شما ۴۰۱(ک) را در ۷۰,۰۰۰ دلار تکمیل کرده‌اید و همچنان ۳۰۰,۰۰۰ دلار سود دارید که قانون مالیات آن را با بالاترین نرخ مالیات می‌گیرد. طرح تراز نقدی ابزاری است که به آن سود اجازه می‌دهد تا بازنشستگی را با ۱۵۰,۰۰۰ تا ۲۹۰,۰۰۰ دلار در سال، علاوه بر ۴۰۱(ک)، تأمین مالی کند، با کسری که می‌تواند نرخ مؤثر را ۲۰ واحد کاهش دهد.
چگونه کار می‌کند
طرح تراز نقدی یک طرح ترکیبی با مزایای تعریف‌شده است که دارای حساب فرضی است. کارفرما سالانه درصدی از حقوق و یک اعتبار بهره اعمال می‌کند؛ حساب با نرخ اعلام‌شده رشد می‌کند و مزیت در زمان بازنشستگی، مانده حساب است.
هنگامی که بر روی ۴۰۱(ک) امن-بندر به همراه تقسیم سود قرار می‌گیرد، ساختار به این صورت است: ۴۰۱(ک) تا ۷۰,۰۰۰ دلار به علاوه تراز نقدی با ۸۰,۰۰۰ تا ۲۲۰,۰۰۰ دلار بسته به سن و حقوق. صاحبان مسن‌تر و کارکنان با درآمد بالا بیشترین اعتبارها را دریافت می‌کنند، زیرا این طرح به عنوان مزیت تعریف‌شده برای عدم تبعیض آزمایش می‌شود اما با طرح سهم تعریف‌شده برای انطباق دروازه جفت می‌شود.
چه کسانی واجد شرایط هستند
- سن اهمیت دارد: یک مالک ۵۵ ساله با ۱۰ سال تا بازنشستگی می‌تواند اعتبار سالانه ۱۸۰,۰۰۰ دلار را توجیه کند؛ یک فرد ۳۵ ساله نمی‌تواند همان را توجیه کند زیرا مزیت در بازنشستگی برای تأمین مالی سالانه کمتر مشابه است.
- درآمد اهمیت دارد: سود پایدار بالای ۴۰۰,۰۰۰ دلار معمولاً حداقل شرط است — سهم در سال‌های خوب و بد اجباری است و از دست دادن آن مالیات غیرمستقیم ایجاد می‌کند.
- هزینه کارکنان: این طرح نیاز به سهم‌های معنادار برای کارکنان عادی دارد — اغلب ۵ تا ۷ درصد حقوق — تا تست عدم تبعیض را پاس کند. اگر ۱۲ کارمند دارید، اعتبار ۱۸۰,۰۰۰ دلاری مالک ممکن است ۳۵,۰۰۰ دلار هزینه اعتبار کارکنان داشته باشد. صرفه‌جویی مالیاتی همچنان برنده است، اما هزینه کارکنان باید مدل‌سازی شود.
امور مالی خود را از روز اول سازمان‌یافته نگه دارید
طرح تراز نقدی یک تعهد پرونده ۵۵۰۰ و معاف از PBGC (برای بیشتر شرکت‌های حرفه‌ای کوچک) است که به دفتر کل پاداش می‌دهد که می‌تواند ثبات سود را نشان دهد، نه فقط یک سال خوب.
Beancount.io سهم، کسر و هزینه کارکنان را به عنوان تراکنش‌های نسخه‌بندی‌شده نگه می‌دارد که به ۵۵۰۰ و پیش‌بینی متصل هستند. همین حالا رایگان شروع کنید و محافظت را به یک سهم برنامه‌ریزی‌شده تبدیل کنید، نه یک غافلگیری.
