Zum Hauptinhalt springen

#fraud-prevention

Fraud Prevention

Proactive strategies and controls to prevent financial fraud in your business

115 PostsAlle Tags anzeigenZurück zu allen Beiträgen

PCAOB sperrt Prüferin Jennifer Crofoot wegen ausgelassener Auftragsqualitätssicherungsprüfungen: Was das über die Auswahl einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft lehrt

Im Dezember 2025 sperrte die PCAOB die Wirtschaftsprüferin Jennifer Crofoot für mindestens drei Jahre und verhängte gegen Fruci & Associates eine Geldstrafe von $50.000, nachdem vier Abschlussprüfungen börsennotierter Unternehmen ohne die vorgeschriebene Auftragsqualitätssicherungsprüfung nach AS 1220 veröffentlicht worden waren. Hier erfährst du, wovor die Anforderung eines zweiten Prüfers tatsächlich schützt, und fünf konkrete Fragen, die du stellen solltest, bevor du dich auf den Bestätigungsvermerk einer Prüfungsgesellschaft verlässt.

mike

auditcpacompliance

PCAOB sperrt Zwick CPA wegen gefälschter Genie Energy Arbeitspapiere: Was Prüfqualitätsmängel für kleine Unternehmen bedeuten

Die PCAOB entzog Zwick CPA die Zulassung und verhängte eine Geldstrafe von 50.000 US-Dollar, nachdem festgestellt wurde, dass die Prüfung von Genie Energy im Jahr 2022 auf recycelten Arbeitspapieren des Vorgängerprüfers mit ausgetauschten Namen und gefälschter Dokumentation beruhte. Bei einer Gesamtmängelquote von 61 % bei dreijährlich geprüften Unternehmen zeigen wir, wie kleine Unternehmen die Prüfungen, auf die sie sich verlassen, überprüfen und ihre eigene Buchhaltung prüfungsbereit halten können.

mike

auditcpafraud-prevention

FTC verbietet Air AI den Verkauf von Geschäftsmöglichkeiten: Was der 18-Millionen-Dollar-AI-Washing-Fall für Käufer bedeutet

Die FTC-Vereinbarung vom März 2026 verbietet Air AI und seinen Eigentümern dauerhaft die Vermarktung von Geschäftsmöglichkeiten, nachdem Käufer aufgrund übertriebener KI-Einkommensversprechungen bis zu 250.000 US-Dollar verloren haben. Hier erfahren Sie, was das 18-Millionen-Dollar-Urteil abdeckt, wie die siebentägige Offenlegungspflicht der Business Opportunity Rule und die Einkommensnachweiserklärung Käufer schützen, sowie eine praktische Checkliste zur Prüfung eines jeden KI-gestützten Geschäftsangebots.

mike

aismall-businesscompliance

IRS-Auftragnehmer: Sicherheitsversagen bei Steuerdaten – Was der TIGTA-Bericht 2026 ergab und wie Sie Ihre Steuerdaten schützen

Ein TIGTA-Audit aus dem Jahr 2026 stellte 1.375 unbefugte Zugriffe auf gesperrte Bereiche mit Steuerzahlerdokumenten sowie kritische Sicherheitslücken fest, die bei IRS-Scandienstleistern durchschnittlich 223 Tage lang ungepatcht blieben. Hier erfahren Sie, was die Aufsichtsbehörde fand, wie der IRS reagierte und welche konkreten Schritte – IP-PIN-Registrierung, frühe Einreichung, elektronische Einreichung – Ihr Risiko verringern.

mike

taxsecurityprivacy

Shadow AI auf der Firmenkreditkarte: Die Ausgabenkategorie, die in Ihren Büchern fehlt

Die Nutzung von Shadow AI ist seit 2023 um 156 % gestiegen, und nicht genehmigte KI-Tools verbleiben durchschnittlich über 400 Tage auf Firmenkreditkarten, bevor sie entdeckt werden. Ein praktischer Leitfaden für kleine Unternehmen zum Auffinden nicht genehmigter ChatGPT-, Jasper- und Perplexity-Belastungen, plus eine vierteljährliche KI-Ausgabenprüfung in fünf Schritten.

mike

aiexpense-managementsmall-business

Speditionsbuchhaltung: Factoring-Gebühren, Schnellzahlung und das 700-Millionen-Dollar-Problem der Double-Brokering-Betrügereien

