21 getaggt mit „Health Insurance“
Track health insurance costs and employee benefits
COBRA-Mitteilungsfristen für Arbeitgeber: Die fünf Zeitfenster, die über Verbrauchssteuerzahlungen entscheiden
Das COBRA-Mitteilungssystem basiert auf fünf Fristen – 90, 30, 14, 60 und 45 Tage. Wird eine davon versäumt, drohen einer Gruppenkrankenversicherung eine Verbrauchssteuer nach Section 4980B von 100 $ pro Tag, ERISA-Strafen von bis zu 110 $ pro Tag sowie private Klagen. Ein praktischer Leitfaden für Plansponsoren und HR-Teams.
PCORI-Gebühr 2026: Selbstversicherte Pläne, HRAs und Formular 720 bis zum 31. Juli
Für Planjahre, die 2025 enden, müssen Träger selbstversicherter Pläne und HRA-Arbeitgeber das Formular 720 bis zum 31. Juli 2026 einreichen und 3,84 $ pro versicherter Person zahlen (3,47 $ für Planjahre, die vor dem 1. Oktober 2025 enden). Dieser Leitfaden behandelt, wer die Gebühr schuldet, die drei genehmigten Methoden zur Berechnung der durchschnittlichen Anzahl versicherter Personen, warum bei HRAs nur Mitarbeiter gezählt werden und die häufigsten Fehler beim Ausfüllen des Formulars 720, die IRS-Mitteilungen auslösen.
Abzug für Krankenversicherungsbeiträge für Selbstständige gemäß Section 162(l): Ein Leitfaden für 2026 für Einzelunternehmer, Gesellschafter und S-Corp-Aktionäre
Section 162(l) ermöglicht es selbstständigen Steuerzahlern, 100 % der Beiträge für Kranken-, Zahn-, Augen-, Medicare- und Pflegeversicherungen über das Formular 7206 in Schedule 1, Zeile 17 steuermindernd abzusetzen. Dieser Leitfaden behandelt die Einkommensgrenze, die Falle der arbeitgeberfinanzierten Versicherung, die W-2-Einbeziehung bei S-Corps und die Iteration der ACA-Prämien-Steuergutschrift für das Steuerjahr 2026.
QSEHRA vs. ICHRA im Jahr 2026: Wie kleine Arbeitgeber ohne Gruppenversicherung ihren Mitarbeitern individuelle Krankenversicherungen steuerfrei erstatten können
Für 2026 begrenzt QSEHRA die steuerfreien Erstattungen auf 6.450 $ für Einzelpersonen und 13.100 $ für Familien bei Arbeitgebern mit weniger als 50 Vollzeitäquivalenten, während ICHRA keine IRS-Obergrenze hat und es Arbeitgebern jeder Größe ermöglicht, Beiträge über 11 Bundes-Mitarbeiterklassen hinweg zu variieren – sofern der Erschwinglichkeitstest von 9,96 %, die MEC-Anforderung und die 90-Tage-Benachrichtigung erfüllt sind.
Eigenfinanzierte vs. pauschal finanzierte vs. vollversicherte Krankenversicherungspläne: Wie kleine Arbeitgeber Prämienkosten senken, ohne katastrophale Schadensrisiken einzugehen
Ein Leitfaden zu Finanzierungsmodellen für kleine Arbeitgeber, der vollversicherte, pauschal finanzierte und eigenfinanzierte Gruppenkrankenversicherungspläne vergleicht, inklusive Berechnungen zur Stop-Loss-Abdeckung, ERISA-Haftungsrisiken, Form-5500-Meldungen und der Analyse, wann welches Modell tatsächlich Kosten spart.
ICHRA erklärt: Wie kleine Unternehmen ihren Mitarbeitern 2026 steuerfrei Krankenversicherungskosten erstatten
Eine Individual Coverage HRA ermöglicht es kleinen Arbeitgebern, ihren Mitarbeitern steuerfrei Kosten für individuelle ACA-Pläne zu erstatten – ohne Beitragsdeckelung, mit 11 Mitarbeiterklassen und einer Erschwinglichkeitsschwelle von 9,96 % für 2026. Erfahren Sie hier, wie Mechanik, steuerliche Behandlung, Buchhaltung und der 90-tägige Rollout in der Praxis funktionieren.
Steuergutschrift für die Krankenversicherung von Kleinunternehmen: Der vollständige Leitfaden für Arbeitgeber zur Beantragung von bis zu 50 %
Arbeitgeber mit weniger als 25 Vollzeitäquivalenten (VZE) und einem durchschnittlichen Jahresgehalt unter der IRS-Obergrenze können über die Steuergutschrift für die Krankenversicherung von Kleinunternehmen bis zu 50 % der Krankenversicherungsprämien geltend machen. Dieser Leitfaden behandelt die Berechtigung für 2026, die Berechnung der gleitenden Skala, die Mechanik des Formulars 8941 und die Fehler, die ansonsten gültige Ansprüche zunichtemachen.
Abzug der Krankenversicherung für Selbstständige: Ein vollständiger Leitfaden
Selbstständige können 100 % der qualifizierten Krankenversicherungsprämien über Formular 7206 und Schedule 1 Zeile 17 steuerlich absetzen, sofern das Unternehmen profitabel ist und keiner der Ehepartner Zugang zu einer subventionierten Arbeitgeberversicherung hatte. Der Leitfaden behandelt die W-2-Anforderungen für S-Corporations, zirkuläre Berechnungen für ACA-Marktplatz-Subventionen, altersabhängige Obergrenzen für die Pflegeversicherung und die fünf häufigsten Fehler, die zu einer Ablehnung durch den IRS führen.
Wie S-Corporation-Eigentümer Krankenversicherungsprämien absetzen können
Erfahren Sie die wesentlichen Steuerregeln für S-Corporation-Eigentümer in Bezug auf Krankenversicherungsprämien und wie Sie Abzüge maximieren und gleichzeitig kostspielige Fehler vermeiden können.