد (از 325 دلار)، که سقف سالانه ترکیبی 8,160 دلار را تشکیل می‌دهد. در اینجا نحوه کارکرد این مزایا، صرفه‌جویی 7.65٪ FICA کارفرما، مواردی که الزامات 20 کارمندی در شهرهای نیویورک، سانفرانسیسکو، سیاتل و نیوجرسی آن را از نظر قانونی الزامی می‌کند، و نحوه تمیز نگه داشتن حسابداری توضیح داده شده است.

mike

payrollsmall-businesstax-planning

وقتی CPSC موجودی شما را فرا می‌خواند: راهنمای حسابداری برای فروشندگان مجدد تجارت الکترونیک

طبق قانون ایمنی محصولات مصرفی (Consumer Product Safety Act)، فروش محصولات فراخوان‌شده صرف‌نظر از اندازه کسب‌وکار غیرقانونی است — و آمازون می‌تواند هزینه بازپرداخت‌های ناشی از فراخوان را به فروشندگان شخص ثالث برگرداند. این راهنما سه گام حسابداری‌ای را پوشش می‌دهد که یک فراخوان برای فروشندگان مجدد تجارت الکترونیک ایجاد می‌کند — حذف موجودی فراخوان‌شده از ترازنامه طبق اصول پذیرفته‌شده حسابداری (GAAP)، ثبت بازپرداخت‌ها جدا از درآمد، و مستندسازی امحا — به‌علاوه اینکه چرا حذف حسابداری و کسر مالیاتی IRS اغلب در دوره‌های مالی متفاوتی ثبت می‌شوند.

mike

e-commerceinventorycompliance
رایگان شروع کن→مستندات