Speditionsmakler verdienen an der Spanne zwischen Verladerechnung und Spediteurkosten – nicht am Bruttofrachtwert. So buchen Sie Factoring (ein Forderungsverkauf zu 1–5 % Recourse, 2,5–5 % Non-Recourse), trennen Schnellzahlungsrabatte, verfolgen die $75.000-BMC-84/BMC-85-Anforderung und nutzen die AP-Disziplin, um Double-Brokering-Betrug zu erkennen, der mittlerweile einen jährlichen Branchenverlust von 500–700 Millionen Dollar verursacht.

mike

truckingbookkeepinginvoice-financing

Visa hat Ihre Chargeback-Toleranz um ein Drittel gesenkt: Was die neue VAMP-Schwelle von 1.5% für kleine Händler bedeutet

Am 1. April 2026 senkte Visas VAMP-Programm die Betrugs- und Streitfall-Schwelle für Händler in den USA, Kanada, der EU und dem asiatisch-pazifischen Raum von 2.2% auf 1.5%. So funktioniert das Verhältnis (TC40 + TC15) ÷ abgerechnete Transaktionen, die monatliche Untergrenze von 1,500 Ereignissen, die Strafgebühr von $8 pro Transaktion und sechs konkrete Schritte, um unter der Grenze zu bleiben.

mike

chargebackspaymentsfraud-prevention

Die FTC geht gegen gefälschte Bewertungen vor: Was die Consumer Review Rule für Ihr Kleinunternehmen bedeutet

Die Consumer Review Rule der FTC (16 C.F.R. Part 465) trat am 21. Oktober 2024 in Kraft, und im Dezember 2025 verschickte die Behörde ihre ersten Warnschreiben — mit zivilrechtlichen Bußgeldern von bis zu $53.088 pro Verstoß und ohne Ausnahme für kleine Unternehmen. Ein praktischer Leitfaden zu den sechs verbotenen Praktiken, von an Bewertungen geknüpften Belohnungen bis hin zu Review Gating, plus eine fünfstufige Compliance-Checkliste, die Inhaber in einer Woche abarbeiten können.

mike

reviewscompliancesmall-business

Altspeiseöl-Sammlung: Ein Buchhaltungsleitfaden für ein rollendes Rohstoffgeschäft

Ein einzelnes 50-Gallonen-Fass Altspeiseöl ist für eine Biodiesel-Raffinerie zwischen $100 und $185 wert, weshalb Sammelunternehmen gesammeltes, aber noch nicht verkauftes Öl als Lagerbestand auf dem Transportweg verbuchen, tatsächlich gewogene Pfund pro Stopp statt Schätzungen erfassen und das gesammelte gegenüber dem versendeten Volumen wöchentlich abgleichen müssen, um Diebstahl und Doppelabrechnung zu erkennen, bevor sie die Rentabilität der Route aufzehren.

mike

small-businessbookkeepinginventory

FedNow und Instant Payments verändern die Treasury kleiner Unternehmen: Was ISO 20022 für Ihre Buchhaltung im Jahr 2026 bedeutet

FedNow und RTP erreichen nun rund 75 % der US-Bankkonten und wickeln Zahlungen in Sekunden ab, 24/7/365, mit einem Netzwerk-Transaktionslimit von 10 Millionen Dollar. Dieser Leitfaden erklärt, wie strukturierte ISO-20022-Zahlungsverkehrsdaten den Rechnungsabgleich und die Rechnungszuordnung verändern, warum unwiderrufliche Instant Payments Betrugskontrollen auf dem Niveau von Überweisungen erfordern und was kleine Unternehmen 2026 ihre Bank und Buchhaltungssoftware fragen sollten.

mike

paymentsbankingfintech

KPMG Australien kürzt Partnergehälter um 20 % wegen Ethikskandal. So prüfen Sie Ihren eigenen Buchhalter.

KPMG Australien bereitet sich darauf vor, über 1.000 der rund 10.000 Arbeitsplätze zu streichen und die Partnervergütung um bis zu 20 % zu kürzen, nachdem das Unternehmen eingeräumt hat, eine Whistleblower-Beschwerde aus dem Jahr 2024 über den Missbrauch vertraulicher Kundendaten nicht ordnungsgemäß behandelt zu haben. Dieselben fünf Unabhängigkeitsgefahren, die dem Skandal zugrunde liegen – Eigeninteresse, Selbstprüfung, Interessenvertretung, Vertrautheit und Einschüchterung – gelten für jede lokale CPA-Kanzlei. Dieser Leitfaden behandelt die Warnsignale sowie eine fünfstufige Due-Diligence-Checkliste (Lizenzprüfung, Peer-Review-Bericht, Referenzen, Offenlegung von Provisionen, Leistungsumfang im Mandatsschreiben) zur Überprüfung Ihres eigenen Buchhalters.

mike

auditcpacompliance
Kostenlos starten→Dokumentation